Система страхования вкладов населения в Российской Федерации

Институт Информационной и Экономической Безопасности

НИУ МЭИ (ТУ)

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа по дисциплине: Страхование и страховые риски

Тема: «Система страхования вкладов населения в Российской Федерации»

 

 

 

 

 

Выполнил:

студент группы ИБ 02-09

Монаков П. В.

Проверил:

Максютов А. А.

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2013 г.

 

Содержание

• Введение

 

• Глава 1. Теоретические аспекты функционирования и развития системы страхования вкладов

 

• 1.1 История развития системы страхования вкладов в России

 

• 1.2 Классификация систем страхования вкладов

 

• 1.3 Системы страхования вкладов в РФ: понятие и правовые основы

 

• Глава 2. Анализ функционирования системы страхования вкладов

 

• 2.1 Формирование фонда обязательного страхования вкладов

 

• 2.2 Анализ динамики привлеченных средств физических лиц

 

• Глава 3. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в России

 

• Заключение

 

• Библиографический список

 

 

 

Введение

 

Одним из проявлений стабилизации российской экономики является выраженная тенденция  к росту реальных доходов населения, соответственно, его сберегательного  потенциала. Денежные накопления граждан  являются важным резервом увеличения ресурсной базы банковского сектора, столь необходимого для расширения его инвестиционных возможностей. Поэтому  задача по активизации процесса мобилизации  финансовых ресурсов физических лиц  во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

Периодические банковские и финансовые кризисы, имевшие место в России, повлекли за собой массовые банкротства  кредитных организаций и резкое ухудшение финансового положения  банков, устоявших в кризисной  ситуации. Одной из главных причин банковских кризисов и финансовой нестабильности банков в пост кризисный период являлся  отток денежных средств вкладчиков в результате подрыва доверия  к банкам, который, в свою очередь, был обусловлен значительными потерями вкладчиков обанкротившихся банков. В сложившихся условиях восстановление и повышение доверия вкладчиков к функционирующим в России кредитным  организациям и, на этой основе, обеспечение  устойчивой долгосрочной ресурсной  базы банков, превратилось в важнейшее  и необходимое условие улучшения  их финансового состояния, поддержания  стабильности кредитной системы  страны, усиления взаимодействия банков с реальным сектором экономики.

По мнению ведущих отечественных  и зарубежных экспертов, до недавнего  времени главным фактором, препятствующим успешному привлечению средств  частных вкладчиков в коммерческие банки, выступал низкий уровень доверия  граждан к банковской системе. Создание системы страхования вкладов  должно было решить данную проблему.

Система страхования вкладов физических лиц была создана в России в 2004 году в целях защиты прав и законных интересов вкладчиков банков, а также  укрепления доверия и привлечения  сбережения населения в национальную банковскую систему. Нормативной базой  стал федеральный закон "О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ, который устанавливает  финансово-правовые и организационные  основы системы страхования вкладов  и регулирует отношения, возникающие  в процессе ее функционирования.

При разработке концепции системы  обязательного страхования вкладов  один из основных вопросов заключался в определении правового статуса, полномочий, компетенции и функций  специальной организации по управлению системой обязательного страхования  вкладов.

С момента принятия закона о страховании  частных вкладов прошло уже более 6 лет, поэтому в настоящее время  стоит актуальная задача: оценить  результаты введения системы страхования  вкладов, проанализировать социальные и экономические последствия  данной меры для банковской системы  и экономики в целом, наметить дальнейшие пути совершенствования  и развития системы страхования  вкладов физических лиц в РФ.

Решению данных вопросов в силу их значимости и актуальности ввиду  продолжающегося роста доходов  населения и посвящена данная работа. Уже несколько лет вклады населения являются одним из главных источников ресурсной базы коммерческих банков в нашей стране. Но, по некоторым оценкам, на руках у населения до сих находится сумма, сопоставимая по размерам со всеми депозитами банковской системы.

Аккумуляция их в виде банковских вкладов способна принести значительный макроэкономический эффект за счет укрепления финансовых возможностей кредитных  учреждений.

