Страхование – важнейшая система финансовой системы

                                                    Федеральное агентство 

                                                             НИУ БелГУ

                                            Кафедра Управления персоналом

 

 

 

 

 

 

 

                                 Реферат

                                                                             На тему:

                 Страхование – важнейшая система финансовой системы

 

 

                          

                                                                                                                                       

 

                                                                                                 Выполнила студентка                                                      

                                                                                                      группы 111203 

                                                                                                   Водопьянова Наталья

                                                                  преподаватель: Мочалова Яна Викторовна

 

                                                        Белгород 2012

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Экономическая сущность страхования

1.1 Значение и функции страхования

1.2 Отрасли страхования

1.2.1 Социальное страхование

1.2.2 Имущественное страхование

1.2.3 Личное страхование

1.2.4 Страхование ответственности

1.2.5 Страхование предпринимательских  рисков

2. Развитие страховых отношений  в Российской Федерации.

2.1 Особенности организации страхования  в РФ в условиях перехода  к рыночной экономике

2.2 Проблемы дальнейшего развития  страхового рынка России

 

Заключение

 

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В данной курсовой работе не случайно были затронуты проблемы страхования. На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Процесс воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и  природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает  риск, присущий различным стадиям  общественного воспроизводства  и любым социально-экономическим  отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых  отношений во всем мире. Экономика пятидесятых годов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию. Данная проблема еще будет подробнее рассмотрена в курсовой

 

                                                           1

 

 работе, которая помимо этого  содержит такие разделы, как  “Функции страхования” , рассматривает проблемы современного страхового рынка России, содержит основные идеи и направления развития страхования в стране, представленные крупнейшими экономистами страны.

                                                            

1. Экономическая сущность страхования

1.1 Значение и функции страхования

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством  их распределения между многими  лицами (страховой совокупностью) . Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика) . Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как экономическая категория страхование  представляет систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  на возмещение ущерба при различных  рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

 

                                                          2

 

 

В последнее время ведущие экономисты страны стали оспаривать тот факт, что страхование включается в  экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение  сферы действия страхования в  теоретическом плане создает  условия для недооценки страхования  на практике[1]. В этой теории основными идеями являются:

• принципиальные отличия по своему содержанию и происхождению от категорий финансов и кредита - если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может быть и натуральным;                                                 

 

• страхование всегда привязано к возможности наступления страхового

 случая, т.е. страхованию присущ  обязательный признак вероятностный  характер отношений, использование  средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;

если доходы государственного бюджета  формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств выходит  далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение  ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.

Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

И с кредитом: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая  такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она  относится прежде всего к

                                                              3

 

 

 страхованию жизни - это действительно  возврат взносов (большая часть  взносов возвращается при наступлении  страхового случая: дожития застрахованного  до определенного срока или  в случае его смерти) и он  имеет обязательный характер. Но  при имущественном страховании,  при страховании от несчастных  случаев и других видах страхования  выплаты страхового возмещения  происходят только при наступлении  страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими  документами. Экономическое содержание  этих выплат отлично от возврата  страховых платежей.

Подводя итоги этой концепции, можно  сказать, что страхование имеет  черты, соединяющие его с категориями  “финансы” и “кредит” , и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно выделить:

 

1. Формирование специализированного  страхового фонда денежных средств.  Этот фонд может формироваться  как в обязательном, так и в  добровольном порядке. Через эту  функцию решается проблема инвестиций  временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.

2. Возмещение ущерба и личное  материальное обеспечение граждан.  Право на возмещение ущерба  имеют только юридические и  физические лица, которые являются  участниками формирования страхового  фонда. Посредством этой функции  получает реализацию объективного  характера экономической необходимости  страховой защиты.

3. Предупреждение страхового случая  и минимизация ущерба. Предполагается  широкий комплекс мер, в том  числе финансирование мероприятий  по недопущению или уменьшению  негативных последствий

                                                            4

 

 

 стихийных бедствий, несчастных  случаев. В целях реализации  этой функции страховщик образует  особый денежный фонд предупредительных  мероприятий. Источником формирования  фонда служат отчисления от  страховых платежей.

Вторая теория, поддерживающая идею о том, что страхование является часть категории “финансы” [2] представляет свои доводы и аргументы: ·     наличие вероятности наступления  внезапных, непредвиденных и непреодолимых  событий (страховых случаев) , замкнутая раскладка ущерба и т.п. являются лишь специфическими признаками страхования; ·     выполняются все специфические признаки финансов: страхование всегда имеет денежную форму выражения, распределительную функцию и связаны с формированием страхового фонда и использованием его на цели общественного характера.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной и сберегательной, а также - контрольной.

 

1. Страхование имеет предупредительную  функцию, связанную с использованием  части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

2. В страховании жизни категория  страхования в наибольшей мере  сближается с категорией кредита  при накоплении по договорам  страхования на дожитие обусловленных  страховых сумм. Сбережение денежных  сумм с помощью страхования  на дожитие связано с потребностью  в страховой защите достигнутого  семейного достатка. Тем самым  страхование может иметь и  сберегательную функцию.

3. Контрольная функция страхования  выражает свойство этой категории  к строго целевому формированию  и использованию средств страхового фонда.

                                                                  5

 

 

 Данная функция вытекает  из указанных выше специфических  функций страхования и проявляется  одновременно с ними в конкретных  страховых отношениях, в условиях  страхования. В соответствии с  требованием контрольной функции  осуществляется финансовый страховой  контроль за правильным проведением страховых операций.

Подводя итоги вышесказанному необходимо отметить, что функции страхования  в обеих теориях не просто похожи, а практически одинаковы. Кроме  того, обе стороны выделяют как  особую и наиболее важную функцию - рисковую. Она является определяющей, поскольку страховой риск, как  вероятность ущерба, непосредственно  связан с основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в  рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы  стоимости среди участников страхования  в связи с последствиями случайных  страховых событий.

В статье “Функции государственного страхования” Л. А. Орланюк поставила под сомнение точку зрения о принадлежности рисковой и предупредительной функции к страхованию, подчеркнув, что перераспределительные отношения по поводу формирования и использования страхового фонда на возмещение ущерба, опосредуются рисковой функцией, а отношения по поводу формирования и использования страховщиком средств на ведение дела и отношения с государственным бюджетом выходят за рамки этой функции[3]. При этом необходимо заметить, что автор исходит из понятия страхования как части экономической категории финансов.

1.2 Отрасли страхования

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых  отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских  рисков.

 

                                                                6