Способы и методы платежей в международной торговле природным газом

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Государственный университет управления»

 

Институт отраслевого менеджмента

Кафедра экономики и управления в топливно-энергетическом комплексе

 

Менеджмент - 080200

 

 

Профиль «Менеджмент организации»

 

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

 

по дисциплине «Основы международной торговли углеводородными ресурсами»

На тему: «Способы и методы платежей в международной торговле природным газом»

 

 

 

Выполнила:

Студентка института управление в энергетике

Специализации «Менеджмент в отраслях нефтегазового комплекса» - 08050786

___курса  _______ группы

_____________________________________

(ФИО студента)

Руководитель__________________________

                       (ученая степень и звание)

______________________________________

(ФИО руководителя  проекта)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2014 г

 

Содержание:

Введение

1. Методы платежей.

1.1. Открытый счет

1.2. Авансовый платеж

1.3.  Безотзывный аккредитив

1.4. Документарный аккредитив

1.5. Методы получения аккредитива

1.6. Документы, необходимые для открытия аккредитива

2. Методы расчетов

2.1. Платеж посредством чека

2.2. Платеж по переводному векселю

2.3. Платеж посредством банковской  тратты

2.4. Почтовый перевод (почтовые платежные  поручения)

2.5. Телеграфный перевод (телеграфные  или телексные платежные поручения)

2.6. Система SWIFT. Международные денежные переводы и международные денежные экспресс-переводы

Заключение

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 В  течение последних десятилетий  роль и значение природного  газа в энергобалансе мировой  экономики постоянно возрастает, что обусловлено как его высокой  эффективностью в качестве энергетического  ресурса и сырья для промышленности, так и повышенной в сравнении  с нефтью и углем экологичностью. Эта тенденция продолжится и  в будущем, а возможно, даже усилится  за счет удешевления технологий  сжижения природного газа и  строительства новых магистральных  газопроводов.

В этом и состоит актуальность моей темы, а основное назначение - объяснение различных способов, посредством которых зарубежные покупатели могут оплатить экспортированные товары.  

Международная торговля энергоресурсами связана с разнообразными деловыми рисками, которыми подвержены как поставщики, так и покупатели. Так вот методы платежей в международной торговле как раз и учитывают эти риски. Рассмотрим основные из них. В международных сделках по купле – продаже товаров и услуг наиболее распространены следующие виды рисков1:

а) время, затрачиваемое при транспортировке товаров зарубежному покупателю.

В идеале, экспортер должен получать платеж как можно быстрее, но зарубежный покупатель должен быть уверен в том, что товары юридически принадлежат ему и будут доставлены в хорошем состоянии.

б) недостаточное знание законов, правил и обычаев другой страны. Экспортер может столкнуться с ситуацией, когда зарубежный покупатель не оплатит стоимость поставленного товара. В этом случае перед  экспортером возникнет проблема возвращения долга в стране, с законами которой он не знаком. Руководствуясь Унифицированными правилами и методами торговли, подготовленными Международной торговой палатой, можно избежать этой проблемы, однако не во всех странах приняты эти стандартизированные методы торговли.

в) действия правительства, ограничивающие экспортную или импортную торговлю своей страны. Другими словами, могут быть введены постановления по валютному регулированию, которые приведут к задержке или запрещению платежа зарубежного покупателя экспортеру. Этих проблем нельзя избежать в международной торговле, но экспортер может, по крайней мере, застраховаться от этого риска.

г) колебания обменных курсов валют.  Экспортер,  который выставляет зарубежному покупателю счет-фактуру на поставляемый товар, может понести   непредвиденные   убытки   из-за   неблагоприятного  изменения обменного курса между рублем (или долларом) и валютой страны покупателя.

Некоторую защиту от колебаний валютных курсов дает форвардный валютный рынок.

Таким образом, с учетом вышеперечисленных рисков в международной торговле следует различать:

а) метод платежа, который согласован между продавцом и покупателем;

в) метод расчетов, как инструмент, посредством которого выполняется платеж.

Эти два момента обязательно оговариваются экспортером и импортером при заключении контракта.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Методы платежей.

В мировой практике международной торговли энергоресурсами широко применяются следующие методы платежей:

а) открытый счет; 

б) авансовый платеж;

в) безотзывный аккредитив;

г) документарный аккредитив.

Следует иметь в виду, что любой из используемых методов платежа, помимо договоренности между продавцом и покупателем, зависит также от банковских соглашений между странами.

Например, торговля по открытому счету является нормой в торговле между Великобританией и странами Европейского Экономического Сообщества, а также между Великобританией и США. В противоположность этому, в торговле между Великобританией и Австралией, Новой Зеландией и многими азиатскими странами чаще используются документарные аккредитивы.

Рассмотрим более подробно каждый из вышеперечисленных методов платежа.

 

1.1. Открытый счет

Торговля по открытому счету представляет собой продажу в кредит. Условия такой торговли те же, что и при продаже в кредит в отечественной практике, а единственное отличие состоит в том, что покупатель и продавец находятся в разных странах.

Достоинства такого метода платежа состоят в следующем:

• дешевый и простой способ осуществления платежа;
• не взимается банковский комиссионный сбор;

• условия контракта могут быть изменены покупателем и продавцом без   привлечения третьей стороны;

• не требуется никаких дополнительных согласований.

