Страхование жизни

Негосударственное образовательное учреждение                         высшего профессионального образования

     «САМАРСКАЯ  ГУМАНИТАРНАЯ АКАДЕМИЯ»

                           Институт налоговой службы 

                                (на правах факультета)

          

       Кафедра  налогового дела, бухгалтерского  учета и аудита 

Специальность 080109 Бухгалтерский  учет, анализ и аудит

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине: «Страхование»

 

 

 

 

 

Тема№ 18

 

                                                        

 

                         Выполнила студентка 5 курса Э-351  группы

                                               Иванова Ангелина

                        

 

  

 

                                               Проверила

                                              Преподаватель Лисецкая А.Х.                       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Самара 2012 г.

Тема 18. Страхование  жизни

1. Особенности и целевое  назначение страхования жизни

2. Смешанное страхование  жизни и страхование детей.

3. Страхование ренты и  пенсий.

4. Страхование на случай  смерти и его разновидности,

 

1 Особенности  и целевое назначение страхования  жизни

Страхование жизни — важнейшая  составляющая в системе страховой  защиты интересов граждан. Совокупность видов страхования жизни призвана обеспечить страховые выплаты при  наступлении социальных рисков и  в первую очередь — в связи  с утратой общей трудоспособности, пенсионным обеспечением и потерей  кормильца семьи.

Перечисленные страховые интересы к заключению договора страхования  определяют назначение страхования  на случай инвалидности, страхования  пенсий и страхования на случай смерти. Условия договоров страхования  жизни весьма разнообразны. Базовый  договор может иметь множество  модификаций, которые сочетают различные  риски в индивидуально составленном договоре.

Страхование жизни представляет собой  совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика осуществить страховую выплату в случаях:

• дожития застрахованного до окончания  срока страхования или определенного  договором страхования возраста;

• смерти застрахованного.

Страховые выплаты по договорам  страхования жизни в случаях, предусмотренных договором страхования, могут быть произведены выгодоприобретателю, или наследнику, или самому застрахованному  в виде периодических страховых  выплат - аннуитетов (пенсий, рент) или  в виде единовременной страховой  выплаты. Одновременно в законодательном  порядке установлено, что срок действия договоров страхования жизни  не может быть меньше одного года, а  при расчете страховых тарифов  и формировании страховых резервов должны быть использованы таблицы смертности.

Если в видах страхования  иных, чем страхование жизни, страховщик анализирует вероятность наступления  страхового случая в течение, как  правило, календарного года страхования, то при страховании жизни предметом  страхования становится риск, присущий жизни человека. Это заставляет страховщика  подвергнуть анализу вероятность  дожития страхователя (или застрахованного) до возраста или срока, установленного в договоре страхования.

Страхование жизни оформляется договором, согласно которому одна из сторон, страховщик, принимает на себя обязательство выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного, при условии получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем. Как видно из определения, договор страхования жизни связан с жизнью определенного человека - застрахованного, следовательно, застрахованный должен быть определен в договоре, чтобы можно было оценить вероятность его смерти в течение срока действия договора. Выделяют договоры страхования собственной жизни, когда страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, и договоры страхования жизни третьего лица, когда личности страхователя и застрахованного не совпадают, но у страхователя наличествует страховой интерес в жизни застрахованного. Допустимо наличие большего числа застрахованных при условии, что у страхователя присутствует такой страховой интерес.

Участниками обязательства по страхованию  могут быть третьи лица ~ выгодоприобретатель и застрахованное лицо.

Выгодоприобретатель (бенефициар) - физическое или юридическое лицо, обладающее страховым интересом, в пользу которого страхователем заключен договор  страхования жизни.

Наличие такого интереса прямо закреплено для договоров страхования имущества, для договоров страхования жизни  наличие такого интереса необязательно.

С назначением выгодоприобретателя  ни страховщик, ни страхователь не выбывают из договора страхования. Это связано  с тем, что приобретенное непосредственно  из договора право выгодоприобретателя  носит секундарный xapaктep. Для того чтобы оно трансформировалось в субъективное, способное к защите право, выгодоприобретатель должен выразить на то свою волю. В противном случае носителем соответствующего права продолжает оставаться страхователь.

Наличие выгодоприобретателя позволяет  рассматривать соответствующий  договор страхования в качестве разновидности договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ), однако не укладывающегося  в классическую модель, поскольку  согласно п. 2 ст. 939 ГК РФ страховщик вправе возложить на выгодоприобретателя, предъявившего требования о страховой  выплате, исполнение отдельных не выполненных  страхователем обязанностей.

Если в договоре страхования  жизни прямо не назван выгодоприобретатель, договор считается заключенным  в пользу застрахованного. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, право на получение страховой  выплаты имеют наследники застрахованного  лица. В договоре страхования жизни, который заключен о страховании  застрахованного лица иного, чем  страхователь, выгодоприобретатель  может быть назначен или изменен  только с согласия застраховонного лица или непосредственно самим застрахованным лицом. При отсутствии такого согласия" договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица - по иску его наследников.

Согласно статье 956 ГК РФ страхователь вправе по своему усмотрению заменить названного в договоре страхования  выгодоприобретателя другим лицом, письменно уведомив об этом страховщика. В том случае, когда выгодоприобретатель  выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил страховщику требование о страховой выплате, его замена невозможна.

Законодательство не обязывает  страховщика информировать выгодоприобретателя  о заключенном в его пользу договоре страхования. Поэтому страхователь и выгодоприобретатель сами должны это сделать и разъяснить, когда, на каких условиях и при предъявлении каких документов выгодоприобретатель  может получить страховую выплату.

