Становление и развитие перестрахования в России

С помощью перестрахования  сокращается риск возникновения  у страховщика убытков от проведения страховых операций из-за превышения размера страховых выплат над величиной полученной страховой премии.

Перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика  заключать договоры страхования на высокие страховые суммы.

Заключение договоров  перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами собственного капитала и объемом страховых операций  в целях обеспечения своей финансовой устойчивости.

Наличие возможности заключить  договор перестрахования позволяет  страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования.

Перестраховщики могут оказывать  страховщикам различные услуги, необходимые  им для повышения эффективности  своей деятельности..

Фундаментальные характеристики  перестрахования, характеризующие  его сущность, сводятся к следующим положениям:

Перестрахование – это  подлинное страхование;

Риск, взяты на себя страховщиком по прямому договору страхования, называется оригинальным риском и является основным объектом договора перестрахования;

Второй стороной по договору перестрахования может быть только страховщик. Между страхователем  и перестраховщиком не возникает  правоотношения.

Значение перестрахования  в современном  мировом страховом  хозяйстве  связано с выполнением им следующих  основных функций:

 предоставление  дополнительной  финансовой емкости  (капитала) для  принятия прямым  страховщиком  рисков на страхование;

 вторичное  перераспределение  принятого на  страхование риска  (рисков);

обеспечение  сбалансированности результатов  деятельности страховщика за каждый отчетный год;

защита  годового баланса  страховщика;

участие  в налоговом  планировании прямого  страховщика;

предоставление  условий  для накопления активов  прямым страховщиком;

влияние  на улучшение  показателей платежеспособности прямого  страховщика;

предоставление  ликвидных  активов для быстрого  урегулирования убытков прямым  страховщиком при  наступлении  страховых случаев  с застрахованными  рисками.

Перестраховочные  отношения  строятся на двух основных принципах: возмездности и доброй воли. Принцип  возмездности означает обязанность  перестраховщика выплатить перестрахователю возмещение в соответствии с долей своего участия и только в том случае, если тот выплатил причитающееся страховое возмещение страхователю, а принцип доброй воли - обязанность перестрахователя до заключения договора перестрахования предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о перестраховываемом риске, а также информировать его о всех изменениях в степени риска в течение всего срока перестрахования [5]. Нарушение этой обязанности может стать основанием для отказа перестраховщика от выплаты страхового возмещения в результате наступившего страхового случая.

Перестрахование может осуществляться как специализированными  перестраховочными  обществами, так и обычными страховщиками. В развитых странах преимущественно используются услуги специализированных перестраховщиков, в то время как на российском рынке пока нет в достаточном количестве мощных в финансовом отношении перестраховочных организаций, поэтому в России перестрахование ведется в основном обычными страховыми компаниями.

По своей сущности перестрахование  является международным бизнесом, поскольку имеет целью вторичное,  последующее распределение принятых  на страхование рисков, что может  быть обеспечено главным образом привлечением иностранного капитала. Современный мировой рынок перестрахования еще в большей мере, чем рынок прямого страхования, подвержен процессам глобализации и сращивания страхового, банковского и фондового капиталов. Эти процессы являются следствием необходимости увеличения капитализации перестраховщиков для предоставления необходимых финансовых емкостей для перестрахования природных катастроф, убытки от наступления которых оцениваются в десятки миллиардов долларов.

В настоящее время почти  все страховые компании России нуждаются  в перестраховании. Передавая часть  своей ответственности перестраховщику, страховая компания может гарантировать  выполнение своих обязательств перед  клиентами даже при наступлении  нескольких крупных страховых случаев. Перестрахование является необходимым прежде всего в случае опасных и крупных рисков или в специализированных перестраховочных обществах.

Давайте рассмотрим некую  страховую  компанию, работающую в  каком-либо  регионе. В течение определенного периода страховая компания исправно выполняла свои обязательства. Но внезапно на регион обрушились мощные ливни, реки вышли из берегов и затопили практически все. В один момент суммы по выплатам превысили страховой фонд, и компания оказалась не в состоянии их удовлетворить.

Сам процесс передачи рисков  должен базироваться на четком  экономическом расчете. При излишней  передаче рисков компания теряет  в части собранной премии. С  другой стороны, при передаче  меньше необходимого уровня при  наступлении страхового случая компания может быть просто разорена [6].

 

 

 

         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ВИДЫ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

 

2.1 ФАКУЛЬТАТИВНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

 

           В зависимости от степени свободы перестрахователя и перестраховщика относительно передаче и приеме в перестрахование отдельных рисков выделяют факультативное и облигаторное перестрахование. На практике также встречается факультативно-облигаторное перестрахование.

