Контрольная работа по "Страхованию"

 

 

Содержание.

 

Теоретическая часть:	3
1.Вопрос №5 - страховые  компании и их организационно-правовые  формы	3
2.Вопрос №15 - виды страхования  имущества, проводимого среди  граждан	9
3.Вопрос  №25 - обязательное  страхование гражданской ответственности  владельцев автотранспортных средств	19
Список использованных источников	27
Практическая часть:	28
Задачи: вариант №5	28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретическая часть:
1. Страховые компании и их организационно-правовые формы.

На страховом рынке  Российской Федерации действуют страховые компании, имеющие различные организационно-правовые формы :

1. акционерных компаний;
2. государственных и смешанных СО;
3. обществ взаимного страхования;
4. совместныхпредприятий.

Законодательство Российской Федерации не устанавливает каких-либо изъятий по поводу организационно-правовых форм страховых компаний. Единственное требование состоит в том, что в качестве страховщика может выступать только юридическое лицо.

Учредителями страховой  компании могут быть как физические, так и юридические лица, в том числе иностранные.

1.      Акционерное общество

В акционерных обществах уставный капитал представлен пакетом акций, выпускаемых в документарной или бездокументарной формах, которые выкупаются учредителями. Акционер имеет право на участие в управлении обществом и на получение части прибыли, идущей на выплату дивидендов, в соответствии со своей долей в уставном капитале.             

 Акционерное общество, как правило, не берет на  себя обязательств по выкупу  акций у акционеров. Чтобы вернуть  вложенные средства, они должны продать свои акции по рыночным ценам, которые могут быть выше или ниже номинала.

Акционерным обществам присущ ограниченный характер ответственности учредителей и  акционеров. Они не отвечают по обязательствам АО как юридического лица и несут  риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций, в том числе в пределах не оплаченной ими части.

Акционерное общество, акции которого распределяются только среди учредителей или  иного, заранее определенного круга  лиц, признается закрытым. Число акционеров не может быть боле 50, при его превышении общество должно быть преобразовано  в открытое АО или ликвидировано. Оно не вправе проводить открытую подписку на свои акции или иным образом предлагать их для приобретения неограниченному числу лиц.

Закрытые  акционерные общества очень похожи на общества с ограниченной ответственностью. Имеется в виду не только ограничение  числа участников, но и отсутствие возможности свободной продажи  акций третьим лицам. Продажа  акций допустима лишь с согласия всех остальных участников общества, обладающих преимущественным правом на приобретение отчуждаемой доли полностью  или частично.

Акционерное общество, участники которого могут  отчуждать принадлежащие им акции  без согласия других акционеров, признаются открытыми АО. Они вправе проводить  открытую подписку на акции и их свободную продажу.

Открытость  АО выражается также в том, что  оно обязано ежегодно публиковать  для всеобщего сведения годовой  отчет, бухгалтерский баланс, счет прибылей и убытков. Закрытое АО не имеет такой  обязанности, за исключением некоторых  предусмотренными законом случаев.

Высшим  органом управления АО является общее  собрание акционеров.

В структуре  управления АО кроме общего собрания предусматривается еще несколько наблюдательных,контрольных и исполнительных органов. В АО с числом акционеров более 50 создается совет директоров (наблюдательный совет), компетенция  которого определяется уставом АО. Особым органом АО, не обладающим управленческими  функциями, является ревизионная комиссия. Текущее руководство деятельностью  АО осуществляет исполнительный орган, который может быть коллегиальным (правление, дирекция) или единоличным (директор, генеральный директор).

В сферу деятельности акционерных обществ через систему участия в капитале вовлекаются другие коммерческие организации, которые могут иметь статус дочерних или зависимых обществ. Общество называется дочерним, если другое (основное) хозяйственное общество или товарищество имеет безусловную возможность определять решения, принимаемые таким обществом, в силу обладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствие с заключенным между ними договором. Дочернее общество имеет статус юридического лица и обладает полностью обособленным от основного общества имуществом. Дочернее общество не отвечает по долгам основного общества. Основное общество, пользуясь правом своего определяющего влияния на хозяйственную деятельность дочернего общества, может навязать ему определенное решение. В этих случаях основное общество отвечает солидарно с дочерним по сделкам, заключенным последним по его указанию. Хозяйственное общество признается зависимым, если другое (преобладающее, участвующее) общество имеет в нем более 20% уставного капитала. О возникновении отношений зависимости преобладающее общество обязано немедленно опубликовать сообщение в порядке, предусмотренном законом.

Акционерное общество, владеющее пакетами акций  дочерних и зависимых хозяйственных  обществ, называется холдинговой компанией. Концентрируя в своих руках контрольные  пакеты акций других обществ, холдинг  управляет их деятельностью в  своих интересах.

Большинство страховых компаний в России работает в статусе закрытых (54% общего числа) и открытых (20%) акционерных обществ. Это не случайно, так как в страховании  должны работать достаточно крупные  компании, располагающие значительным капиталом для создания финансовых гарантий своим клиентам. Поэтому, в  частности, на европейском страховом  рынке, в отличие от России, вообще исключены организационно-правовые формы, предназначенные для мелкого и среднего бизнеса. Здесь работают только акционерные общества. Большинство крупных страховых компаний являются членами финансовых холдингов, что еще более усиливает их финансовую мощь.

