Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Апреля 2013 в 16:47, контрольная работа
Страхование как сфера предпринимательства является относительно молодым сегментом российского бизнеса. Оно проникает во все его сферы, снижая риск потерь. Функциональное назначение страхования — защита от финансовых «провалов» — столь важна для современного рынка, что настоящий труд должен обратить на себя вполне заслуженное внимание. Целью данной работы является рассмотрение инструментов управления, обеспечивающих существование или развитие отдельной страховой организации.
Как показывает мировой опыт, динамика реального рынка страхования напрямую связана с относительными размерами ВВП. С ростом показателей ВВП, приходящегося на душу населения, увеличивается доля рынка страхования в ВВП.
Если в наиболее развитых
странах Центральной и
2.1 Современное
состояние страхового рынка
Предпосылками развития страхового дела в нашей стране явились:
- укрепление негосударственного сектора экономики;
- рост объемов и разнообразия
частной собственности
- сокращение некогда
Общественное развитие России
обусловило необходимость перехода
к страховому рынку, функционирование
которого опирается на познание и
использование экономических
В условиях огосударствленной социалистической экономики потребность в страховании была минимальной. При переходе к рыночной экономике потребность в страховании резко возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три главных источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. Однако неудовлетворительное финансовое положение большинства предприятий в условиях затянувшегося экономического кризиса и депрессии не способствует массовому росту спроса с их стороны. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использованием страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.
До недавнего времени финансовые условия страхования, установленные государством, препятствовали его использованию юридическими лицами. Почти все расходы на выплату страховых взносов шли за счет чистой прибыли предприятий. С 1996 г. было разрешено относить расходы на страхование на себестоимость продукции и услуг в размере 1% от объема реализуемой продукции, позднее, в середине 2000 г., этот норматив был увеличен до 3%. С введением главы 25 Налогового кодекса РФ, начиная с 2002 г. возможности предприятий по отнесению расходов на страхование на себестоимость значительно расширены как в имущественном, так и в личном страховании.
Второй источник спроса на
страховые услуги связан с приватизацией
жилищного фонда, реформой жилищно-коммунального
хозяйства, развитием индивидуального
жилищного строительства и
Третий источник спроса на
страховую защиту — это широкие
массы населения. Гарантии, предоставляемые
системой государственного социального
страхования, находятся значительно
ниже планки жизненного уровня. Государство
снимает с себя обязанность постоянной
опеки над своими гражданами, предоставляя
им виданную ранее свободу действий.
В этих условиях неизбежно возрастает
потребность в различных формах
личного и имущественного страхования,
гарантирующих поддержку
В 2002 г. в Государственном реестре было официально зарегистрировано 1408 страховых компаний, из них реально работают на страховом рынке 1176. В динамике их число заметно уменьшается в связи с возрастанием минимальной величины уставного капитала и естественными процессами концентрации капитала.
На страховом рынке России уже в середине 90-х гг. преобладал частный капитал. В общем числе страховых организаций частные компании составляли 36%, находящиеся в смешанной собственности — 58, государственные — 5, муниципальные — 1%. Начиная с 2000 г. наметилась тенденция ухода государства со страхового рынка, выражающаяся в продаже пакетов акций, принадлежащих государству в капитале крупных страховых, компаний. Например, «Росгосстрах» передан в управление компании «Тройка Диалог», принято решение о выходе государства из числа владельцев «Ингосстраха».
В настоящее время кроме «Росгосстраха» и «Ингосстраха» государство косвенным образом участвует в капитале страховых компаний «Гута-Страхование», «Инкасстрах», «Чрезвычайная СК», «СК правоохранительных органов», «Российский страховой центр».
Доля обязательного
2.2 Анализ страхового рынка в России
На рынке продолжается
сокращение числа операторов. В Едином
государственном реестре
Количество компаний, которые находятся на рынке, но не собирают страховых премий (их сборы равны нулю) сохраняется на прежнем уровне. В 1 квартале 2009 года насчитывалось 58 таких компаний, а в 1 квартале 2010 – 57.