Поэтому дальнейшее совершенствование  системы страхования вкладов  не теряет актуальности и по сей  день, что и послужило основанием для выбора темы исследования.

Выбранная тема предопределила цели и задачи курсовой работы.

Целью данной курсовой работы является исследование возникновения реального  состояния и перспектив развития системы страхования вкладов  в Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) проследить историю развития  и функционирования системы страхования  вкладов в Российской Федерации;

2) исследовать теоретические основы  организации и функционирования  системы страхования вкладов  населения;

3) проанализировать современные  тенденции развития системы страхования  вкладов;

4) выявить проблемы развития  и функционирования системы страхования  вкладов;

5) исследовать возможные перспективы  развития системы страхования  вкладов населения в Российской  Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические  аспекты функционирования и развития системы страхования вкладов

 

1.1 История развития  системы страхования вкладов  в России

Становление и развитие российской системы страхования вкладов  происходило поэтапно. Первая попытка  введения института страхования  вкладов была связана с вступлением  в силу указания Банка России от 30 апреля 1991 г. "О порядке формирования фонда обязательных резервов, фонда  компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках, фонда страхования  коммерческих банков от банкротств, фонда  страхования депозитов в коммерческих банках", определяющего создание указанных фондов. Средства в фонды  перечислялись банками в 1991-1993 гг., за все время их существования  расходы из фондов не производились.

В начале 1994 г. было прекращено формирование фонда страхования депозитов  в коммерческих банках и фонда  страхования коммерческих банков от банкротств. Ранее перечисленные  в эти фонды средства подлежали  возврату банкам на основании их письменных заявлений. Это объяснялось тем, что в соответствии с законодательством  страхование вкладов и банков от банкротств не является функцией Банка  России.

Дальнейшее развитие института  страхования вкладов связано  с принятием Указа Президента России от 28 марта 1993 г. № 409 "О защите сбережений граждан Российской Федерации", которым признавалось целесообразным создание федерального фонда страхования  активов банковских учреждений, привлекающих вклады граждан. Банку России в соответствии с указом было рекомендовано перечисленные  банками в 1992-1993 гг. отчисления передать в федеральный фонд страхования  депозитов в коммерческих банках.

К 1994 г. стало понятно, что необходимо принятие отдельного законодательного акта о защите мелких вкладчиков. В  результате был предложен законопроект "О гарантировании вкладов граждан  в банках", в соответствии с  которым предполагалось создать  некоммерческую организацию, гарантирующую  каждому вкладчику выплату возмещения по его вкладам. Но после длительного  рассмотрения так и не был принят Советом Федерации.

В 1998 г. для преодоления последствий  системного кризиса было создана  государственная корпорация "Агентство  по реструктуризации кредитных организаций" (АРКО). Под управление АРКО передавались проблемные банки и выплата вкладчикам указанных банков возмещения по вкладам.

Совершенствование концепции системы  страхования вкладов повлекло перестройку  в банковском секторе, результатом  которой явилось принятие закона о страховании вкладов и создание государственной корпорации "Агентство  по страхованию вкладов". Этот шаг  был предпринят в результате сложившейся  ситуации в российской банковской системе. Несмотря на решение проблем, поставленных перед АРКО, и повышение деловой  активности в российском банковском секторе, отказаться от института страхования  вкладов было бы нецелесообразно.

Введение АРКО системы гарантирования вкладов в отдельных банках рассматривалось  лишь в качестве локального эксперимента по проверке эффективности подобного  механизма, его полномасштабное  применение в банковском секторе планировалось только после принятия соответствующей законодательной базы.

Действуя в рамках закона о реструктуризации, АРКО фактически выполняло функции  организации, ответственной за страхование  вкладов, а также функции корпоративного ликвидатора. В результате мелкие вклады возвращались так, как если бы они  были застрахованы: выплаты осуществлялись достаточно быстро и в полном объеме. Тем не менее, именно на Банк России возлагались функции надзора  и контроля.

