Эксплуатационные показатели работы АТП

         nш- число колёс на автомобиле – 10 шт;

       Нш- норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта на 1000 км пробега.

Нш=1,49 [1, стр235 ;6стр. 79]

Сш=800*10 *2095,015*0,0149 = 167,6

Сш=167,6 тыс. руб.

 

 

Таблица 6-Расчёт затрат на восстановление износа и ремонт автомобильных шин

 

Марка автомобиля	Среднесписочное количество автомобилей	Общий пробег, тыс.км	Потребное число комплектов шин на один автомобиль	Размер и тип шины	Норма затрат на один комплект 1000 км пробега, %	Цена комплекта, тыс.руб.	Сумма затрат, тыс.руб.
КамАЗ    5320	51,3	2095	10	Диаг. 260- 508	1,49	800	167,6

 

 

 

1.5.6 Затраты на ТО и ТР подвижного  состава

 

ФОТ ремонтных  рабочих:

Срем = Счас • Тобщ,

где Тобщ - общая трудоёмкость работ по ТО и ТР ПС, чел-час;

       Счас – средняя часовая тарифная ставка ремонтных рабочих с учётом разрядов, руб.

Счас ремонтного рабочего примем 3 рубля.

 

Тобщ=Фрем•Чрем•Крем,

где Фрем – годовой фонд полезного рабочего времени одного ремонтного рабочего;

      Чрем – численность ремонтных рабочих, чел;

      Крем – коэффициент роста производительности труда.

 

Таблица 7-Тарифная сетка по оплате труда ремонтных рабочих

 

Разряд	1	2	3	4	5	6	7	8
Тарифный коэффициент	1,0	1,07	1,20	1,35	1,53	1,80	1,89	2,01
Количество рабочих	1	2	4	5	7	6	1	1

 

Средний тарифный коэффициент = 1,44

Тобщ=1665,5•15•1 = 24975

Тобщ=24975 чел.-час

Срем=3*24975 *1,44= 107,892

Срем=107,892 тыс. руб.

 

Доплаты: Д=0,08• Срем

                 Д=0,08•107,892 = 8,631

                 Д=8,631 тыс. руб.

Премии за качественное и своевременное выполнение задания 10% от тарифной ставки за отработанное время

                  П=0,1• Срем

                 П=0,1•107,892 = 10,789

                 П=10,789 тыс. руб.

Основная заработная плата  с учётом районного коэффициента и северных надбавок

Срем осн=1,5•( Срем+ДП)

Срем осн=1,5•(107,892+8,631+ 10,789 ) = 190,968

Срем осн=190,968 тыс.руб.

 

Дополнительная заработная плата

Сдоп=0,08• Срем осн

Сдоп=0,08•190,968 = 15,27

Сдоп=15,27 тыс.руб.

 

ФОТрем= Срем осн+ Сдоп

ФОТрем=190,968+15,27 = 206,238

ФОТрем=206,238 тыс.руб.

 

 

ФОТ подсобно - вспомогат.рабочих

 

ЗПсрг 1рем = ФОТрем/Nрем

ЗПсрг 1рем =.206,238/15=13,7 тыс. руб

ЗП срг 1пвр = 0,8 ЗП срг1 рем = 10,96 тыс. руб.

ФОТ пвр = Nпвр ´ ЗП срг1пвр = 3 ´ 10,96 = 32,88 тыс. руб.

 

Общая сумма отчислений на социальные нужды ремонтных и подсобно- вспомогательных рабочих:

    Осн = (206,238+32,88)*0,39 =  93,2

     Осн = 93,2 тыс.руб.

 

Таблица 8-Расчёт фонда оплаты труда  ремонтных рабочих

 

Наименование показателя	Значение показателя
1.  Трудоёмкость ТО  и ТР, тыс. чел.-час	24,975
2.  Часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда, руб.	3
3.  Средний по АТП  разряд ремонтных рабочих	4,5
4.  Средний тарифный  коэффициент	1,44
5. Средняя часовая  тарифная ставка рабочего, руб.	4,32
6. Тарифная часть основного  фонда заработной платы,тыс. руб.	107,892
7. Доплаты, тыс. руб.	8,631
8.  Премии, тыс. руб.	10,789
9.  Итого основной  фонд заработной платы, руб.	127,312
10.Основной фонд заработной  платы с учётом районного ко-       эффициента  и северных надбавок, тыс.руб.	190,968
11.Дополнительный фонд  заработной платы, тыс.руб.	15,27
12.Фонд оплаты труда  ремонтных рабочих, тыс.руб.	206,238

 

 

Затраты на  запасные части  и  материалы

Сзч мат=(Нзч+Нмат)•Iц•Lобщ/1000,

где Нзч- норма затрат на 1000 км пробега на запасные части;

      Нмат- норма затрат на 1000 км пробега на материалы.

