Практические аспекты борьбы с экономическими преступлениями в международной таможенной сфере

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Практические  аспекты борьбы с экономическими  преступлениями в международной  таможенной сфере

 

2.1.Сравнительный анализ показателей правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации в период с января по март 2012 года, в сравнении с аналогичным периодом 2011 года.

В данной ниже таблице приведены  результаты сравнительного анализа показателей правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации в период с января по март 2012 года, в сравнении с аналогичным периодом 2011 года.

 

Таблица 1. Показатели правоохранительной деятельности таможенных органов по линии дознания.

Название показателя	Период	Период
	Январь-март 2012г	Январь-март 2011г
1.Всего уголовных дел, в том  числе в отношении отдельных  лиц	640	1197
2.Доля «Контрабанды» в общем  количестве таможенных преступлений	72%	88%
3. Количество уголовных дел,  возбужденных по ст. ст. 226.1 и 229.1 УК России	297	479
4.По статье 194 УК РФ «Уклонение  от уплаты таможенных платежей»	51	27
5. По статье 193 УК РФ «Невозвращение  из-за границы средств в иностранной  валюте»	61	115
6. Стоимость незаконно перемещенных через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо Государственную границу Российской Федерации с государствами – членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС	7,4 млн. рублей	6,1 млрд. рублей
7. Сумма неуплаченных таможенных  платежей	270,2 млн. рублей	270,7 млн. рублей
8. Не возвращено из-за границы  средств в иностранной валюте  на общую сумму	24,3 млрд. рублей	41,1 млрд. рублей
9. По подозрению в совершении  преступлений в отчетном периоде  задержано	89 лиц	96 лиц
10. К лицам применялась мера  пресечения в виде заключения  под стражу	33 лицам	31 лицам

 

По данным, приведенным  в таблице, видно, что общее количество уголовных дел за период с января по март 2012 сократилось, по сравнению  с аналогичным периодом 2011 года, также как и доля «Контрабанды»  в общем количестве таможенных преступлений. Однако количество отклонений от уплаты таможенных платежей в 2012 году возросло почти в 2 раза.

Стоимость незаконно перемещенных через таможенную границу Таможенного  союза в рамках ЕврАзЭС либо Государственную границу Российской Федерации с государствами – членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в 2012 году также возрасла в 1,2 раза, в сравнении с 2011 годом.

По статье 193 УК РФ «Невозвращение из-за границы средств в иностранной  валюте» было совершено преступлений в 1,8 раз меньше в 2012 г., чем в 2011г.

По данным ФТС России за указанный период из незаконного оборота изъято более 39 килограммов наркотических средств и психотропных веществ, более 87 килограммов сильнодействующих веществ.

Предметами преступлений преимущественно являлись наркотические  средства, психотропные  и сильнодействующие  вещества, автотранспортные средства, товары народного потребления (одежда и обувь), иностранная валюта и  валюта Российской Федерации.

Далее приведена таблица  показателей правоохранительной деятельности таможенных органов по линии административного производства.

Таблица 2.Показатели правоохранительной деятельности таможенных органов по линии административного производства.

Название показателя	Период	Период
	Январь-март 2012г	Январь-март 2011г
1.Всего уголовных дел,  в том числе в отношении  отдельных лиц	19 216 дел	16 407 дел
2. Без проведения административного  расследования возбуждено	10 839 дел об АП	9 213
3. Из них составлено  протоколов об АП	6 715	6 530
4. Вынесено постановление  прокурора	221	118
5. Постановлений-предупреждений	433	717
6. Постановлений без составления  протокола	3 470	1 848
7. С проведением административного  расследования возбуждено	8 377 дел об АП	7 194
8. Из них вынесено определений  о возбуждении дела об АП	8 121	6 996
9. Постановлений прокурора	256	198

 

Данные Таблицы 2 свидетельствуют  об увеличении числа уголовных дел  в отношении физических лиц по линии административного производства, также как и числа дел без  проведения административного расследования.

