Анализ эксплуатационных расходов Читинской дистанции пути

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 5.2. Структура  эксплуатационных расходов на капитальный  ремонт основных фондов Читинской дистанции  пути  за 2008-2010 гг., %

 

В целом наблюдается  рост эксплуатационных расходов на капитальный ремонт. В 2009 году эксплуатационные расходы на капитальный ремонт составили 30266 тыс. руб., что на 10888 тыс. руб., или на 56,19% больше, чем в 2008 году. Рост расходов связан с устранением случаев выявления дефектных рельсов, которых за 2009 год было 456 случаев, что привело к перерасходу средств, а так же устранением случаев выявления остродефектных рельсов. Дополнительные средства, как было уже сказано ранее, были затрачены на обеспечение безопасности движения по участкам с просроченными сроками ремонта.  В 2010 году расходы эксплуатации на капитальный ремонт по отношению к 2009 году возросли на 11158 тыс. руб., или на 36,87% и составили 41242 тыс. руб. Рост обусловлен выполнением проектно-изыскательских работ в 2010 году.

По всем элементам затрат в капитальном ремонте наблюдается значительное снижение, кроме расходов на материалы. Такое уменьшение расходов связано с меньшими объемами капитальных работ выполняемых собственными силами дистанции.

Наибольший  удельный вес в структуре расходов на капитальный ремонт занимают материальные затраты. В 2009 году доля материальных затрат составила 76,33%, что на 2,02% меньше, чем в 2008 году. В 2010 году удельный вес материальных затрат в общей стоимости затрат увеличился на 15,34% и составил 91,67%. При этом стоимость материальных затрат в 2010 году по отношению к 2009 году возросла на 14869 тыс. руб., или на 64,36%.

Рост стоимости  по элементу "материальные затраты" в 2010 году произошел, в основном, за счет перерасхода материалов верхнего строения пути (щебень, шпалы) и наличия запасов предназначенных для других дистанций.

Рассмотрим  расходы по капитальному ремонту  по видам работ, используя данные табл. 5.4.

 

Таблица 5.4

Расходы по капитальному ремонту по видам работ за 2008-2010 гг., тыс. руб.

Вид капитального ремонта	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Абсолютное  отклонение		Темп роста, %
				2008/2009гг	2009/2010гг	2008/2009гг	2009/2010гг
Капитальный ремонт верхнего строения пути, в том числе: - усиленный  средний ремонт пути, - средний ремонт, - подъемочный  ремонт пути	13930,92     0,55   1009,01 518,89	22651,38     0,00   0,00 5669,00	27357,00     3624,00   0,00 0,00	+8720,46     -0,55   -1009,01 +5150,11	+4705,62     +3624,00   0,00 -5669,00	162,60     0,00   0,00 1092,52	120,77     100,00   0,00 0,00
Капитальный ремонт ИССО	629,64	694,32	618,00	+64,68	-76,32	110,27	89,01
Капитальный ремонт земляного полотна	1084,62	4611,93	12829,00	+3527,31	+8217,07	425,21	278,17
Капитальный ремонт основных средств (машины, здания и т.д.)	3733,01	2308,27	751,00	-1424,74	-1557,27	73,68	32,54
Итого	19378,19	30265,90	41555,00	+10887,71	+11289,10	156,19	137,30

 

 

 

 

 

За анализируемый  период отмечен рост расходов на капитальный  ремонт. Так, в 2009 году расходы на капитальный  ремонт составили 30 265,9 тыс. руб., что на 10 887,71 тыс. руб., или на 56,19% больше, чем было затрачено в 2008 году. Рост расходов в 2010 году к уровню 2009 года составил 11 289,10 тыс. руб., или 37,30%. Рост в 2010 году к уровню 2009 года обусловлен выполнением проектно-изыскательских работ в 2010 году.

Наблюдается увеличение расходов на капитальный ремонт верхнего строения пути. В 2009 году по сравнению с 2008 годом рост расходов составил 162,60%, что в абсолютном выражении - 8 720,46 тыс.руб. В 2010 году по отношению к 2009 году отмечен рост в размере 4705,62 тыс.руб., или 120,77%.

Значительный  рост расходов наблюдается на капитальный ремонт земляного полотна. Так, в 2009 году по отношению к 2008 году рост составил 3527,31 тыс. руб., или 325,21%, а в 2010 году отмечен рост расходов в размере 8217,07 тыс. руб., или 178,17%.

Наблюдается снижение расходов на ремонт собственных основных средств, так снижение в 2009 году по сравнению с 2008 годом составило 1424,74 тыс.руб., или 26,32%, а в 2010 году по отношению к 2009 году снижение составило 67,46%, или в абсолютном выражении 1557,27 тыс.руб. Причиной снижения расходов на ремонт собственных основных средств является передача зданий и машин в другие хозяйства дороги.

 

 

¹ Федеральное государственное предприятие «Ведомственная охрана железнодорожного транспорта Российской Федерации»

² Мотовоз погрузочный транспортный предназначен для выполнения погрузочно-разгрузочных работ собственным краном, а также для выполнения маневровых работ на железных дрогах

³ Автомотриса грузовая дизельгенераторная для перевозки рабочих бригад, элементов верхнего строения пути, выполнения погрузочно-разгрузочных работ и уборки засорителей железнодорожного пути

⁴ Автомотриса служебная АС4МУ предназначена для перевозки бригад монтеров пути