Отчет по квалификационной практике в ООО «Росгосстрах»

 

 

4. Принятие управленческих решений

Управленческое  решение – это нахождение определенного результата действий, сам процесс деятельности и ее конечный результат.

Принятие решения представляет собой сознательный выбор из имеющихся вариантов или альтернатив направления действий, сокращающих разрыв между настоящим и будущим желательным состоянием организации. Данный процесс включает много разных элементов, но непременно в нем присутствуют такие элементы, как проблемы, цели, альтернативы и решения как выбор альтернативы. Данный процесс лежит в основе планирования деятельности организации, так как план — это набор решений по размещению ресурсов и направлению их использования для достижения организационных целей.

Выделяют два уровня решений  в организации: индивидуальный и организационный.

Для индивидуальных решений, принимаемых отдельным субъектом, характерен более высокий уровень творчества; в них нередко реализуется много новых идей и предложений. Как правило, такие решения требуют меньше времени, так как не связаны с необходимостью их согласования на промежуточных этапах. Правда, это не относится к решению таких проблем, в процессе разработки которых приходится затрачивать много времени для сбора и анализа необходимой информации.

Индивидуальные решения  чаще, чем групповые, оказываются  неверными, в них значительно  больший риск ошибок; не в последнюю  очередь это связано с тем, что проблемы организаций становятся все более сложными и требуют  многоаспектного рассмотрения, а следовательно, и разнообразных, нередко специализированных знаний.

Именно поэтому в настоящее  время все возрастающее количество управленческих решений принимается  на основе обсуждения, путем привлечения  специалистов разных профилей или создания специальных групп (комиссий, комитетов, временных рабочих групп и  т. д.).

Групповое принятие решений имеет ряд преимуществ по сравнению с индивидуальным. Групповой подход к принятию решений обеспечивает более высокую обоснованность и меньший процент ошибок, чему способствует сам механизм работы групп ,а также многовариантность разработок.

Однако у группового принятия решений есть и отрицательные  стороны. Это, прежде всего, более высокие  затраты времени из-за необходимости  формирования группы, ее ознакомления с проблемой и создания условий  для нормального и эффективного взаимодействия членов группы. Согласовывание и координация различных взглядов на проблему и пути ее решения также требуют времени. Чем больше размер группы, тем больше времени уходит на координацию, а следовательно, увеличивается время выработки решения (существует мнение, что наиболее эффективно работают группы из пяти, максимум семи членов). Отрицательным фактором является и то, что групповые решения нередко принимаются под давлением большинства или людей, занимающих высокие посты в организации, а это снижает творческий потенциал остальных участников и группы .В группе обычно отсутствует четкая ответственность за принятие окончательного решения, и именно поэтому так трудно отыскать автора неверного решения при его коллективной разработке.

 

 

 

5. Оценка структуры баланса и финансовых результатов деятельности страховой компании.

Особенности организации  финансовой деятельности страховщиков зависят от осуществляемых видов  страхования. Все страхование подразделяется на накопительное (страхование жизни) и рисковое (виды иные, чем страхование  жизни). Накопительное страхование  относится к долгосрочным видам  страхования. Его суть сводится к  тому, что страхователь помещает свои денежные средства не на банковский счет, а предоставляет их страховой  компании, которая будет в дальнейшем инвестировать средства в целях  получения дохода.

Договоры по видам страхования  иным, чем страхование жизни (страхование  имущества, ответственности, здоровья), преимущественно заключаются на срок до одного года и являются краткосрочными. Такое страхование называют рисковым, так как страховая выплата  будет произведена только в том  случае, если страховой случай произойдет.

Финансовую устойчивость страховой компании нельзя рассматривать  на основании какого-либо одного показателя без учета взаимосвязей с другими. В зависимости от срока страхования  приоритетное значение имеет текущее  финансовое положение страховщика  или результаты его деятельности на перспективу.

Страховая компания выполняет  множество функций: заключение договоров  страхования, расчет тарифных ставок, сбор взносов и принятие на себя страховой ответственности, формирование страховых резервов и их инвестирование в целях получения дохода, обработка  и оплата предъявляемых претензий. Для проведения страховой деятельности компании необходимо обладать достаточной финансовой устойчивостью к страховому, финансовому, а также инвестиционному риску. Финансовая устойчивость подразумевает способность страховщика выполнять обязательства по договорам страхования как в "нормальных", так и при неблагоприятных экономических условиях.

