Понятие и виды государственного страхования

Содержание

 

 

 

1 Понятие и виды государственного  страхования

 

Страхование – это  такой вид необходимой общественно  полезной деятельности, при которой  граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путём внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счёт этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

Формы страхования: (ст. 927)

Добровольное страхование:

- правила устанавливаются  на основе договора между страхователем  и страховщиком в соответствии с действующим законодательством;

- конкретные условия  определяются при заключении  договора.

Обязательное страхование:

- случаи обязательного  страхования определяются соответствующими  законами РФ.

Обязательное государственное  страхование жизни, здоровья, имущества государственных служащих определённых законом категорий за счёт государственного бюджета.

Виды страхования.

1) Личное страхование  (ст. 934). Объект – жизнь, здоровье, достижение определённого возраста  или наступление иного страхового  случая в жизни страхователя).

2) Имущественное страхование  (ст. 929). Объект – имущественные  интересы (кроме противоправных, участия  в играх, лотереях и пари, расходов, к которым лицо может быть  принуждено в целях освобождения  заложников – ст. 928), связанные:

- со страхованием на  случай гибели, недостачи, повреждения  имущества (обязателен интерес);

- с риском ответственности  по обязательствам, возникшим вследствие  причинения вреда жизни, здоровью  или имуществу других лиц;

- с риском ответственности  за нарушение договора (своей возможной ответственности перед контрагентом). Договор заключается лишь в случаях, предусмотренных законом;

- с предпринимательским  риском (только самого предпринимателя);

- с риском исполнения  своих обязательств страховщиком  перед страхователем (перестрахование).

3) Специальные виды  страхования (ст. 970) регулируются  соответствующими правилами ГК, если законом об этих видах  страхования не предусмотрено  иное (иностранных инвестиций от  некоммерческих рисков, морское,  медицинское, банковских вкладов, пенсий).

Страхователи – юридические  и дееспособные физические лица, заключившие  со страховщиками договоры страхования  либо являющиеся страховщиками в  силу закона. Страхователь – не всегда застрахованное лицо (может заключать  со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних).

Страховщики – юридические  лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством  РФ, созданные для осуществления  страховой деятельности (страховые  организации и общества взаимного  страхования) и получившие в установленном Законом РФ "О страховании" порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страховой риск – предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование (должно обладать признаками вероятности и случайности).

Страховой случай – совершившееся  событие, предусмотренное договором  страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность  страховщика произвести страховую  выплату страхователю, застрахованному  лицу, выгодоприобреталю или иным третьим лицам.

Страховой интерес –  основанный на законе, ином правовом акте или договоре объективно обусловленный  интерес страхователя заключить  договор страхования.

Страховая сумма –  определённая договором страхования  или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не определено иное.

Страховая премия – плата  за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой взнос –  часть страховой премии, если она  подлежит уплате в рассрочку.

Страховая выплата –  денежная сумма, которую страховщик обязан уплатить в соответствии с  законом или договором страхования в результате наступления страхового случая.

Страховой тариф –  ставка страхового взноса с единицы  страховой суммы или объекта  страхования, которая используется для расчёта страховой премии.

Социальное  страхование в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, основанных на различных формах собственности, как самостоятельная форма страхования, подразделяется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В соответствии со ст. 39 Конституции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантируется, второй — поощряется. [6, c. 278]

Отношения по обязательному социальному страхованию наиболее тесно взаимосвязаны с финансовыми правоотношениями, поскольку отличаются особой ролью государства в их организации и регулировании. Государство посредством нормативного регулирования устанавливает порядок создания, условия и цели функционирования социальных страховых фондов, закрепляет состав источников финансирования, вводит жесткий контроль за использованием аккумулированных в них средств на строго определенные цели.

Обязательное социальное страхование регулируется Федеральным законом от 16 июля 1999 г. «Об основах обязательного социального страхования», вступившим в силу на территории России с 21 июля этого же года [1].

В ст. 1 Федерального закона от 16 июля 1999 г. «Об основах обязательного  социального страхования» говорится, что обязательное социальное страхование представляет собой часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам и осуществляемое в соответствии с федеральным законом.

