Организационные основы деятельности страховой организации. Страхование имущества граждан

МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ

Кировский филиал

Факультет экономики  и управления

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Страхование» на тему: «Организационные основы деятельности страховой организации.

Страхование имущества  граждан»

 

 

 

 

Выполнила студентка 4 курса

заочной сокращенной формы

обучения,

специальность «Бухгалтерскийучет,

анализ и аудит», набор сентябрь 2008 г.,

срок обучения 3 года_______________

 

 

Проверила_______________ Т. А. Мохнаткина

 

 

 

 

Киров-2010

 

 

Оглавление

1. Организационные основы деятельности страховой организации..................3

1.1 Что такое страхование ...3

1.2 Лицензирование страховой  деятельности 4

1.3 Платежеспособность  страховой организации 5

1.4 Виды форм страховых  компаний …6

2   Страхование имущества граждан......................................................................8

Пример имущественного страхования граждан. Компания «Согласие»..........11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организационные  основы деятельности страховой  организации

1.1 Что такое страхование

Страхование — система  экономических отношений, включающая образование за счет предприятий, организаций  и населения специального фонда  средств и его использования  для возмещения ущерба в имуществе  от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам (или их семьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни (достижение определенного возраста, утрата трудоспособности, смерть и т.д.)

В страховании обязательно  наличие двух сторон: страховщика  и страхователя. Кроме того, участниками страховых отношений могут выступать застрахованный, выгодоприобретатель, лицо, назначенное для получения страховой суммы, т.е. третьи лица которым причиняется вред действиями страхователя.

Фонд создаваемый посредством страхования является одним из видов страхового фонда. Характерные черты страхования: целевое назначение аккумулируемых средств, они расходуются, лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранее договоренных случаях; вероятностный характер отношений, поскольку заранее не известно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет; возвратность средств, т.к. они предназначены для выплаты все совокупности страхователей (но не каждому страхователю в отдельности).

В процессе страхования  происходит перераспределение средств  между участниками создания специального (страхового) фонда: возмещение ущерба одному или нескольким страхователям  осуществляется путем его распределение  на всех. Число страхователей вносящих платежи в течение того или иного периода времени, больше числа получающих возмещение (помощь).

Страхование производится в основном в денежной форме, хотя при определенных предпосылках имело  место также натуральное страхование. Исторически первоначальной была раскладочная система страхования, при которой основным моментом взаимоотношений между страхователями являлось реальное возникновение убытка у одного или нескольких владельцев имущества. Исходя из величины убытка определяющие взнос каждого участника страхования необходимый для покрытия фактической суммы ущерба, т.е. он раскладывается на всех страхователей. В современных условиях преобладающей является система страхования, построенная на внесение страхователем твердо установленной, заранее исчисленной суммы платежей, независящей от размера возникших в данном году убытков, соответствующее возмещение потерь производится за счет созданного из предварительных взносов фонда.

Для осуществления страховой  деятельности в качестве страховщика  хозяйствующий субъект должен иметь лицензию на ее осуществление.

2. Лицензирование страховой деятельности

Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца  на проведение конкретного вида или  видов страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком.

Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации утверждены Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью 12 октября 1992 г. № 02/2/4 с изменениями и дополнениями от 22 января 1993 г.

Страхование обладает той  особенностью,что деятельность страховщика  является недоступной для контроля со стороны страхователя.

3. Платежеспособность страховой организации

Наличие лицензии подтверждает готовность страховщика к осуществлению  страховой деятельности. Это форма  предварительного контроля. При выборе страховой компании важно определить ее надежность и платежеспособность.

Главными критериями надежности страховой компании являются оперативность и полнота исполнения обязательств по договорам страхования, т.е. как страховая компания выплачивает  обусловленные договором суммы. При заключении договора страхования очень важно изучить его условия.

Платежеспособность страховой  компании играет особенно важную роль при заключении договора страхования  на большую сумму. Поэтому условиями  лицензирования страховой деятельности установлены процентные соотношения между суммами страховых взносов, собираемых страховой компанией, и размерами собственных средств.

Также установлен предельный размер ответственности по отдельному риску, который может принять  на себя страховая компания в зависимости от наличия капитала.

Платежеспособность страховщика  обеспечивается нормальным (необходимым) размером свободных активов. Свободные  активы страховщика определяются как  разность между общей суммой активов  и суммой его обязательств.

Нормативный размер свободных активов страховщика рассчитывается по Методике расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков, утвержденной приказом Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью от 28 апреля 1993 г. №02/02/14.

1.4 Виды форм страховых компаний

Страховые компании могут  создаваться в форме акционерных  обществ и товариществ.

Акционерное общество - это  предприятие, имеющее уставный капитал, разделенный на определенное число  акций равной номинальной стоимости, и несущее ответственность по обязательствам только своим имуществом.

Акции - ценная бумага, свидетельствующая  о внесении средств на развитие акционерного общества и дающая право ее владельцу  на получение части прибыли в  форме дивидендов.

Акции акционерного общества распространяются среди акционеров, т.е. совладельцев данного общества. Акции акционерного общества бывают двух категорий: обыкновенные и привилегированные, которые имеют различные разновидности (конвертируемая, тип А, тип Б и др.).