Застрахованное лицо - еще один участник договора страхования жизни. Им признается физическое лицо, с нематериальными  благами (жизнью, здоровьем) которого связан имущественный интерес страхователя. Иными словами, застрахованным именуется лицо, в жизни которого может произойти событие, которое повлечет за собой обязанность страховщика уплатить страхователю (выгодоприобретателю) страховую сумму.

Застрахованное лицо всегда присутствует в страховом обязательстве, если страхователем является юридическое  лицо. Например, предприятие (работодатель) может заключить договор со страховой  компанией о страховании жизни  и здоровья своих сотрудников.

Страхователь вправе заключить  договор страхования в свою пользу, являясь в этом случае одновременно застрахованным лицом и выгодоприобретателем.

Возможна также ситуация, когда  страхователь, выгодоприобретатель  и застрахованное лицо представлены тремя различными лицами. Например, сын (страхователь) с согласия пожилой матери (застрахованное лицо) может застраховать ее жизнь на случай смерти в пользу ее дочери, своей сестры, которая становится выгодоприобретателем по договору страхования.

Эта ситуация вполне жизненна: допустим, дочь ухаживает за немощной матерью, а брат в такой форме обеспечивает ее содержание после смерти матери.

Так же как в отношении страхователей, так и в отношении застрахованных лиц страховщиком могут быть введены  ограничения по возрасту или состоянию  здоровья на момент заключения сделки, которые составляют основу процесса андеррайтинга в страховании жизни.

Показатель уровня смертности непосредственно  влияет на цену страховой услуги и  на тщательность андеррайтинга, проводимого страховщиком в связи с заключением договора страхования. Очевидно, что не все застрахованные могут быть приняты на страхование на одинаковых условиях. Классификационная схема может учитывать разницу предполагаемой смертности среди курящих и некурящих людей, а в силу этого и объем медицинского андеррайтинга, а в случае принятия положительного решения о страховании человека и стоимость страхования будут отличаться для курящего и некурящего гражданина.

Компании, осуществляющие страхование  жизни, должны определить:

а) пределы, в которых ожидаемая  смертность (или заболеваемость), а  также стандартные ставки премий будут считаться равными среднему уровню, и

б) пределы, за которыми они будут  считаться нестандартными и предполагающими  более высокую стоимость и (или) ограничения по перечню рисков в  договоре страхования или же и  вовсе отказ в принятии риска  на страхование.

 

 

2. Смешанное страхование жизни и страхование детей

Договор смешанного страхования жизни  заключаются с физическими лицами. При отборе страхователей страховщик руководствуется тремя критериями: возрастом страхователя и состоянием его здоровья как главными факторами, определяющими уровень смертности, а также гражданством страхователя. Начальный возраст определяется получением страхователем установленной  законом юридической дееспособности и наличием паспорта, удостоверяющего  личность. Страхователями должны быть граждане РФ, однако на страхование  принимаются также иностранные  граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают  в нашей стране.

Объем страховой ответственности, определяемый смешанным страхованием жизни, предусматривает следующие  страховые случаи.

В связи с дожитием до окончания срока страхования.

Здесь страховым случаем, за последствия  которого выплачивается страховая  сумма, является дожитие застрахованного  до последнего дня действия договора страхования. Это означает, что договор  должен состоять в силе на день дожития, т.е. быть оплаченным страховыми взносами полностью (месячными либо единовременными  взносами). Право на получение страховой  суммы по дожитию наступает на следующий день после окончания  срока страхования. При этом выплата  в размере полной страховой суммы  производится независимо от того, что  застрахованный в период действия договора получал страховую сумму за последствия произошедшего несчастного случая. Данное условие вытекает из нетто-ставок, заложенных в страховых тарифах. Страховая сумма выплачивается в течение трех лет со дня окончания действия договора.

В связи с потерей здоровья от несчастного случая.

Если в период действия договора с застрахованным произойдет несчастный случай, повлекший за собой оговоренные  последствия в результате травмы или иного повреждения организма, то выплачивается соответствующая  потере здоровья часть или полная страховая сумма. Принципы выплаты страхового возмещения в результате несчастного случая те же самые, что и при страховании от несчастного случая.

В связи с наступлением смерти застрахованного.

Наступление данного страхового случая предусматривает выплату страховой  суммы назначенному при жизни  страхователем посмертному получателю (т.е. лицу, в пользу которого заключен договор на случай смерти застрахованного). Причиной смерти, как правило, может  быть любая, за исключением специально оговоренных.

Поскольку договоры страхования заключаются  без предварительного врачебного освидетельствования  застрахованных и без медицинских  противопоказаний для приема на страхование, за исключением оговоренных в  правилах страхования, возникает необходимость  ограничения страховой ответственности  по случаям смерти от болезней в  начальный период страхования. Тем самым обеспечивается удержание смертности среди застрахованных на тарифном уровне. Например, правила могут предусматривать, что если смерть застрахованного наступила в течение первых шести месяцев страхования от злокачественной опухоли или сердечно-сосудистого заболевания, то страховая сумма не подлежит выплате. Ограничение страховой ответственности в этот период распространяется и на самоубийство, хотя последняя санкция вряд ли является обоснованной. Начиная с седьмого месяца наступает полная страховая ответственность по случаю смерти от болезни. В течение всего срока страхования действуют санкции, связанные со смертью в результате совершения застрахованным умышленного преступления и ряда других оговоренных правонарушений. По всем указанным санкциям вместо страховой суммы подлежит выплате выкупная сумма за оплаченный по день смерти период страхования.