Бизнес-план спортивной организации

Основные средства, необходимые  для организации работы:

1. Здания и сооружения:

В предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 30 000 руб.

2. Оборудование:

- 3 комплекта оборудования для бильярда арендуется у компании «Мир бильярда» в г. Магнитогорск, сроком на 3 года с последующим выкупом и с зачетом выплаченной суммы. Стоимость одного комплекта 30 000 руб. стоимость аренды 10 000 рублей в год за один комплект;

- осветительное оборудование; стоимость – 9 000 рублей за 3 шт.:

- оборудование для дартса: стоимость – 5 000 рублей за 2 шт.;

- оборудование для бара: стоимость комплекта – 30 000 рублей:

- аудио, видео техника: стоимость – 14 000 рублей;

- оборудование для охраны: стоимость 6 000 рублей.

Организационный план

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Генеральный директор осуществляет руководство  работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителямифирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бухгалтерский учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора  во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников  фирмы. Осуществляет закупки по указанным  ценам в ранее обусловленных  местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования  игрового оборудования.

Бармены осуществляют приготовление безалкогольных коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица  осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней  одежды клиентов.

Охрана  осуществляет пропуск клиентов в  клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.

Режим работы клуба с 15.00 до 3.00 т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий  персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к  гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок

Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового  обеспечения деятельности фирмы  и наиболее эффективного использования  имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в  последующие периоды.

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые  отчеты готовятся совместно бухгалтером  и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством.

Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается  установленная заработная плата в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (5%).

Начисления  на з/п складываются из отчислений в  пенсионный фонд (28%), фонд соц. страхования (5,4%), фонд мед.страхования (3,6%). фонд занятости (1,5%) и составляют 38,5% затрат на з/п.

Таблица 4.

Ориентировочная численность персонала

№	Должность	Кол-во, чел.	Ср. з/п в месяц,  руб	З/п в год, руб	Сумма отчислений, руб
1	Генеральный директор	1	15 000	180 000	69300
2	Бухгалтер-кассир	1	10 000	120 000	46200
3	Гл. менеджер	1	10 000	120 000	46200
4	Сотрудник в зале	1	5 000	60 000	23100
5	Бармены	2	10 000	120 000	46200
6	Уборщица	1	3 000	36 000	13860
7	Гардеробщик	1	3 000	36 000	13860
8	Охранники	2	10 000	120 000	46200
9	Итого на з/п	10	66 000	792 000	304920

 

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица 5.

Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед., руб	Стоимость всего, руб
1	Оборудование для бильярда	3	12 000	36 000
2	Оборудование для дартса	2	3 000	6 000
3	Оборудование для бара	-	30 000	30 000
4	Осветительное оборудование	3	3 000	9 000
5	Охранное оборудование	-	5 000	5 000
6	Аудио, видеотехника	-	15 000	15 000
7	ИТОГО:		-	101 000

 

Планом предусмотрена реклама:

1)     печать в еженедельной местной  газете 4 раза в месяц. Стоимость – 1 000 руб. в месяц.

2)     Вывеска стоимость - 5800руб.

Расчет  объема продаж:

В среднем  один клиент оставляет в клубе  200 руб.

Количество  клиентов с мая по август составило - 1200 чел. (600чел. х 2мес.=1200чел); с сентября по октябрь - 1800чел (900чел. х 2 = 1800чел.); с ноября по июнь - 8160чел. (1020 х 8мес. = 8160 чел.). Итого: общее кол-во клиентов за год равно 1200+1800+8160=11160чел. Т.о. объем продаж составит -11160 х 200 =2 232 000 руб за год.

Сумма амортизационных  отчислений исчисляется исходя из средней  ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой стоимости.

Таблица 6.

Калькуляция расходов и  доходов

№	Статьи расходов	Сумма, руб
	Постоянные расходы
1	Материалы	9 000х12=108 000
2	Заработная плата	792 000
3	Реклама	1000+5800=6800
4	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	16 780
5	Арендные платежи	10 000х12=120 000
6	Текущие расходы	3 000х12=36 000
7	Сумма постоянных затрат	1 079 580
8	Переменные затраты
9	Ремонт помещения	30 000
10	Оборудование	101 000
11	Сумма переменных затрат при максимальных загрузках	113 100
12	Прибыль	11160х200= 2 232 000
13	Премиальные (5% от прибыли)	31 570
14	Чистая прибыль	876 850

 

Срок окупаемости вложений 1 000 000: (876 850:12) =1 000 000:864,58= » 13, 6 месяца.

Срок  окупаемости оборудования для бильярда (3 комплекта) = (30 000х3): (5 000х3) =3000:1200=2.5 года

Анализ  риска

1.    Риск отсутствия сбыта. Его  вероятность невелика и объемы  сбыта зависят от правильной  маркетинговой политики фирмы.

2. Риск потери помещения, в случае не продления договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли.

 

 

 

 

 

 

Заключение

В представленном бизнес-плане рассмотрена  идея создания такого места отдыха, где жители Сибая могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб, предоставляющий спортивные и развлекательные услуги.

В бизнес-плане  были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.