Перестрахование: основные участники

Содержание

1.Сущность и значение  перестрахования…………………………3

  1.1. Первичное страхование и перестрахование ………………………....3

  1.2 Формы перестрахования……………………………………………….5

  1.3. Пропорциональное перестрахование…………………………………8

  1.4. Цена пропорционального перестрахования………………………10

  1.5. Непропорциональное страхование…………………………………13

  1.6. Методы расчета премии при непропорциональном

        перестраховании………………………………………………………14

2.Тест 1………………………………………………………………………..17

3.Тест 2………………………………………………………………………..18

4.Задача……………………………………………………………………….19

5.Список  литературы………………………………………………………..20 
1.Сущность и значение перестрахования

1.1. Первичное страхование и перестрахование

      Условием обеспечения нормальной деятельности страховых организаций и достижения ими финансовой устойчивости является предел определенной части страховых обязательств с другим страховщикам. В практике страхования известно два способа перераспределения обязательств перед страхователем: сострахование и перестрахование.

     Страховой бизнес развивается в двух направлениях — первичное страхование и перестрахование.

     Первичное страхование — это предоставление страховой защиты клиентам страховых организаций. Первичное страхование может осуществляться на индивидуальной или коллективной основе. По договору страхования ответственность перед страхователем несет один страховщик. По договору  перестрахования ответственность перед страхователем несут несколько страховых организаций.

 

     Рис. 1.1. Модель страхования и перестрахования, распределение ролей на рынке

     Сострахование — это заключение договора страхования в отношении кого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

     Сострахование осуществляется на следующих принципах:

1.  Риск делится между  состраховщиками в определенных  пропорциях.

2.  Условия страхования  и тарифы одинаковы для всех  участвующих    страховщиков. Один из них выполняет роль ведущего страховщика. Он ведет переговоры со страхователем, получает и распределяет страховую премию, занимается урегулированием страховых случаев.

 3.  Каждый состраховщик несет ответственность перед страхователем за свою часть страхуемого риска. Как правило, они не связаны друг с другом солидарной ответственностью, хотя ГК РФ предусматривает такую возможность (ст. 953).

     Перестрахование — это передача риска от страховщика другому. Оно используется в случае, когда обязательства по договорам страхования превосходят финансовые возможности первичного страховщика. На рис. 1.1 представлена модель страхования и перестрахования,  а также распределение ролей на рынке. Перестраховываться могут отдельные договоры страхования или части страхового портфеля по видам страхования. Передача риска на перестрахование сопровождается передачей соответствующей части страховой премии.

     Важная особенность перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска всю ответственность перед страхователем по страхуемому риску полностью несет первичный страховщик. Перестраховочная организация участвует в погашении   своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован    первичным страховщиком.         Отношения перестрахования оформляются перестраховочным договором. В качестве перестраховщика могут выступать другие страховые организации, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные организации. Как правило, каждая страховая организация одновременно передает и принимает договоры на перестрахование. Перестрахование существенно увеличивает возможности страховых организаций в принятии на страхование крупных рисков. Рынок перестрахования интернационален по своей природе; практически все крупные российские страховщики перестраховывают   свои риски за рубежом, преодолевая, таким образом, ограниченные финансовые возможности внутреннего страхового рынка.

     Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

     Страховщики, имеющие  лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

 

1.2 Формы перестрахования

     Основными формами перестрахования являются факультативная, облигаторная и их разновидность — факультативно-обли-гаторная.

     При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в виде перестраховочного слипа. Последний представляет собой приложение к основному договору об общих условиях факультативного перестрахования и содержит наиболее важную информацию о риске:

•  страхователь;

•  объект страхования;

•  срок действия договора;

•  страховые риски;

•  страховая сумма и премия;

•  собственное удержание перестрахователя;

•  доля риска, предлагаемая в перестрахование. Перестраховщик, в свою очередь, может либо отказаться, либо акцептовать данный риск полностью или частично. Риск, переданный в факультативное перестрахование, считается перестрахованным только с момента акцепта перестраховщиком.

     Эта форма перестрахования для страховщика очень трудоемка, так как требует больших временных затрат. Но для перестраховщика она более выгодна, ибо позволяет тщательно проанализировать   каждый принимаемый в перестрахование риск.

     К факультативному перестрахованию страховые организации прибегают на начальном этапе развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам, например, при защите от землетрясений, наводнений или терроризма. Факультативное перестрахование напрямую связано с оригинальным договором страхования, поэтому все расчеты между страховщиком и перестраховщиком происходят в зависимости от условий платежей, имеющихся в договоре страхования. Факультативная форма перестрахования имеет положительные и отрицательные стороны.

      Положительные стороны:

     а) дает возможность небольшой страховой организации принять риски, превышающие ее финансовые возможности;

      б)  позволяет страховой организации сохранить сбалансированный портфель.

      Отрицательные стороны:

      а)  возможные конкуренты постепенно узнают о составе портфеля передающей страховой организации;

      б)  возникает существенная задержка в размещении риска по времени;

      в) характерны значительные административные расходы, связанные с поиском перестраховщиков перепиской с ними, подготовкой необходимой информации и т.п.