Нзч = 7,89 руб. [1, стр259]

Нмат = 9 руб. [1, стр259]

Сзч мат=[(7,89+9)*6*2095015]/1000=212,28

Сзч мат =212,28 тыс. руб.

 

Таблица 9-Расчёт затрат на запчасти и  материалы

 

Марка автомобиля	Общий пробег, тыс.км	Норма затрат с учетом индекса цен, тыс.руб.		Сумма затрат, тыс.руб.		Общая сумма затрат, тыс.руб.
		материалы	Запасные части	материалы	Запасные части
КаМАЗ5320	2095,015	54	47,34	113,11	99,17	212,28

 

 

1.5.7 Амортизационные   отчисления  на  полное  восстановление

  подвижного состава

 

АОпс = Сб ( Lобщ/1000) • (Нпв/100),[2,стр.23]

где Нпв - нормы амортизационных отчислений по подвижному составу на

                полное восстановление 

Нпв=0,37% [4,стр.8]

АОпс = 312500*(2095015/1000)*(0.37/100)=2422,4

АОпс =2422,4 тыс. руб.

 

1.5.8 Накладные   расходы

 

1.5.8.1 ФОТ служащих

 

Численность руководителей 2 человек

Месячный  оклад  руководителя  примем  1,5 тыс. руб.

Численность специалистов 4 человека

Месячный оклад  специалистов примем  1,3 тыс.руб.

Численность служащих  5 человек

Месячный оклад  служащих  1,1 тыс.руб.

итого: ФОТслуж = (2*1500+4*1300+5*1100) = 164,4

ФОТслуж=164,4тыс.руб

Надбавки 10% от тарифной части:

Н =164,4*0,1 =16,44

Н =16,44 тыс. руб.

Доплата 10%  от тарифной части:

Д =164,4*0,1 =16,44

Д =16,44 тыс. руб.

Премии 20% от тарифной части:

П =164,4*0,2 =32,88

П =32,88 тыс.руб.

Основной фонд заработной платы служащих

 Сслуж =ФОТслуж +НДП

Сслуж=164,4+65,76 =230,16

Сслуж =230,16 тыс. руб.

Основной фонд заработной платы с учётом районного коэффициента

С =Сслуж *1,5

С =230,16*1,5 =345,24

С =345,4 тыс. руб.

Дополнительный фонд заработной платы служащих

Сдоп =0,08*С

Сдоп =0,08*345,24 =27,6

Сдоп =27,6 тыс. руб.

Основной фонд оплаты труда  служещих

ФОТслуж =С+Сдоп

ФОТслуж =345,24+27,6 =372,84

ФОТслуж =372,84 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды

1)Отчисление на социальное  страхование:

Осс =0,054*ФОТслуж

Осс  =0,054*372,84 =20,1

Осс =20,1тыс. руб.

2)Отчисление в пенсионный  фонд:

Опф =0,28*ФОТслуж 

Опф  =0,28* 372,84=104,39

Опф =104,39 тыс.руб.

3)Отчисление  в фонд занятости :

Офз =0,2*ФОТслуж

Офз  =0,2*372,84 =7,46

Офз =7,46 тыс.руб.

4)Отчисление  в фонд обязательного медицинского  страхования:

Офс =0,036*ФОТслуж

Офс =0,036*372,84 =13,4

Офс =13,4 тыс.руб.

Общая сумма  отчислений в государственный бюджет:

Огос.бюд =Осс+Опф+Офз+Офс

Огос.бюд =20,1+104,39+7,46+13,4 =145,35

Огос. бюд =145,35 тыс.руб.