До принятия закона о страховании  вкладов правовую основу гарантий возврата привлекаемых банками денежных средств  граждан составляли следующие нормативно-правовые акты: ФЗ "О банках и банковской деятельности", ФЗ "О Центральном  Банке Российской Федерации", Гражданский  кодекс РФ. К 1998 г. фонд обязательного  страхования вкладов так и  не был создан, в результате системного кризиса обанкротилось большое  количество банков, не удовлетворив требований вкладчиков. Следующим этапом становления  российской системы страхования  вкладов стала реализация положений  закона о страховании вкладов. Был  разработан и принят целый комплекс законодательных и нормативных  актов: Федеральный закон "О выплатах Банка России по вкладам при банкротстве  банков, не учитывающих в системе  страхования физических лиц в  банках Российской Федерации". На основании  сформированной нормативной базы надзорным  органом было проведено два этапа  широкомасштабного обследования российского  банковского сектора с целью  оценки финансовой устойчивости банков, имеющих разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц. По результатам  рассмотрения первичных повторных  ходатайств банков, а также их заявлений  об обжаловании отрицательных заключений в систему вошел 931 банк, из них 18 банков получили лицензию на привлечение  средств физических лиц впервые, 274 банка лишились права привлекать средства физических лиц. По данным ЦБ РФ, в банках, включенных в систему  страхования вкладов, было сосредоточено  более 99% всех вкладов физических лиц, размещенных в кредитных организациях России, и около 94% всех активов банковского  сектора страны. Жихарева А.В. Система  страхования вкладов: История и перспективы. // Банковское дело. 2007, №9.С. 57 - 58.

 

1.2 Классификация  систем страхования вкладов

 

Существует несколько классификаций  систем страхования вкладов. Рассмотрим их основные критерии и применимость таковых в России.

1. По характеру требований к участию коммерческих банков:

· Добровольное;

· Обязательное.

Основные аргументы в пользу обязательности участия в системе защиты вкладов состоят в том, что только такой подход обеспечивает распределение рисков по всей банковской системе и позволяет избежать опасности негативного отбора, когда страховым прикрытием пользуются неустойчивые в финансовом отношении банки.

Добровольность может вызвать нежелание участвовать в системе защиты вкладов у устойчивых и благополучных финансовых учреждений, которые не захотят платить отчисления в фонд гарантирования вкладов наравне с банками, осуществляющими рискованные капиталовложения.

2. По характеру правового регулирования:

· Императивный (на основании специального законодательного акта);

· Диспозитивный (договорной).

При императивной системе процедуры страхования депозитов и банкротства банков осуществляются в законодательно оговоренных рамках, но при этом ограничена гибкость взаимоотношений системы страхования вкладов с банками и их клиентами, вследствие высокого уровня регламентирования.

Диспозитивный характер системы страхования вкладов обеспечивает гибкость и индивидуализацию форм страхования, порождая в то же время неясность гарантий клиентам.

3. По широте охвата объекта защиты:

· Полная;

· Ограниченная;

· Дискреционная.

Полная система страхования вкладов предполагает защиту всех депозитов, внесенных в банки. В этом случае повышается доверие к банкам, предотвращается возможность массового изъятия вкладов в период банковских кризисов. В то же время снижается мотивация выбора более надежного банка клиентами, полная ССВ может стимулировать более рискованную банковскую деятельность.

При ограниченной ССВ осуществляется страховая защита депозитов мелких вкладчиков (население). Недостатком является невозможность полного страхования депозитов. К тому же она трудно реализуема в период инфляции из-за проблем с порядком расчета минимального покрытия.

Дискреционная ССВ в обычные периоды действует как ограниченная, в период кризиса банковской системы объект страхования расширяется.

4. По форме собственности на функциональные органы:

· Государственная;

· Частная;

· Смешанная.

При государственной ССВ учредителями ее являются органы государственного управления и регулирования; при  частной - частные коммерческие структуры, при смешанной - государство и  коммерческие структуры совместно.