Личное страхование как отрасль. Страхование жизни как подотрасль личного страхования

Управление по финансовому регулированию  и надзору Великобритании осуществляет тщательный контроль за деятельностью  страховых компаний, которые не имеют  права заниматься любым другим видом  бизнеса, кроме страхования Британские страховщики, как и страховщики в других странах Европы, должны платить налог на прибыль от страховой деятельности, а также налог на имущество Согласно британскому законодательства а определенные виды страховых операций облагаются еще и гербовым сбором, но количество их незначительное в общем объеме страховой деятельности.

Ллойд - это один из крупнейших рынков страхования в мире, история которого берет начало в XVII в, когда небольшая группа страховщиков выбрала тихую кафе Бдварда Ллойда на улице Таверны постоянным местом Встречи ей со своими клиентами Стихийное объединение страховщиков в 1871 г получил статус корпорации, согласно специального акта парламенту.

В деятельности корпорации, с одной  стороны, участвуют страховые брокеры, а с другой - синдикаты андеррайтеров  Ллойд, которые получают предложения  о страховании и перестрахования  исключительно через брокеров прежде чем стать членами корпорации, андеррайтеры должны внести значительную сумму денег Андеррайтеры объединены в синдикаты, во главе каждого из которых стоит руководитель.

Со временем корпорация превратилась в мощную страховую ассоциацию, пользуется наибольшей популярностью в мире, хотя Ллойд особенно известна страхованию от морских рисков, однако, вероятно, нет так кого явления, каким бы фантастическим оно ни казалось, от которого не согласились бы застраховать в Ллойд.

Корпорация имеет по всему миру своих агентов, которые занимаются сбором информации, помощью судам, попавшим в затруднительное положение, спасением  поврежденных товаров и улаживанием  страховых претензий

К группам страховщиков Ллойд входят состоятельные люди, которые избираются по рекомендациям страховых агентов  после соответствующих собеседований  в комитете Ллойд Страховщики  должны обладать определенным минимумом  свободного ка АПИТАЛ Они соглашаются  нести неограниченную ответственность  в случае ущерба, связанного со страхованием, который распределяется на всех членов группы или синдиката С другой стороны, они участвуют в раз разделении доходов соответственно своей доле участия в покрытии рисков.

Страховой ранок Германии

Страховой рынок Германии характеризуется  динамичным развитием. Ежегодный прирост  объема поступления страховых платежей составляет в Германии 10%. Личное страхование  в структуре национального страхового рынка занимает около 37%. Медицинское  страхование, которое пользуется несколько  меньшей популярностью, чем в  других странах Западной Европы, составляет около 12% общего объема поступления  страховых платежей. Имущественное  страхование занимает 51% национального страхового рынка в Германии.

Сектор личного страхования  в Германии испытывает растущую конкуренцию  со стороны коммерческих банков, стремящихся  организовать страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков. В целом доходность операций в секторе страхового обслуживания физических лиц выше, чем в секторе  страхового обслуживания юридических  лиц. Сектор страхового обслуживания физических лиц занимает 87% германского страхового рынка, сектор страхового обслуживания юридических лиц - 13 %. Дивиденды по акциям акционеров страховых компаний стабильны, но несколько ниже, чем  в других странах Западной Европы. Объединение Германии наложило свой отпечаток на динамику развития страхового рынка.

Страховое дело в Германии разделено  между системой государственного социального  обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование  обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых дел. Имеется в виду страхование по старости, на случай безработицы, страхование  на случай временной утраты трудоспособности.

Частный сектор страховых услуг  в Германии представлен следующими видами страховщиков: акционерные страховые  общества, являющиеся собственностью их акционеров, общества взаимного  страхования и государственные страховые корпорации.

В 1990 г. в Германии насчитывалось 115 страховщиков, обслуживающих сектор договоров личного страхования, 230 негосударственных пенсионных фондов, 55 обществ медицинского страхования, 35 специализированных перестраховочных компаний, 330 иных страховщиков. Кроме  того, специфику германского страхового рынка составляют более 2200 местных  региональных страховщиков, собирающих менее 5 % общего объема страховых премий. Иностранным страховщикам в Германии принадлежит 13 % страхового рынка, из них  лидирующие позиции традиционно  занимают страховые компании из Швейцарии (около 9 % страхового рынка), присутствующие на берегах Рейна уже более 100 лет. Страховщики в Германии не имеют  права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроме страхования.

Федеративное устройство Германии является важным фактором в развитии каналов продвижения страховых  услуг непосредственным потребителям. Региональные страховщики поддерживают свое физическое присутствие во всех федеральных землях Германии. Большинство  крупных страховых компаний решают вопросы активизации по заключению новых и возобновлению ранее  действующих договоров страхования  через страховых агентов, которые  либо работают на основе контракта  со страховой компанией, либо действуют, как так называемые «связанные» страховые агенты.

Крупным источником привлечения клиентуры  служит работа независимых страховых  брокеров, обслуживающих различные  страховые компании. Широко представлена прямая продажа страховых полисов, осуществляемая непосредственно из офисов страховых компаний. Каждый страховщик обычно имеет более одного страхового агента, обслуживающего определенную закрепленную территорию. В целом страховые брокеры более активны в страховом обслуживании юридических лиц, в то время как «связанные» страховые агенты преимущественно обслуживают страховые интересы физических лиц. Характерно, что ряд крупных страховых компаний в Германии, решая вопросы активизации, обходятся без дорогостоящих услуг страховых посредников, информируя потенциальных клиентов о предлагаемых страховых услугах путем рассылки соответствующей информации по почте. Экономя на оплате труда страховых посредников, эти страховые компании имеют значительную статью расходов по организации рекламных мероприятий и оплате почтовых услуг.

Страховое дело в Германии сильно зарегулировано. В настоящее время  действует закон о государственном  страховом надзоре 1983 г. с учетом последующих изменений, внесенных  в декабре 1985 г. и октябре 1990 г., содержащий основные правовые нормы, регулирующие страховые отношения.

Страховой рынок США

В США функционируют два типа страховых компаний:

- акционерные общества;

- общества взаимного страхования. 

Государственных страховых фирм не существует. Акции акционерных обществ  могут приобрести как физические, так и юридические лица.

Страховые компании осуществляют три  вида страхования:

- коммерческое (широкий спектр);

- имущества граждан (строений, автомобилей  и др.);

- личное (бекифиты) (страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное и т.п.).

Наибольшее развитие в США получили личное страхование. Оно подразделяется на:

- страхование жизни (страхование  на случай смерти и страхование-вклад);

- страхование ренты или пенсии;

- страхование от болезней и  несчастных случаев. 

Страхование на случай смерти. Договор  может быть заключен на определенный срок или пожизненно. На долю этого  вида страхования в США приходится ѕ всех договоров страхования  жизни.

Страхование-вклад. Договор заключается  на определенный срок, и страховая  сумма выплачивается при достижении застрахованным лицом оговоренного в этом договоре возраста. Часто  этот вид страхования проводится в комбинации со страхованием на случай смерти. По страхованию жизни годовой  сбор премии составляет около 9 млрд долл. США.

Вторым по значению видом страхования  в США является страхование кредитно-финансовой сферы, что в значительной мере объясняется  широким распространением в стране принципов кредитных расчетов в  сфере торговли и услуг.

Страхование имущества и ответственность  крупных торговых и промышленных фирм США дает объем страховой  премии порядка 8 млрд долларов в год.

Все страховые общества США по организационному принципу делятся на две группы: акционерные компании (их большинство) и «мьючуэлс» - своего рода товарищества взаимного страхования.

Владельцами акционерной компании являются собственники акций, которые  и получают прибыль в виде дивидендов. Собственниками же «мьючуэлс» могут быть только те, кто застраховался в данной компании. Весь капитал создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли.

Характерной особенностью страховой  системы США является участие  в страховании различных посредников - страховой полис принимается  не напрямую, а через страхового агента или брокера.

Ведущей компанией страхового рынка  США является транснациональная  компания по страхованию имущества  «Стейт фарм мьючуэл отомобил иншуранс компани». По сбору премий компания занимает 1-е место не только в США, но и во всем мире.

«Америкэн интернэшнл групп (АИГ)» - ведущая международная диверсифицированная страховая группа и крупнейший в США страховщик торговых и промышленных рисков. АИГ - холдинговая компания, контролирующая 44 дочерние компании в 130 странах мира.

Деятельность всех страховщиков США  тщательно анализируется тремя  консалтинговыми компаниями: A.M.Best, Moody S, Standart&Poors, которые ежеквартально издают каталоги по их работе. Они публикуют официальные рейтинги страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их платежеспособности. Основными факторами, по которым производится анализ, являются:

- финансовое положение (уровень  потерь, доходы и коэффициент  прибыли по инвестициям и уровень дебиторской задолженности);

- выплата по искам и уровень  сервиса; 

- безопасность и предотвращение  потерь;

- гибкость в работе компании;

- стоимость услуг. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Задача

 

Страховая компания заключает  договор по имущественному страхованию.

Вероятность наступления  страхового случая составляет 0,055.

Средняя страховая сумма  составляет 8400 рублей.

Среднее возмещение при наступлении  страхового события составляет 7500 рублей.

Количество договоров 11500 шт.

Доля нагрузки в структуре  брутто-тарифа составляет 30%.

Данных о разбросе возможных  возмещений нет.

Вероятность гарантии безопасности составляет 0,9986.

Коэффициент, зависящий от гарантии безопасности, взять из таблиц методики.

 

Определить величину нетто- и брутто-ставки.

 

Определяем:

 

1. Основную часть нетто-ставки:

 

где   р – вероятность наступления страхового случая;

       – среднее страховое возмещение;

       – средняя страховая сумма.

2. Рисковую надбавку:

            

 

 

 

3. Нетто-ставку:

Т_Н=Т_О+Т_Р=4,91+0,68=5,59%

4. Брутто-ставку:

где   f (%) – доля нагрузки в брутто-ставке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Список литературы

 

1. Рыбкин Л.И., Налоговое законодательство зарубежных стран –

М.: «Современный Гуманитарный Университет», 2008. – 355с.

2. Бабич А.М., Егоров Е.В. и др. Социальное страхование в России и за рубежом. - М.: РАГС, 2008. – 204-205с.
3. Зарубежный опыт социальной работы –

Владивосток: Дальневосточный университет, 2007. – 423с.

4. Ковригина Д. Страховой рынок: вопросы теории и практики / Д. Ковригина // РИСК: ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. - 2011. - № 4, Ч. 2. - С. 629-633. - Библиогр.: с. 633 (10 назв.).
5. Страхование : учеб. / С. Б. Богоявленский [и др.]. - М. : Юрайт, 2011. - 828 с.
6. "Гражданский кодекс Российской Федерации» от 30.11.1994 N 51-ФЗ  (ред. от 02.11.2013) 

 

7. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)
8. "Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования" (утв. распоряжением Росстрахнадзора от 08 июля 1993 г. N 02-03-36)
9. Методические указания по изучению дисциплины и выполнению контрольных работ для студентов 4-го курса заочной формы обучения специальностей: 080105 Финансы и кредит, 080109 Бухгалтерский учет, анализ и аудит / Сост.: Л. В. Алуян, И.В.Алуян; Кубан. гос. технол. ун-т. Каф. налогообложения и инфраструктуры бизнеса. - Краснодар.: Изд. КубГТУ, 2008. - 24 с.