2. Государственные и смешанные страховые организации – это самостоятельные, юридически обособленные страховые организации, капитал которых частично или полностью формируется за счет государственных средств. Организация государственных страховых осуществляется путем их учреждения через уполномоченные на то органы государственной власти и управления. В РФ самой крупной государственной страховой компанией является компания "Росгосстрах" (Российская государственная акционерная страховая компания), которая является акционерным обществом открытого типа

3. Общества взаимного страхования

Согласно  закону "Об организации страхового дела в Российской Федерации" юридические  и физические лица для страховой  защиты своих интересов могут  создавать общества взаимного страхования (ОВС) в порядке и на условиях, определяемых Положением или законом  об обществах взаимного страхования. Однако нормативная база для ОВС  до настоящего времени так и не появилась, поэтому немного численные  общества взаимного страхования  существуют в организационно-правовой форме некоммерческих партнерств.

Ряд основополагающих положений по взаимному  страхованию содержится в Гражданском  кодексе. В соответствии с нормами  ГК РФ общества взаимного страхования  могут страховать свое имущество  и иные имущественные интересы своих  членов. Допускается существование  ОВС в двух организационно-правовых формах: некоммерческой и коммерческой организации.

Некоммерческие  ОВС могут осуществлять страхование  имущества и иных имущественных  интересов своих членов без оформления договора страхования, непосредственно  на основании членства и Правил страхования. Учредительными документами общества может быть предусмотрено и заключение договоров страхования.

Коммерческие  ОВС могут страховать интересы лиц, не являющиеся членами общества. Такое  ОВС должно получить лицензию на осуществление  страховой деятельности соответствующего вида. Страхование интересов лиц, не являющимися членами ОВС, должно осуществляться только на основе договора страхования.

Предусматривается возможность осуществления некоторых  видов обязательного страхования  путем взаимного страхования. ОВС создаются обычно по территориальному принципу. Как правило, их деятельность лицензируется органами страхового надзора. При формировании общества создается учредительный капитал, за счет которого покрываются: издержки, связанные с организацией общества; затраты; возможные начальные убытки. Эти финансовые средства предоставляются учредителями или спонсирующими организациями (гарантами). Учредительный капитал выплачивается обратно из прибыли общества после того, как им создан определенный гарантийный фонд на случай потерь. По своим обязательствам ОВС отвечает только капиталом общества, его члены не несут ответственности своим имуществом. По своей сути общества взаимного страхования - это форма организации страхового фонда путем объединения средств на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Страхователь является членом ОВС, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям принадлежат все активы компании. Годовые взносы членов общества вносятся в два приема: предварительный (авансовый) взнос для будущих нужд и доплата, необходимая для страховых выплат, если предварительных взносов недостаточно. Обязательство о доплате может быть исключено уставом, но в этом случае страховые выплаты сокращаются. Однако такое исключение не характерно для современных ОВС, желающих предоставить полноценную страховую защиту своим челнам. С другой стороны, чтобы устранить финансовую неопределенность, в некоторых обществах устанавливается ограничение ответственности членов по страховым взносам в пределах шестикратной величины обычного взноса. Превышение доходов над расходами идет в первую очередь на пополнение резервных фондов. Остаток средств может быть распределен в форме дивидендов между пайщиками или в форме уменьшения страховой премии, подлежащей уплате в следующем году. Членство в ОВС оформляется договором страхования. Если иное не предусмотрено уставом, то членство прекращается, когда договор страхования истекает или разрывается. Высшим органом управления ОВС является общее собрание членов. Общее собрание избирает правление для текущего руководства деятельностью и ревизионную комиссию.

Деятельность  ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховых  компаний.

4. Совместные предприятия - Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование) В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания - оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и другие. Кроме того, страховые компании могут организовываться в форме хозяйственных товариществ.

В соответствии с п. 4 ст. 50 ГК РФ и Федеральным законом "О  некоммерческих организациях"⁴ существуют только два вида объединений юридических лиц - ассоциации и союзы. В отношении союзов и ассоциаций страховщиков действуют те же нормы, что и в отношении союзов и ассоциаций других юридических лиц, т.е. ст. 121-123 ГК РФ и нормы Федерального закона "О некоммерческих организациях". 
Также у страховщиков существуют специфические объединения - страховые пулы, которые не являются объединениями в том смысле, какой ему придают ст. 50 и 121 ГК. Страховой пул не является юридическим лицом, так как основной признак юридического лица - самостоятельная ответственность по обязательствам (п. 1 ст. 48 ГК) у него отсутствует. Участники страхового пула действуют на основании соглашения типа простого товарищества. Они заключают договоры страхования от своего имени, но по единым правилам и единым тарифам и несут солидарную ответственность перед страхователями. Страхование того же вида по другим правилам они осуществлять не могут. Но участники пула не ограничены в своем праве производить страхование других видов, в отношении которых соглашение о страховом пуле не действует.

 

   2. Виды страхования имущества, проводимого среди граждан

   Наибольшее распространение  среди населения получило:

1. страхование домашнего имущества;
2. страхование строений;
3. страхование квартир;
4. страхование средств транспорта;
5. страхование сельскохозяйственных и домашних животных.

Страхование домашнего  имущества.

Страхование домашнего  имущества, предполагает возмещение фактического ущерба, но не выше страховой суммы, указанной в договоре.

Ущерб определяется на основании  акта и приложенных к нему документов, подтверждающих факт и обстоятельства наступления страхового случая.¹