Цель финансового  анализа определяется в зависимости от срока, на который заключается договор страхования. Если договор является краткосрочным, то страхователя интересует текущее финансовое положение страховой компании, ликвидность текущих активов, их оборачиваемость. При долгосрочных договорах требуется более детальный анализ с прогнозированием деятельности компании на длительный период, ее способности покрывать постоянные издержки и выполнять принятые на себя обязательства при различных экономических условиях.

В соответствии со ст. 25 Закона Российской Федерации от 27.11.92 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в ред. изменений от 31.12.97 г., 20.11.99 г.) минимальный  размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридическим лицом  документов для получения лицензии на проведение видов страхования  иных, чем страхование жизни, должен составлять не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда, при проведении страхования жизни и иных видов страхования — не менее 35 тыс., при проведении исключительно перестрахования — не менее 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда.

Одним из критериев оценки финансовой устойчивости страховой  организации является величина ее собственного капитала. Для определения роли собственного капитала страховой компании в обеспечении  ее финансовой устойчивости рассмотрим структуру бухгалтерского баланса.

В состав активов включаются имущество страховой компании, в том числе основные средства, материальные ценности, денежные средства и затраты, отражаемые во втором разделе актива баланса, а также финансовые вложения. В активе баланса показываются и финансовые вложения страховщика, как краткосрочные, так и долгосрочные. При прочих положительных показателях его деятельности рост доли вложений можно рассматривать как фактор, обеспечивающий регулярный доход страховой компании (естественно, при условии эффективной инвестиционной политики).

Пассив баланса состоит из собственного и заемного капитала. Заемный капитал представляет собой обязательства страховой компании. В их состав включаются страховые резервы, кредиты банков, заемные средства, привлеченные средства, арендные обязательства, резервы предстоящих платежей и расходов, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и прочая кредиторская задолженность.

Страховая деятельность обусловливает  наличие значительной доли заемных  средств в структуре пассивов. Чем больше величина заемных средств, тем шире возможности для получения прибыли, но и тем выше степень риска от невыполнения обязательств перед кредиторами, к группе которых и относятся страхователи.

Для определения платежеспособности страховой компании обычно законодательным  путем устанавливаются нормативы. Если страховая организация не выполняет  их, что определяется исходя из ее годового отчета, то контролирующие органы могут  лишить фирму лицензии или приостановить  ее деятельность.

Финансовые показатели компании «Росгосстрах»

Собственный капитал	20,4 млрд. рублей
Уставный  капитал ООО «Росгосстрах»	8,1 млрд. рублей
Страховые резервы	68,4 млрд. рублей
Страховые активы	114,4 млрд. рублей

 

 

 

Итоги работы за 2012 г.

Вид	Сборы	Прирост
Общие сборы ГК РОСГОССТРАХ	120,4 млрд руб.	115%
Сборы ООО «Росгосстрах»	98,9 млрд руб.	115%
Сборы по обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО)	39,2 млрд руб.	117%
Сборы по добровольному автострахованию (каско и ДСАГО)	21,1 млрд руб.	110%
Сборы по страхованию загородных строений, квартир и домашнего имущества (+ ипотечное страхование)	14,6 млрд руб.	111%
Сборы по страхованию юридических  лиц	28,2 млрд руб.	113%
Сборы компании РОСГОССТРАХ  Жизнь	8,3 млрд руб.	140%

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

На основе проведенного исследования особенностей и тенденций российского  страхового рынка можно сделать  два основных вывода. Первый сформулирует работу страховой организации в  масштабе страны и ее выхода на мировой  рынок. Надо отметить, что страхование  никогда не было явлением застойным  и бесперспективным. Доказательством  этого могут служить высокие  показатели рентабельности данной организаций  и полное доверие со стороны клиентов. Второй вывод раскрывает особенность  организации «Росгосстрах»: 92 года на рынке страховых услуг - срок почтенный. Но в первую очередь, он говорит о том, что крепкая команда страховщиков состоялась, их тандем приносит положительные результаты, о чем свидетельствуют проведенные исследования.

Для увеличения прибыльности деятельности страховой компании необходимо систематически изучать состояние  страхового рынка, составлять прогнозы изменения спроса на страховые услуги; разрабатывать мероприятия по улучшению  организации работы, реализации имеющихся  в распоряжении общества новых видов  страхования. Всему этому способствует внедрение в страховой работе маркетинга.

Создание структуры оперативного маркетинга в системе Росгосстрах позволило наладить тесное общение страховой компании с клиентами, повысить степень доверия между ними.