          При факультативной форме перестрахования передающая компания (страховщик, цедент, перестрахователь) принятые на страхование риски передает другой или другим страховым компаниям в перестрахование в размерах, превышающих установленный ею лимит собственного удержания. Передающая компания может передавать в перестрахование и большую и меньшую часть и весь риск в целом, не имея при этом никаких обязательств по отношению к этим другим страховым компаниям, которым она предлагает эту передачу. В перестрахование может быть предложен и какой-либо отдельный вид ответственности из общего количества видов, страхуемых этой компанией. Со своей стороны перестраховщики также не имеют никаких обязательств перед передающей стороной: они могут принять риск полностью или частично, могут выставить встречные условия или отказаться от приема риска.

Договор факультативного  перестрахования представляет собой  индивидуальную сделку, касающуюся, как правило, одного риска. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи

взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

Обычно размер платежей за предоставленные гарантии в порядке  факультативного перестрахования предоставляется исходя из ситуации на перестраховочном рынке. Например, если предоставленный в перестрахование риск оценивается выше средней степени риска или когда спрос на данный тип риска на перестраховочном рынке является незначительным, то предложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей, безусловно, будет выше, чем уровень первичных страховых платежей, полученных цедентом при заключении первоначального договора страхования. Напротив, уровень перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных страховых платежей, если предлагаемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на перестраховочном рынке, т. е. пользующихся большим спросом. Из этого примера следует, что принципы определения перестраховочных платежей часто совершенно иные, чем принципы, используемые при исчислении (калькулировании) первоначальных страховых платежей.

Отличительная черта факультативного  перестрахования в том, что как  цеденту, так и перестраховщику  предоставлена возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту — о передаче риска, перестраховщику — от принятия риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахования в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестрахование риска.

К факультативному перестрахованию  страховые компании прибегают довольно часто, в таких случаях, когда:

риск настолько крупный, что выходит за рамки (лимиты) действующих  перестраховочных договоров;

риск не подпадает под  условия действующих договоров;

передающая компания считает  необходимым перестраховать часть  ответственности по собственному удержанию.

Основным недостатком  факультативного перестрахования  является то обстоятельство, что перестраховщики  свободны в приеме или отказе от такого перестрахования, и пока идет размещение риска может оказаться, что страховой случай произойдет до окончательного размещения риска в перестрахование и передающая компания окажется в затруднительном положении в силу ограниченных финансовых возможностей.

Для перестраховщика также  имеются свои неудобства в этой форме  перестрахования. Может оказаться, что через различные каналы перестрахования или ретроцессии им будут неоднократно приняты доли участия в одном и том же риске и тем самым неоправданно возрастет его ответственность в случае убытка (кумуляция риска).

Наиболее важным показателем  в факультативном перестраховании  является собственное удержание цедента по предлагаемому риску. При наличии общих сведений о финансовом положении и страховой политике цедента, собственные удержания цедента по любому риску отражают его мнение о риске и являются хорошим ориентиром для перестраховщика в оценке риска.

При наличии в настоящее  время многих форм договорного перестраховочного покрытия можно было предполагать, что факультативное перестрахование, являющееся старейшей формой защиты, начнет терять свое значение. Однако на практике этого не происходит и, наоборот, наблюдаются периоды возрастание факультативного перестрахования на рынке [7]. И это при том, что факультативная форма перестрахования связана с гораздо большими расходами, нежели любая другая форма перестраховочного покрытия.

История развития перестрахования  свидетельствует о том, что передача рисков в перестрахование на факультативной основе занимала доминирующее положение. В последствии развиваются облигаторные формы передач, которые принимают всевозможные комбинированные формы перестраховочных отношений.

2.2 ОБЛИГАТОРНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

 

Договор облигаторного перестрахования  обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая  сумма превышает определенное заранее  собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.

Перестраховочные платежи  по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения  договора путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении.

Договор облигаторного страхования  наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика, в отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке [8]. Облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для двух сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования. В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается такая форма перестрахования.

 

 

 

 

2.3ФАКУЛЬТАТИВНО-ОБЛИГАТОРНОЕ  ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

 

На практике также встречается  смешанная (переходная) форма договора перестрахования — факультативно-облигаторная.

Эта форма договоров перестрахования  называется договором «открытого покрытия». Она дает цеденту свободу принятия решений в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

Перестраховочные платежи  по договорам «открытого покрытия»  определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.

Перестраховщику договор  «открытого покрытия» может быть невыгодным и небезопасным, поскольку цедент, произведя селекцию рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры «открытого покрытия» заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, исходя из многолетней практики их взаимного сотрудничества.

Этот вид договора также  носит название «открытый ковер» [9]. Открытый ковер представляет собой соглашение, при котором перестрахователь факультативно передает в перестрахование строго установленную долю каждого риска. Перестраховщик может отклонить какой-либо риск, но в целом он участвует в этом договоре на обязательной основе.