Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховых организаций

договоров страхования жизни, по которым страхователю обещан инвестиционный доход;

расчетов тарифов, страховых  резервов, страховых выплат и выкупных сумм, при которых используются актуарные  методы, предполагающие применение таблиц смертности и норм дохода в случае инвестирования временно свободных  средств резервов по страхованию  жизни.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного  страхования, предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам в случаях:

дожития застрахованного  до окончания срока страхования  либо до определенных договором страхования  даты или возраста застрахованного;

смерти застрахованного, наступившей в течение оговоренного срока страхования (срока действия договора);

выплаты пенсий (ренты, аннуитета) застрахованному, предусмотренных  договором страхования, до окончания  действия договора страхования.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

 

1. ФЗ “Об организации страхового дела в РФ” от 27.11.92;
2. Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхования жизни - приказ Росстрахнадзора от 18.03.94;
3. Приказ Минфина РФ от 08 августа 2005г. “Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни”;
4. “Страхование”/под ред.В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани. –М., 2008;
5. Янгин А.А. Оптимизация размещения страховых резервов и собственных средств страховой компании // Страховое дело. – 2008.
6. www.grandars.ru - Энциклопедия экономиста;
7. ru.wikipedia.org – Википедия;
8. www.bibliotekar.ru – Электронная библиотека.

 

ПОНЯТИЕ МИРОВОГО И СТРАХОВОГО ХОЗЯЙСТВА, ОСНОВНЫЕ РЕГИОНАЛЬНЫЕ СТРАХОВЫЕ РЫНКИ В МИРЕ

Мировое страховое хозяйство представляет собой совокупность общественных отношений  в области страхования, связанных  с производством, распределением, продажей и потреблением страховых услуг. Глобализация мирового страхового рынка  представляет собой процесс стирания законодательных и экономических  барьеров между национальными страховыми хозяйствами, происходящий под влиянием изменений в мировой экономике, и имеет в качестве конечной цели формирование глобального страхового пространства.

Одним из признаков глобализации является наблюдаемый процесс поглощения национальных страховщиков. В 1998 г. Citibank был приобретен страховой компанией  «Trevelers» (США) за $73 млрд, а финансовая группа «Berkshire Hathaway» (США) купила перестраховочную компанию «General Re» (США). В Венгрии  практически все страховые компании являются иностранными по месту регистрации  и происхождению капитала.

Подобный процесс концентрации идет и среди страховых брокеров. Американский страховой брокер «Marsh & McLennan» приобрел двух английских брокеров «Sedjwick» и «Jonson & Higgins», а другой крупнейший американский брокер AON - шесть европейских брокеров в  течение 3^4 лет. «Marsh & McLennan» и AON контролируют около 70% мировой страховой премии, размещаемой через брокеров.

Развитие современных технологий в области телекоммуникаций оказывает  значительное влияние на мировой  страховой рынок, предоставляя, с  одной стороны, непосредственный доступ к потребителю, в том числе  и в других странах, а с другой стороны, формируя спрос на появление  новых страховых услуг, предоставляющих  защиту от несанкционированного доступа  к электронной информации.  

Особенности страхового рынка  США

В Соединенных Штатах Америки  работает свыше 8 тыс. организаций имущественного страхования и около 2 тыс. организаций  по страхованию жизни, в то время  как в странах ЕЭС их около 5 тыс. К началу 1990-х гг. граждане США  имели на руках около 90 млн страховых  полисов на общую сумму 4,5 млрд дол.

Американские страховые  монополии контролируют примерно 50% всего страхового рынка индустриально  развитых стран мира.

В США функционирует два  типа страховых организаций: акционерные  общества и общества взаимного страхования.

Страховая деятельность включает: бекифиты (страхование жизни и  здоровья, медицинское страхование, страхование пенсии, сберегательные страхования и т.п), коммерческое страхование, личное страхование.

Страховая индустрия в  США - единственная, не подпадающая  под антимонопольное законодательство страны.

Наибольшее развитие в  США получило личное страхование, второй по значению вид страхования в - страхование  кредитно-финансовой сферы.