Обыкновенные акции  дают право на участие в управлении акционерным обществом (одна акция - один голос при решении вопросов на собрании акционеров) и участвуют в распределении частей прибыли общества после пополнения резервов и выплаты дивидендов по привилегированным акциям.

Доля обыкновенных акций, сосредоточенная в руках одного владельца и дающая ему возможность осуществлять фактический контроль над акционерным обществом, называется контрольным пакетом акции.

Теоретически контрольный  пакет акций должен составлять 50% всех обыкновенных акций плюс одна акция. Практически же он значительно меньше.

Привилегированные акции  не дают право на участие в управлении, но приносят постоянный (фиксированный) дивиденд и имеют преимущество перед  обыкновенными акциями при распределении  прибыли и ликвидации общества.

Товарищество - объединение  граждан и (или) хозяйствующих субъектов  для совместной хозяйственной деятельности на основе договора между ними.

Товарищества бывают следующих  видов: полное, с ограниченной ответственностью, смешанное (коммандитное), с дополнительной ответственностью.

Товарищество полное - товарищество, участники которого несут неограниченную ответственность по обязательствам всем своим имуществом. Имущество  полного товарищества формируется  за счет вкладов участников, средств, полученных из фондов и других законных источников, и принадлежит его участникам на праве общей долевой собственности.

Полное товарищество не является юридическим  лицом. Хозяйствующие субъекты - участники  полного товарищества сохраняют  самостоятельность и право юридического лица.

Товарищество с ограниченной ответственностью - это товарищество, уставный капитал  которого образуется за счет вкладов (долей, паев) учредителей. Оно является юридическим  лицом.

Учредители товарищества с ограниченной ответственностью отвечают по своим обязательствам в пределах своих вкладов (долей) в уставный капитал. Участники (учредители) могут уступить свою долю или часть доли другим участникам или третьим лицам только с согласия других участников товарищества.

Товарищество смешанное (коммандитное) - товарищество, включающее действительных членов и членов-вкладчиков. Действительные члены смешанного товарищества несут полную (солидарную) ответственность по обязательствам товарищества всем своим имуществом.

Члены-вкладчики несут ответственность по обязательствам товарищества в пределах своего вклада (доли) в уставный капитал, Смешанное товарищество является юридическим лицом.

Товарищество с дополнительной ответственностью - это товарищество, участники которого отвечают по его  долгам своими вкладами в уставный капитал, а при их недостаточности - дополнительно принадлежащим имуществом в размерах, кратных внесенным ими вкладам. Предельный размер ответственности участников предусматривается в учредительных документах. В остальном эти товарищества действуют так же, как и товарищества с ограниченной ответственностью.

2   Страхование  имущества граждан

Различаются: имущественное  страхование, объектом которого выступают  всевозможные материальные ценности; личное страхование, где основой  экономических отношений являются события в жизни физических лиц; страхование ответственности, предметом которого служи возмещение обязательства страхователя по возмещению ущерба (вреда) третьим лицам. Страхование может проводится в добровольном порядке на основе соглашения сторон, а также в обязательном порядке, когда это предписано соответствующим законодательством. Особыми формами страхования выступает перестрахование и сострахование, позволяющие распределять и перераспределять крупные риски между многими страховыми организациями.

Имущественное страхование - отрасль  страхования, в которой объектом страховых отношений выступает  имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно  различаться, что отражено в правилах страхования. Страхование имущественное  отличается от личного страхования, при котором взаимоотношения  страховщика и страхователя не связаны  с каким-либо имуществом, и от страхования ответственности, где отношения, хотя и возникают, как правило на основе использования определенного имущества, но их содержание не зависит от стоимости этого имущества.

Имущественное страхование, проводимое государственными страховыми организациями, охватывает практически все имущество; сельскохозяйственных, промышленных и др. государственных хозрасчетных предприятий, кооперативных и общественных организаций, населения.

Объектами страхования  выступают основные и оборотные фонды производственного и непроизводственного назначения, урожай сельскохозяйственных культур, животные, продукция, средства транспорта, оборудование, инвентарь, предметы домашнего хозяйства, коллекция картин и др. Имущественное страхование занимает ведущее место в сфере иностранных страховых операций РФ: страхование экспортно-импортных грузов, судов, самолетов, строительно-монтажных рисков и т.д.

Имущественное страхование  исходит из обеспечения возмещения, прежде всего прямого фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов; при определенных условиях в ответственность могут включаться и косвенные убытки. Наряду с возмещением ущерба имущественное страхование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнение этой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнение страхователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер через систему скидок-накидок платежам и ограничения выплат возмещения, а также путем отчисления части страховых платежей на финансирование соответствующих предупредительных мероприятий. Имущество - совокупность вещей и материальных ценностей, находящихся во владении какого-либо лица. В гражданском праве имущество - материальный объект гражданских прав, прежде всего, права собственности, в том числе права на содержание имущества. Имущество выступает и как собирательное понятие при определении отрасли имущественного страхования, и как конкретный объект того или иного вида страхования.