Возросло количество постановлений  прокуратуры, постановлений без  составления протокола (в 1,8 раз больше в 2012 году), постановлений прокурора, что говорит об общем росте  числа административных правонарушений.

В рассматриваемом периоде 2012 года наибольшее количество административных дел возбуждено в отношении физических лиц – 57,6% от общего количества возбужденных. В отношении  юридических лиц  возбуждено 36,7% дел, должностных лиц  – 5%, неустановленных лиц –0,7%.

В структуре дел об АП преобладали правонарушения, ответственность  за которые предусмотрена статьями 16.2, 15.25, 16.3, 16.5, 16.4, 16.18, 16.10, 16.15, 16.1, 16.16  Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП России).

Товарный аспект возбужденных в анализируемом периоде дел  об АП преимущественно представлен  валютой, автотранспортными средствами, текстильными материалами и изделиями, алкогольными напитками, древесиной и  изделиями из неё, электрическими машинами и оборудованием.

 

Таблица 3.Товарный аспект возбужденных в анализируемом периоде дел  об АП.

Название показателя	Период	Период
	Январь-март 2012г	Январь-март 2011г
1. В I квартале  года  по делам об АП принято	17 775 решений	15 217 решений
2. Должностными лицами  таможенных органов принято	11 242 решения	9 087 решений
3 Принято судом или  уполномоченным органом	6 533 решения	6 130 решений
4. Должностными лицами  таможенных органов наказания  назначены	по 10 830 делам об АП на сумму 241,8 млн. рублей	по 8 692 делам на сумму 299,5 млн. рублей
5. Судами и иными уполномоченными  органами назначены наказания	наказания  по  5 916 делам  об АП на сумму 44,2 млрд. рублей	по 5 531 делам на сумму 42,7 млрд. рублей
6. Наказание в виде  административного штрафа	по 12 357 делам на сумму 44,2 млрд. рублей	по 10 592 делам на сумму 42,8 млрд. рублей
7. Конфискация предметов  АП назначалась	по 2 652 делам на сумму 139,5 млн. рублей	по 1 990 делам на сумму 161,9 млн. рублей
8. Административный штраф  с конфискацией предметов АП	по 317 делам на сумму 100,5 млн. рублей	по 313 делам на сумму 46,8 млн. рублей
9. Решение о назначении  административного ареста принималось	по 2 делам об АП	по 4 делам об АП
10. Принимались решения  о вынесении предупреждения	по 1 418 делам об АП	по 1 324 делам
11. Сумма средств, поступивших  на счета таможенных органов  по рассмотренным таможенными  органами и судами делам, составила	196,9 млн. рублей	143,3 млн. рублей

В качестве вывода можно  сказать о том, что общее количество правонарушений в товарном аспекте  значительно возросло в 2012г., в сравнении  с 2011г, но при этом также увеличилась сумма средств, поступивших на счета таможенных органов по рассмотренным таможенными органами и судами, дел.

При этом по постановлениям, вынесенным в предыдущих отчетных периодах, поступили средства в размере 135,2 млн. рублей. По постановлениям, вынесенным в отчетном периоде – 61,7 млн. рублей.

 

2.2.Статистические  данные Главного Управления по  борьбе с контрабандой ФТС России.

 

Согласно Таможенному  Кодексу РФ, таможенные органы ведут  борьбу с контрабандой и иными  преступлениями, административными  правонарушениями в сфере таможенного  дела, пресекают незаконный оборот через таможенную границу наркотических  средств, оружия, культурных ценностей, радиоактивных веществ, видов животных и растений, находящихся под угрозой исчезновения, их частей и дериватов, объектов интеллектуальной собственности, других товаров, а также оказывают содействие в борьбе с международным терроризмом и пресечении незаконного вмешательства в аэропортах Российской Федерации в деятельность международной гражданской авиации.