 

 

Таблица 10-Фонд оплаты труда служащих

 

Наименование показателя	Значение показателя
1. Численность руководителей,  чел	2
2. Средний оклад руководителей,  тыс. руб	1,5
3. Численность специалистов, чел	4
4. Средний оклад специалистов, тыс. руб	1,3
5. Численность других  служащих(технических исполнителей)	5
6. Средний оклад других  служащих, тыс. руб	1,1
7. Тарифная часть основного  фонда заработной платы служащих, тыс. руб	164,4
8. Надбавки, тыс. руб	16,44
9. Доплаты, тыс. руб	16,44
10. Премии, тыс. руб	32,88
11. Итого основной фонд  заработной платы служащих, тыс.  руб	230,16
12. Основной фонд заработной  платы с учётом районного коэффициента, тыс. Руб	345,24
13. Дополнительный фонд  заработной платы служащих, тыс. руб	27,6
14. Фонд оплаты труда  служащих, тыс. руб	372,84

 

 

 

Таблица 11-План по труду и кадрам

Категории персонала	Численность, чел.	Фонд оплаты труда , тыс.руб	Среднемесячная зар.плата, т.руб
Водители	61	1035,86	16,98
Ремонтные рабочие	15	206,238	13,7
Подсобно- вспомога- тельные рабочие	3	32,88	10,96
Служащие	11	372,84	37,28
Всего работающие	90	1647,818	18,5

 

  1.5.8.2 Амортизационные отчисления на  полное  восстановления

производственной  технической базы и нематериальных активов

 

АО птб = 0,1 Сптб

АО птб = 0,1*5572,4=557,24

АО птб =557,24 тыс. руб.

 

1.5.8.3 Земельный   налог

Нзем = Снал. ´ П

Снал.- ставка налога = 0,5 руб.

П - площадь занимаемая подвижным составом = 12 тыс.м^2

Нзем = 0,5 *12 = 6 тыс. руб.

 

1.5.8.4 Налог  с владельцев  автотранспортных  средств

Нвлад. = 0,6 ´ ММОТ ´ Nл.с. ´ Асс,

ММОТ - минимальная месячная оплата труда на 1998 г. = 83,49 руб.

Nл.с. - мощность а/м в лошадиных силах [ 6,стр324]= 210 л.с.

Нвлад. = 5,42*210*50 =56,91

Нвлад.=56,91 тыс.руб.

 

1.5.8.5 Плата за выброс  загрязняющих  веществ в атмосферу

Нвыб. = Снал ´ Qат

Нвыб = 0,155*35 *0,825* 816,2 / 1000 =3,66

Нвыб.=3,66 тыс.руб.

 

1.5.8.6 Налог на приобретение транспортных средств

Нпр=Снал*Спр.*Nвв,

Nвв - количество автомобилей вводимых в течении года

Нпр = 0,2*250*5=250

Нпр = 250 тыс.руб

 

7. Затраты  на рекламу  примем  равными  43 тыс. руб.
8. Представительские расходы примем равными 13 тыс. руб.
9. Износ по нематериальным активам примем равным 50 тыс. руб.

                                                                                                   

Таблица 12 - Калькуляция  себестоимости  перевозок

 

Статьи затрат	Сумма затрат, тыс. руб.	На 1 ткм,руб	Структура %
1.	2.	3.	4.
1.Фонд оплаты труда  водителей 2.Отчисления на социальные  нужды,     в том числе : на  социальное страхование                            в Пенсионный  фонд,           в  Государственный  фонд  занятности,           в фонды  обязательного медицинского                              страхования Автомобильное топливо Смазочные и прочие эксплуат. мат.- лы Затраты на восстановление износа  и ремонт    шин Затраты на ТО и ТР подвижного состава,      в том  числе: фонд оплаты труда                    ремонтных  рабочих,      отчисления  на соц . нужды,      затраты  на запчасти  и материалы 7.Амортизационные   отчисления  на полное     восстановление  подвижного  состава Накладные  расходы    8.1  ФОТ служащих    8.2.Отчисления  на соц/нужды    8.3  АО на  восстановление ПТБ    8.4  Представительские расходы    8.5  Затраты   на рекламу    8.6 Износ по  нематериальным активам    8.7 Налоги включаемые  в себестоимость    8.8 Прочие  накладные   расходы	1035,86 403,9 55,9 290 20,7   37,29 1632,4 326,48   167,6 544,598   239,118 93,2 212,28   2422,4 2640,649 372,84 145,35 557,4 43 13 50 1227,179 232,04	0,1 0,04           0,15 0,03   0,02 0,05           0,23 0,25	11,3 4,4           17,8 3,6   1,8 5,9           26,4   28,8
ИТОГО	9173,887	0,87	100