Торговля по открытому счету предусматривает соглашение между экспортером и покупателем, в соответствии с которым:

а) экспортер отправляет товары покупателю вместе с отгрузочными документами, следовательно, он теряет контроль над товарами, а также свое юридическое право собственности на них;

б) покупатель дает согласие оплатить товары в заранее оговоренную дату в будущем (например, через один месяц после получения товаров, через два месяца после отгрузки и т.д.). Причем, в это время покупатель может распоряжаться товарами по своему усмотрению, что, безусловно, является нормальной деловой практикой, если покупка товаров осуществляется в кредит.

Таким образом, использование открытого счета имеет один существенный недостаток, который состоит в том, что  экспортер теряет контроль над поставками и нет никакой гарантии, что покупатель рассчитается со своим долгом в согласованную дату.

 

Механизм оплаты за поставленный товар по открытому счету следующий.

Например, российский поставщик продает партию нефтепродуктов розничной компании во  Францию  и  предоставляет последней кредит (отсрочку платежа) на 60 дней. После отгрузки нефтепродуктов поставщик обязан направить в адрес французской компании отгрузочные документы и счет-фактуру. Через 60 дней эта компания должна распорядиться о выплате долга, например, посредством чека, который подлежит оплате во Франции. Поэтому российская компания должна просить свой банк осуществить инкассо и переслать эти денежные средства из Франции в Россию. Естественно, что такие сложные операции повлекут за собой задержку в получении денежных средств.

Таким образом, торговля по открытому счету предполагает большую степень доверия к покупателю в том, что он заплатит за поставляемый товар в соответствии с договоренностью. Нет ничего удивительного, что торговля по открытому счету чаще применяется, когда:

а) существуют регулярные деловые отношения между покупателем и продавцом;

б) нет жестких правительственных ограничений.

Торговля на условиях открытого счета осуществляется, главным образом, между Великобританией и странами Европейского Экономического Сообщества.

 

1.2. Авансовый  платеж

В тех случаях, когда уровень доверия между партнерами по торговой сделке не очень высок, продавец часто настаивает на оплате товара до его поставки. Такой способ платежа называется предоплатой или авансовым платежом. Чаще всего он применяется в торговле сырой нефтью.

Согласно этому методу покупатель полностью или частично оплачивает стоимость товаров перед их отгрузкой.

Имея те же преимущества, что и открытый счет (отсутствие в сделке банка), этот способ, в отличие от открытого счета, позволяет продавцу избежать риска не оплаты за поставленный товар.

Однако при оплате авансом некоторые предосторожности экспортером  все же должны предприниматься.  В первую очередь это  касается случаев, когда чек или другое платежное поручение оплачиваются  не в стране экспортера. В этом случае банк экспортера должен настаивать на том, чтобы либо учесть этот чек с правом оборота (регресса), либо произвести документарное инкассо для получения денежных средств из-за рубежа.

Право оборота означает, что если иностранный покупатель откажется оплачивать чек, то тогда уже банк выставляет счет на оплату экспортеру.

Инкассирование, предлагаемое банком, представляет собой средство, благодаря которому экспортер в одной стране может получить платеж от дебитора в другой стране. При внешнем инкассо банк по поручению экспортера берет на себя обязательство получить платеж по чеку (или по какому либо другому документу – переводному векселю, тратте, простому векселю) от некоего лица за границей, например, от иностранного покупателя. 

Основной риск при осуществлении авансового платежа несет покупатель, поскольку в этом случае может возникнуть реальная опасность того, что экспортер не выполнит доставку товаров или они поступят не в надлежащем состоянии и не в соответствии требованиям спецификаций. 

Поэтому покупателю  следует осуществить авансовый платеж в полном объеме, если:

а) постановления правительства по валютному регулированию в стране «покупателя» разрешают 100% авансовый платеж;

б) как покупатель, так и продавец не испытывают беспокойства в отношении того, что правительства их стран могут наложить ограничения или запрет на импорт/экспорт этих товаров;

в)  стоимость товаров довольно мала по отношению к масштабам бизнеса покупателя.

 

1.3.  Безотзывный аккредитив

Аккредити́в — условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву).

Аккредитивы обеспечивают надежную защиту для экспортеров, а если этот аккредитив подтверждается банком экспортера или другим первоклассным банком в стране экспортера, то это сводит к минимуму его риск и неудобства.

Безотзывный аккредитив не подлежит отмене и предоставляется банком, который одобрен продавцом.

Согласно такому методу платежа банк принимает на себя оплату за поставляемый товар, в том числе и в случаях, когда покупатель по той или иной причине не оплатил в установленный срок стоимость поставки.

Таким образом, безотзывный аккредитив гарантирует оплату на счет продавца в случаях несостоятельности продавца.

При использовании безотзывного аккредитива как гарантии оплаты продавец не обязан направлять в банк документы, которые в момент поставки товара обычно передаются покупателю. Это обстоятельство означает автоматическую утрату покупателем права на предварительную проработку транспортных документов, поскольку даже в случаях, когда они имеют какие либо недостатки или даже когда они на момент поставки вообще отсутствуют, покупатель обязан произвести оплату. В связи с последним обстоятельством, в торговле нефтью данный метод не популярен и не получил широкого распространения. Чаще всего безотзывный аккредитив используется как гарантия предложений, подаваемых на тендерные торги. Иногда безотзывный аккредитив используется также нефтедобывающими странами в коммерческих сделках с крупными нефтяными компаниями, которые абсолютно надежны в финансовом отношении.

Стоимость безотзывного аккредитива определяет то лицо, которому его предоставляют, т. е. в случае поставок нефти - покупатель, а в случае тендера – лицо, подавшее предложение на тендер.