Динамика общего количества страховых компаний на рынке представлена на графике (рис. 2.2.1)
Рис. 2.2.1 – Динамика общего количества страховых компаний
На рынке по-прежнему наблюдается тенденция к увеличению концентрации страхового бизнеса. В целом по рынку (с ОМС) десятка лидеров собирает 46% премий (на 3 процентных пункта выше, чем в прошлом году), сотня лидеров – 90% совокупных премий. На рынке добровольного страхования в сумме с ОСАГО концентрация выше, и также растет по сравнению с 1 кварталом 2009 года. 10 компаний собирают 58% совокупного объема (рост на 4 процентных пункта), 100 компаний – 92%.
Таблица 2.2.1 - Динамика концентрации страховых компаний на рынке в 2009- 2010 гг., в процентах
1 квартал 2009 |
1 квартал 2010 | |||
Всего по страховому рынку (включая ОМС) 1 кв 2009 |
Добровольное страхование + ОСАГО 1 кв 2009 |
Всего по страховому рынку (включая ОМС) 1 кв 2010 |
Добровольное страхование + ОСАГО 1 кв 2010 | |
10 компаний-лидеров |
43,2 |
54,1 |
46,0 |
58,1 |
20 компаний-лидеров |
58,3 |
66,2 |
61,6 |
71,8 |
50 компаний-лидеров |
77,0 |
83,6 |
78,9 |
84,8 |
100 компаний-лидеров |
88,6 |
91,0 |
89,7 |
92,1 |
100 компаний-аутсайдеров |
0,0012 |
0,00001 |
0,0025 |
0,00001 |
Источник: Федеральная служба государственной статистики «Российский статистический ежегодник 2010» стр.147
Количество крупных
Таблица 2.2.2 - Динамика количества страховых компаний, имеющих долю рынка более 1%
всего с ОМС |
ДС+ОСАГО | |||
2009 |
2010 |
2009 |
2010 | |
Количество страховщиков с долей рынка более 1% |
22 |
19 |
22 |
18 |
Суммарная доля этих компаний, % |
60,4 |
60,6 |
70,3 |
69,9 |
Источник: Федеральная служба государственной статистики «Российский статистический ежегодник 2010» стр.148
Расчеты показывают, что концентрация рынка по доле заключенных договоров выше, чем по объему собранной премии. Первые 10 компаний заключают более половины всех договоров, доля 100 компаний составляет 95-96%.
Общий объем премий в 1 квартале 2010 года и составил 257,7 млрд. руб., что на 6,2% превышает уровень предыдущего года. Объем страховых выплат вырос на 6,4% по сравнению с прошлым годом, и составил 173,8 млрд. руб. В 1 квартале 2010 года наблюдается рост всех видов страхования за исключением премий по имущественному страхованию (сократились на 2%) и выплат по страхованию жизни (сократились на 6,7%). Рост рынка страхования был обеспечен ростом как добровольных, так и обязательных видов страхования.
В 1 квартале 2010 года уменьшилась доля обязательных видов по сравнению с 2009 годом. Обязательные виды в 1 квартале занимают 53% от совокупного объема премии, добровольные, соответственно, 47%. Годом ранее обязательные виды занимали 52% рынка, т.е. структура практически не изменилась.
Таблица 2.2.3 - Динамика российского страхового рынка в 2009-2010 гг.