Источниками правового  регулирования обязательного социального страховании является не только федеральное законодательство и принимаемые в соответствии с ним иные нормативные правовые акты РФ, но также законы и нормативные правовые акты субъектов РФ.

Принципы обязательного  социального страхования получили правовое закрепление в ст. 4 Федерального закона «Об основах обязательного  социального страхования», что существенно  повышает уровень правовой регламентации указанного вида страхования и свидетельствует о высоком уровне юридической техники при ее разработке.

Основными принципами осуществления  обязательного социального страхования являются:

устойчивость финансовой системы  обязательного социального страхования, обеспечиваемая посредством эквивалентности страхового обеспечения и страховых взносов;

всеобщий обязательный характер социального  страхования;

доступность для застрахованных лиц  реализации своих социальных гарантий;

государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика;

государственное регулирование  системы обязательного социального страхования;

паритетность участия  представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;

обязательность уплаты страхователями страховых взносов  в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования;

ответственность за целевое  использование средств обязательного социального страхования;

обеспечение надзора  и общественного контроля. [1]

Обязательное социальное страхование в соответствии со ст. 72 Конституции РФ относится к  предмету совместного ведения Федерации и ее субъектов. Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» уточняет полномочия федеральных органов государственной власти в системе обязательного социального страхования. Так, к полномочиям федеральных органов государственной власти в системе обязательного социального страхования относится установление основ его правового регулирования, а также видов обязательного социального страхования [7].

2 Финансово-правовые отношение в области государственного страхования

 

Участниками отношений  по обязательному социальному страхованию, т.е. субъектами указанных отношений, являются: во-первых, страхователи; во-вторых, страховщики; в-третьих, застрахованные лица; в-четвертых, иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Страхователями могут в данном случае выступать организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы (обязательные платежи). Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные уплачивать страховые взносы в соответствии с федеральными законами.

Страховщиками выступают некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах рассматриваемого страхования для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев.

Застрахованными лицами в данном случае считаются граждане РФ, а также иностранные граждане и лица без гражданства, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или иные категории граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхованию возникают в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. Законом специально оговаривается, что посредническая деятельность в системе обязательного социального страхования не допускается.

Порядок возникновения  отношений по обязательному социальному страхованию имеет свои особенности, которые получили правовое закрепление. Так, отношения по обязательному социальному страхованию у страхователя (работодателя) по всем видам обязательного социального страхования возникают с момента заключения с работником трудового договора, а у иных страхователей — с момента их регистрации страховщиком. Для страховщика этот момент связан с моментом регистрации страхователя, а для застрахованных лиц — с моментом заключения трудового договора с работодателем, у лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, и иных категорий граждан — с момента уплаты ими или за них страховых взносов. [3, c. 290]

Все основные права и  обязанности застрахованных лиц  установлены в Законе (ст. 10). Так, застрахованные лица (либо члены семьи) имеют право не только на своевременное получение страхового обеспечения в порядке и на условиях, которые установлены федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, но и на внесение предложений через своего представителя или профсоюз о тарифах страховых взносов страховщикам и в Правительство РФ.

К основным обязанностям застрахованных лиц относятся:

1)  обязанность своевременно  предъявлять страховщику документы, содержащие достоверные сведения и являющиеся основанием для назначения и выплаты страхового обеспечения;

2)  обязанность вносить  страховые взносы, если такая  обязанность установлена федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.    [1]  

Корреспондирующие права  и обязанности имеются и у  страховщиков. Так, они вправе при наступлении страхового случая при необходимости назначать и проводить экспертизу для проверки наступления страхового случая¹; проверять документы по учету и перечислению страховых взносов (обязательных платежей), а также документы, связанные с выплатой страхового обеспечения²; не принимать к зачету расходы на обязательное социальное страхование, произведенные с нарушением законодательства РФ; взыскивать со страхователей недоимки по страховым взносам, а также налагать штрафы, начислять пеню и осуществлять другие начисления в соответствии с законодательством РФ; обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании страхователя несостоятельным (банкротом) в связи с неисполнением им обязанности по уплате страховых взносов (обязательных платежей); предоставлять страхователям отсрочку уплаты страховых взносов (обязательных платежей) в установленных федеральными законами случаях и др.

К обязанностям страховщиков относятся: