Контрольная работа по "Страхованию"

Поэтому для  определения степени риска по договору и обстоятельств нанесения  ущерба страховщик должен изучить деятельность контрагентов страхователя.

Страховая защита по договору страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности предоставляется страховщиками в случае, если производственная или иная хозяйственная деятельность страхователя полностью или частично прекращается вследствие повреждения или уничтожения в (результате наступления оговоренных событий) имущества, находящегося на территории, указанной в договоре страхования.

Таким образом, обязанность  страховщика по выплате страхового возмещения в данном виде страхования  чаще всего возникает при наличии следующей цепи событий:

1. пожар или иное предусмотренное договором неблагоприятное событие;
2. уничтожение или повреждение имущества в результате воздействия данного события, приведшее к тому, что это имущество не может использоваться по функциональному назначению;
3. перерыв в хозяйственной деятельности страхователя из-за уничтожения или повреждения данного имущества.

Убытки страхователя в связи с наступившим страховым  случаем состоят из трех частей:

1. текущих расходов, которые в связи с перерывом в деятельности предприятия или организации остаются непокрытыми;
2. упущенной прибыли от реализации товаров или от предоставления услуг;
3. затрат по сокращению убытков от простоя.

Основными элементами при расчете размеров ущерба являются текущие расходы и упущенная  прибыль.

К текущим расходам относятся затраты, которые продолжают осуществляться страхователем в период простоя:

• заработная плата рабочих и служащих страхователя, а также налоги и сборы, исчисляемые с нее;

• плата за аренду помещений, оборудования и другого имущества;

• налоги и сборы, подлежащие оплате вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (налоги на имущество, землю, регистрационные сборы и др.);

• проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства были инвестированы в ту область хозяйственной деятельности, которая была прервана вследствие

страхового случая;

• амортизационные отчисления, производимые на неповрежденные в результате страхового случая основные фонды или оставшиеся неповрежденными их части.

Упущенная прибыль от хозяйственной деятельности — это прибыль, которую страхователь получил бы в течение периода простоя за счет реализации товаров или оказания услуг, если бы хозяйственная деятельность не была прервана. Для расчета размера упущенной прибыли следует определить величину выручки от реализации продукции или оказания услуг, не полученной в связи с простоем, и умножить ее на норму прибыли.

Для того чтобы определить размер убытков от перерыва в хозяйственной  деятельности и объем страхового возмещения, следует сравнить результаты деятельности страхователя во время перерыва с результатами, которые предприятие или организация имели бы при работе в нормальном режиме.

Страховщики не выплачивают  возмещение за дополнительный ущерб  страхователя, вызванный увеличением сроков перерыва в хозяйственной деятельности, происшедшим вследствие:

• военных действий и их последствий, народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению властей;
• наложения ограничений в отношении восстановительных работ или хозяйственной деятельности страхователя со стороны органов власти;
• ведения дел в суде, выяснений отношений собственности, владения, аренды и т. п.;
• расширения или обновления деятельности по сравнению с имевшей место до наступления страхового случая;
• отсутствия или недостатка средств для восстановления поврежденного, замены утраченного имущества или принятия других необходимых мер по возобновлению хозяйственной деятельности.

В случае если перерыв в хозяйственной деятельности достаточно длителен, условия договора могут предусматривать выплату страхователю определенных сумм возмещения в виде аванса дот окончательного расчета размеров ущерба.

 Также в рамках страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности могут возмещаться дополнительные расходы по сокращению ущерба от простоя - расходы, которые несет предприятие или организация для продолжения нормального функционирования. Данные расходы возмещаются при условии, что с их помощью сокращается общий размер страхового возмещения. При этом страхователь должен известить страховщика о предпринятых мерах. Если они произведены по прямому указанию страховщика, подлежат возмещению независимо от их эффективности.

Не подлежат возмещению такие  затраты, в результате проведения которых страхователь получает определенную выгоду — модернизирует производство, увеличивает объем выпуска продукции, переходит на производство более выгодной продукции, сокращает издержки и т. п.

Существенной особенностью страхования от простоя является то, что страховщик ограничивает свою ответственность максимальным (гарантийным) сроком.

Гарантийный срок ответственности представляет собой максимальный период остановки хозяйственной деятельности у страхователя, за убытки вследствие которой несет ответственность страховщик (от трех месяцев до двух лет). Чаще всего максимальный срок ответственности зависит от времени восстановления основных средств производства. С момента наступления перерыва в хозяйственной деятельности страховщик должен отвечать за убытки в течение всего согласованного в договоре периода ответственности, в том числе когда действие договора страхования уже истекло. Период ответственности может превышать срок действия договора страхования, после формального истечения срока договора.

Условия страхования могут  предусматривать, что окончанием перерыва в хозяйственной деятельности считается  дата, начиная с которой предприятие  получает прибыль, не меньшую той, которую  имело до страхового случая, а не момент, с которого предприятие или организация оказываются технически готовыми к продолжению деятельности. Другими словами, договор может учитывать коммерческую готовность страхователя.

Страхование, условия которого предусматривают обязанность страховщика  возмещать убытки вплоть до наступления коммерческой готовности страхователя войти в режим нормального функционирования, называется полным страхованием от перерывов. Если условия договора ограничивают срок ответственности страховщика только периодом восстановления самого производства, то это «страхование от основных убытков».

Договором страхования обычно предусматривается, что страховщик не выплачивает страхового возмещения при непродолжительных перерывах  в деятельности страхователя. В этих целях устанавливается определенный период простоя, только по истечении которого возникает ответственность страховщика. Продолжительность данного периода зависит от размера предприятия, его резервных мощностей, возможностей складировать собственные  полуфабрикаты и использовать их в чрезвычайных ситуациях, возможностей возместить ущерб, не прибегая к страхованию. Обычно не возмещаются убытки за перерыв в деятельности предприятия, длящийся до 14 рабочих дней.

При заключении договоров  страхования страховщики осуществляют инспекцию предприятия для оценки степени страхового риска. В частности, выясняется то, как соблюдаются правила безопасности, условия эксплуатации оборудования, осуществляется ли его сервисное обслуживание и т.д. Если договор заключается в отношении отдельных видов оборудования, то определяется степень его относительной важности (т. е. насколько снизится уровень выпуска продукции, если данное оборудование не сможет работать).

Размер тарифных ставок в  данном страховании устанавливается  индивидуально по каждому договору и зависит от отрасли, вида и условий деятельности, характеристики оборудования, и других факторов.

Страхование кредитов.

Страхование кредитов относится к числу сравнительно новых, получивших широкое развитие только в последние десятилетия, видов страховой деятельности. Задачей страхования кредитов является понижение кредитных рисков страхователей. Страхование кредитов осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантий погашения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам.

Страхование кредитов имеет  несколько разновидностей. По объектам оно подразделяется на: страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщиком покупателю, и страхование банковских кредитов.

По характеру  страховых рисков данное страхование включает страхование от экономических (коммерческих) и политических рисков.

К страхованию от экономических рисков относится банкротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и др. Проводится как при осуществлении сделок внутри страны, так и для обеспечения страховой зашитой внешнеэкономической деятельности.

Страхование на случай наступления политических рисков проводится, как правило, при осуществлении внешнеэкономических операций.

Страхование коммерческих кредитов подразделяется также на:

• страхование риска неплатежа, - страховая защита на <span class="