     При облигаторном перестраховании перестрахователь обязан передать,   а  перестраховщик  принять  все  риски  перестрахованного  портфеля. Для страховщика эта форма перестрахования наиболее выгодна, так как позволяет ему получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному виду страхования или по всему страховому портфелю. Перестраховщик, напротив, лишается возможности отбора рисков.

     Цедент сам принимает решения относительно выбора рисков и определения страховой премии. Однако во всех своих решениях он обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы они были его собственными.

     Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев делового оборота.

     Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков. В бордеро содержится минимальная информация о риске: номер договора страхования, срок действия договора, страховая сумма и доля перестраховщика.

     В случае выплаты страхового возмещения перестраховщик не располагает полной информацией об урегулировании убытка, в бордеро отражается, как правило, только дата наступления страхового случая, размер выплаченного цедентом страхового возмещения и доля перестраховщика в убытке. Все расчеты между цедентом и цессионарием осуществляются на основании бордеро путем зачета встречных обязательств.

     Факулыпативно-облигаторное перестрахование — это смешанная разновидность форм перестрахования, так называемый открытый ковер. При этой форме страховщик имеет право передавать не все, а только определенные виды рисков по своему усмотрению, а перестраховщик обязан их принять (права отказаться от риска у него нет). В этом случае перестраховщик несет большой риск того, что в его портфель попадут плохие риски. Поэтому, чтобы защитить себя от нежелательных последствий, перестраховщик должен тщательно отбирать цедентов.

 

1.3. Пропорциональное перестрахование

     Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что страховая премия и страховое возмещение распределяются между страховщиком и перестраховщиком пропорционально их до-                                                                                                        лям ответственности. Пропорциональное перестрахование подразделяется на квотное перестрахование и перестрахование эксцедента сумм.

     При квотном перестраховании цедент и цессионарий участвуют в любом риске вне зависимости от размера страховой суммы в определенном проценте (квоте). Квотное перестрахование не предоставляет полноценной защиты перестраховщику, поскольку у него не происходит нивелирования рисков.

     Этот вид перестрахования — наиболее простой с точки зрения технического ведения договора и подходит для рисков с относительно небольшими колебаниями страховых сумм, таких, как страхование автогражданской ответственности или автокаско.

     Перестрахование на базе эксцедента сумм — старейший вид перестрахования. В таком договоре перестраховщик участвует только при тех рисках, которые превышают размер собственного удержания страховщика (эксцедента), в пределах своего лимита ответственности.

     Лимит ответственности определяется путем умножения собственного удержания страховщика на оговоренное количество раз (линий). Этот вид перестрахования используется, как правило, в отраслях страхования, где страхуемые риски сильно отличаются по своим страховым суммам, с целью сбалансирования страхового портфеля цедента.

     Самым важным вопросом при выборе эксцедентного покрытия является определение собственного удержания цедента. Последнее может быть установлено на основе размера собственных средств страховщика двумя способами: в соответствии со страховой суммой либо на базе максимально возможного убытка.

     Собственное удержание представляет собой некоторую часть страховой суммы, которую страховая организация оставляет на своей ответственности и в пределах которой она считает целесообразным возместить возможные убытки.

     Собственное удержание цедента должно иметь разумное соотношение с лимитом ответственности перестраховщика, так как в противном случае страховщик не был бы заинтересован в страховом полисе и превратился бы в обычного брокера.

     Крупные страховые организации могут заключать эксцедентные договоры с несколькими перестраховщиками, надстраивая эксцеденты один над другим. При этом верхние эксцеденты, как правило, менее сбалансированы, так как они в основном покрывают максимальные пиковые риски. К тому же договоры верхних эксце-дентов имеют более резкое соотношение между полученной перестраховочной премией и максимальной ответственностью перестраховщика. В этих случаях наиболее приемлемой является комбинированная форма — квотно-эксцедентное перестрахование.

     К этому виду прибегают начинающие страховые организации, которые еще не могут оставлять на собственном удержании большие суммы, но с самого начала принимают на страхование крупные риски, чтобы составить конкуренцию другим страховщикам. С этой целью они приобретают эксцедентное покрытие с большим брутто-собственным удержанием и дополнительно перестраховывают на базе квотного перестрахования свое брутто-удержание, оставляя себе определенный процент, так называемое нетто-удержание. Эксцедент, как правило, ограничивается многократным брутто-удержанием.

     Эксцедентный договор предполагает передачу страховщиком оговоренной части рисков сверх определенного собственного удержания (10% собственных средств). Часть страховой суммы, превышающая размер собственного удержания страховщика, перестраховывается как эксцедент. Объем эксцедента ограничивается количеством линий, например 20 линий, т.е. 20-кратное увеличение суммы удержания. Применение подобных ограничений необходимо для того, чтобы перестраховщик знал максимальный размер своей ответственности в случае наступления убытка.