Виды страхования и страховой деятельности |
Показатели страховой деятельности |
1 квартал 2009 г. |
1 квартал 2010 г. |
Прирост, % |
Всего страховая премия |
Премии, млрд. руб. |
242,7 |
257,7 |
6,2 |
Выплаты, млрд. руб. |
163,4 |
173,8 |
6,4 | |
Добровольное страхование-всего |
Премии, млрд. руб. |
116,2 |
121,3 |
4,4 |
Выплаты, млрд. руб. |
48,7 |
50,5 |
3,7 | |
Страхование жизни |
Премии, млрд. руб. |
4,1 |
4,4 |
7,3 |
Выплаты, млрд. руб. |
1,5 |
1,4 |
-6,7 | |
Личное страхование |
Премии, млрд. руб. |
41,5 |
46,3 |
11,6 |
Выплаты, млрд. руб. |
13,2 |
13,9 |
5,3 | |
Имущественное страхование |
Премии, млрд. руб. |
64,9 |
63,6 |
2,0 |
Выплаты, млрд. руб. |
33,4 |
34,6 |
3,6 | |
Страхование ответственности |
Премии, млрд. руб. |
5,7 |
6,9 |
21,1 |
Выплаты, млрд. руб. |
0,6 |
0,61 |
1,7 | |
Обязательное страхование-всего |
Премии, млрд. руб. |
126,5 |
136,4 |
7,8 |
Выплаты, млрд. руб. |
114,7 |
123,3 |
7,5 | |
ОМС |
Премии, млрд. руб. |
103,8 |
111,5 |
7,4 |
Выплаты, млрд. руб. |
102,2 |
101,8 |
6,5 | |
ОСАГО |
Премии, млрд. руб. |
16,7 |
18,7 |
12,0 |
Выплаты, млрд. руб. |
11,2 |
13,0 |
16,1 | |
Добровольное страхование + ОСАГО |
Премии, млрд. руб. |
132,9 |
140,0 |
5,3 |
Выплаты, млрд. руб. |
59,9 |
63,6 |
6,2 |
Источник: Федеральная служба государственной статистики «Российский статистический ежегодник 2010» стр.148
Динамика структуры страховой премии в 1 квартале 2009-2010 гг. представлена на следующем графике (рис. 2.2.2) Более 40% занимает ОМС, на втором месте страхование имущества – 24%, далее следует личное страхование – 18%. Незначительно увеличилась доля личного страхования (с 17% до 18%), также незначительно сократилась доля страхования имущества (с 26,8% до 24%), в остальном структура страхового рынка осталась без изменений.
Доля премий за счет средств населения представлена в Приложении 2.
Рис.2.2.2 – Динамика структуры страховой премии
Структура премий по добровольным видам страхования представлена на графиках (рис. 2.2.3, рис. 2.2.4, рис. 2.2.5, рис. 2.2.6). В страховании жизни 75% премий составляет страхование на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события. В личном страховании 83% приходится на добровольное медицинское страхование. В страховании имущества премии основную часть занимают страхование средств наземного транспорта (каско) – 46% и страхование имущества юридических лиц и граждан (огневое) – 44%.
Рис. 2.2.3 – Структура премий
по добровольному страхованию
Рис. 2.2.4 – Структура премий по добровольному личному страхованию за 1 квартал 2010 года
Рис. 2.2.5 – Структура премий по добровольномуимущественному страхованию за 1 квартал 2010 года
Рис. 2.2.6 – Структура премий по добровольному страхованию ответственности за 1 квартал 2010 года
В целом по рынку в 1 квартале
2010 года уровень выплат остался на
прежнем уровне – 67%. В добровольном
страховании наблюдается
На совокупном рынке без ОМС зафиксировано сокращение количества компаний с уровнем выплат более 100% – 72 компании в 1 квартале 2009 против 57 в 1 квартале 2010 года.
Концентрация страховых компаний по выплатам в 1 квартале 2010 года по сравнению с 1 кварталом 2009 растет, однако, она выше, чем концентрация по премиям. 10 компаний лидеров выплачивают 49% от общей суммы возмещений в целом по рынку, по добровольному страхованию с ОСАГО – 60%. Сотня компаний выплачивает практически весь объем – 93,6% на совокупном рынке, 94,5% на рынке ДС+ОСАГО.