Но помимо своих непосредственных обязанностей Федеральная Таможенная Служба ведет статистику. В данном случае нас интересуют статистические данные о правонарушениях и методах их пресечения.

Так, по данным Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России известно, что 24 января 2012 года  сотрудниками Центральной оперативной таможни  при взаимодействии с коллегами  из Белоруссии пресечен устойчивый канал  незаконного ввоза на территорию Таможенного союза транспортных средств, а именно была проведена международная операция по пресечению незаконного ввоза автобусов.

В ходе оперативно-розыскных  мероприятий белорусские и российские таможенники отслеживали маршрут  автобуса марки «Неоплан» с момента пересечения им польско-белорусского участка границы. Двое граждан Польши, следовавшие в автобусе, в письменном виде заявили таможенным органам о том, что транспортное средство направляется в Россию в туристических целях сроком на 1 месяц по процедуре временного ввоза и обозначили в таможенной декларации дату обратного выезда – 14 января 2012 года.

 В соответствии с  российским законодательством при  временном ввозе товаров на  таможенную территорию России  таможенные пошлины не взимаются.  Однако оперативники обладали  информацией о том, что автобус  уже продан одному из жителей  России, и лица, переместившие транспортное  средство через таможенную границу,  не планируют возвращать его  в Польшу.

Российские таможенники  контролировали маршрут автобуса от Смоленской области до самой Москвы. На 43 километре трассы Москва-Дон  к автобусу подъехал легковой автомобиль марки «ВАЗ», находившиеся в нем  люди пообщались с гражданами Польши, совместно осмотрели автобус  и совершили какие-то действия с  номерными знаками. За руль автобуса сел человек, приехавший в легковушке, а двое поляков пересели в «ВАЗ». Когда таможенники и бойцы  специального отряда быстрого реагирования приступили к выполнению следующего этапа операции, то увидели, что с  номерами пассажирского автобуса произошла  метаморфоза – вместо польских регистрационных  знаков появились российские.

Пока должностные лица таможни осматривали салон, в  автобус зашел еще один гражданин  Российской Федерации, проживающий  в Дагестане. Как выяснилось, он принес доверенность на право управления транспортным средством и свидетельство о  регистрации автобуса. Также он предъявил  сотрудникам таможенных органов талон техосмотра, заполненный не в полном объеме и металлический регистрационный знак.

Сидевший за рулем автобуса человек пояснил оперативникам, что в соответствии с предварительной  договоренностью на 43 километре  трассы Москва-Дон его ожидал автобус  с ключом в замке зажигания, сюда же должны были привезти все необходимые  документы на владение транспортным средством. Таможенники установили, что регистрационный знак, которым  заменили польские номера, выдан на автобус иной марки. Его участники  незаконной «купли-продажи» повесили временно, чтобы автобус без номеров  не привлекал к себе внимание на оживленной автомобильной трассе.

 Как выяснилось, привезенный  им регистрационный знак значится  за другим автобусом марки  «Неоплан». Оперативниками собрана доказательная база, свидетельствующая о том, что участниками данной схемы нарушены требования Таможенного кодекса Таможенного союза при перемещении и пользовании на территории Таможенного союза транспортных средств по процедуре временного ввоза. Ориентировочная сумма неуплаченных таможенных платежей составляет порядка полутора миллионов рублей. В деятельности причастных к данному правонарушению лиц усматриваются признаки преступления, предусмотренные ст.194 УК РФ. Это не единственный эпизод незаконного ввоза транспортных средств из Польши на территорию Таможенного союза.

Незадолго после этого, белорусские таможенники задержали двух граждан Польши при попытке перемещения автобуса через таможенную границу с нарушением существующего законодательства. Задержанные лица дали признательные показания по 15 эпизодам незаконного ввоза на территорию Таможенного союза транспортных средств в 2011 году.