Все страховые общества США  по организационному принципу делятся  на группы: акционерные организации (их большинство) и «мьючуэлс» -- своего рода товарищества взаимного страхования.

Владеют акционерной организацией собственники акций, которые и получают прибыль в виде дивидендов. Собственниками же «мьючуэлс» могут быть только застрахованные в данной организации, а весь капитал  создается за счет страховых взносов  и отчислений от прибыли.

Одной из важнейших особенностей крупнейших организаций США по страхованию  жизни служит то обстоятельство, что  в их управление передаются многомиллиардные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам.

Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется  тремя консалтинговыми организациями A.M.Best, Moody S, Stan-dart&Poor's, которые ежеквартально  издают каталоги по их работе.

 

Страховые рынки Европы

В течение многих десятилетий  и вплоть до настоящего времени страховой  рынок Великобритании диктовал правила  и условия страхования. Английские правила страхования использовались для разработки национальных страховых  условий многих стран мира.

По некоторым показателям  английский страховой рынок до сих  пор не имеет равных в мире. Так, при сравнительно небольших размерах внутреннего страхового рынка (5,3%) доля его в операциях международного характера составляет почти 20% всего  мирового страхового бизнеса. Британские страховые общества оперируют в 43 странах.

Самое известное в мире страховое учреждение синдикат Lloyd объединяет более 23,5 тыс. индивидуальных страховщиков, отвечающих за риск своим  имуществом.

Институциональная структура  страхового рынка Великобритании представлена акционерными обществами, обществами взаимного страхования, отделениями  и представительствами иностранных  страховых организаций. В соответствии с директивами ЕС страховые организации  не вправе заниматься каким-либо другим видом бизнеса.

Особая структура английского  страхового рынка -- это система защиты страхователей, а также соответствующий  страховой фонд, формируемый за счет страховых организаций. В случае банкротства страховой организации средства компенсационного фонда будут использованы для компенсации полностью или частично их потерь по договорам обязательного страхования.

Несмотря на относительные  свободы в установлении страховых  премий и в правилах страхования, качество услуг здесь не хуже, а  цены ниже, чем в других странах.

Страховой рынок Германии обладает рядом особенностей. Во-первых, имеет место тесная взаимосвязь  страхового бизнеса с крупным  промышленным капиталом, широко распространено взаимное участие в капитале и  в управлении. Во-вторых, страховой  рынок находится под жестким  контролем государства. Страховое  дело в Германии регулируется законом  о государственном страховом  надзоре, содержащем основные правовые нормы страхования. Третья, и важная особенность немецкого рынка -- банкострахование (банкоссюренс).

Несмотря на отсутствие законодательных  ограничений для иностранного капитала, немецкий страховой рынок относительно закрыт: немцы предпочитают своих  страховщиков. Страховые услуги традиционные. Германия -- единственная страна в Европе, кроме России, где до сих пор  продают смешанные договоры страхования  жизни, гарантирующие 100%-ное получение  страховой суммы на случай смерти клиента и на случай его дожития  до установленного срока. В Германии смешанное страхование жизни  занимает 77% рынка, имущественное страхование 51%, личное -- 37%, медицинское -- около 12% общего объема поступлений.

Специфику германского страхового рынка составляют более 2200 местных  региональных страховщиков, собирающих около 5% общего объема страховых премий.

В Германии доминирует одна страховая организация -- Allianz. Она  забирает 42% страхования жизни и 38% всех других отраслей страхования. При  этом на Германию приходится немногим более 55% ее оборота, все остальное связано с зарубежной деятельностью.

Германия - настоящий мировой  центр перестрахования, услугами которого пользуются и российские страховые  организации.

Страховой рынок Швейцарии  отличается динамичным развитием страхового дела. К началу 1990-х годов в  стране насчитывалось 117 страховых  организаций, в том числе 23 организации  личного страхования, 82 организации  общего страхования и 12 перестраховочных обществ.

Для швейцарского страхового рынка характерно тесное переплетение национального и иностранного капиталов. Страховые организации часто  представляют собой транснациональные  корпорации с обширными зарубежными  интересами.

Швейцарские организации  занимают стабильные позиции в области  страхования на мировом страховом  рынке (на него приходится более 50% всех поступающих из-за границы премий). Внутри страны более 50% валовых премий дает личное страхование.

В Швейцарии самый высокий  показатель по сбору страховых премий па душу населения. Страховые полисы швейцарской семьи -- самая крупная  статья расходов семейного бюджета. Большое развитие получило и страхование  в сфере предпринимательской  деятельности (страхуются практически  все промышленные, торговые, транспортные и другие предприятия страны).

Страховой рынок Италии играет менее существенную роль в экономике  страны из-за консерватизма системы  страхования, медленного внедрения  новшеств, отсутствия диверсификации деятельности страховых организаций  в смежные области финансово-кредитной  системы, жесткого государственного регламентирования  деятельности страховых организаций.

Крупнейшая страховая  организация Италии - Assicurazioni Generali, входящая в десятку ведущих страховых  обществ мира, организация занимается всеми видами страхования, включая  имущественное, страхование жизни, перестрахование и контролирует не менее 12% рынка страхования жизни  в Италии и не менее 8% -- рынка имущественного страхования.

Основными видами страхования  во Франции являются автострахование  и страхование жизни. Французский  рынок перестрахования занимает 5-е место в мире.

Интернационализация для  французского страхового рынка - сравнительно новая, но бурно развивающаяся сфера деятельности. По этому показателю Франция занимает 3-е место в мире после Великобритании и Швейцарии. Крупнейшие страховые организации Франции имеют свои филиалы и отделения более чем в 60 странах мира.

Роль социального страхования  во Франции очень велика. Государство  предприняло ряд мер по стимулированию страхования жизни, и за 10--15 лет  Франция догнала и обогнала в  этом отношении своих соседей, в  основном из-за введения серьезных  налоговых льгот по страхованию  жизни.

В Японии наиболее развито  страхование жизни. Организации  страхования жизни - крупнейшие владельцы  акций и облигаций частных  организаций, а также государственных  корпораций. Причиной доминирующего  положения организаций страхования  жизни состоит в отсутствии в  Японии в течение долгого времени  системы социального страхования  и обеспечения.

В последние годы страховые  организации активно проникают  на страховой рынок США, Канады и  других стран. Сумма получаемых ими  страховых премий более чем вдвое  превышает сумму премий, получаемых организациями общего страхования.

Государство жестко регламентирует деятельность страховых организаций. Без согласия министерства финансов не могут изменяться ставки страховых  премий. Конкуренция между страховыми организациями ограничена благодаря  отсутствию страховых брокеров. Система  страхования состоит из большого числа отделений и их агентов, число которых у крупных организаций  достигает нескольких десятков тысяч.

 

Корпорация Ллойд`с: структура, организация функционирования.

Страховая корпорация Ллойда представляет собой объединение  отдельных, частных страховщиков, которые  называются андеррайтерами (подписчиками), поскольку принятие на свою ответственность  какого-либо риска или доли его  оформлялось подписью андеррайтера на общем документе (с указанием  суммы принятия).

В настоящее время корпорация насчитывает около 23,5 тыс. индивидуальных страховщиков (около, 2180 иностранных, членов), объединенных в 430 групп синдикатов. Во главе каждого синдиката стоит  андеррайтер, принимающий на страхование  риски от имени всех членов синдиката. Принятые риски размещаются внутри синдиката между его членами.

Для того, чтобы стать  страхующим членом синдиката Ллойда ретендент должен занимать определенное финансовое положение обществе (например, обладать имущественным цензом не менее 100 тыс. фунтов стерл. для граждан  Соединенного Королевства и 135 тыс. для остальных) и быть готовым  внести, в обеспечение своей предстоящей  деятельности, определенный депозит. Так, для принятия рисков на 100 тыс. фунтов стерл. депозит должен составлять 25 тыс. фунтов. От суммы депозита, таким  образом, зависит размер участия  андеррайтера в соответствующем  иске. Следует обратить внимание на. высокую степень обеспечения  принимаемых обязательств - на 1/4 принятая ответственность покрывается за счет депозита (свободные, наличные средства в банке), не считая резерва премий, который по идее должен соответствовать среднему размеру возможного убытка, предусматриваемого в ставке премии