Банки, их виды и функции. Мультипликационное расширение банковских депозитов

Центральный банк (ЦБ) — основное звено денежно-кредитной системы государства, банк, создаваемый правительством для регулирования обращающейся денежной массы и обменного курса национальной валюты, наделенный монопольным правом выпуска банкнот и регулирования деятельности коммерческих банков. ЦБ является банком банков, органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом.

Коммерческий  банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.

Понятие кредитной организации  определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация – юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным  законом.

Кредитная организация может  быть образована на основе любой формы  собственности как хозяйственное  общество, т. е. коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью.

В России различают два  типа кредитных организаций:

• коммерческий банк;
• небанковская кредитная организация. Небанковская кредитная организация выполняет ограниченный круг операций.

Кроме коммерческих банков и небанковских кредитных организаций, на территории России могут быть зарегистрированы иностранные банки.

Основные операции, которые  выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.

Федеральный закон запрещает  коммерческим банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

Коммерческий банк, как  и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру управления. Главным органом управления является собрание акционеров или собрание пайщиков. Высшим органом управления является собрание акционеров. Наиболее оперативным  органом управления является Совет  директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет  совет банка Председатель, который  избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.

Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов;

4) функция создания платежных средств.

Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка  – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Универсальные (финансовые, коммерческие) банки – это специальные финансовые институты, которые аккумулируют денежные средства с целью получения прибыли. В глобальном понимании банки участвуют в платежно-расчетном механизме и организации денежного оборота страны. Кроме того, финансовые банки поддерживают функционирование физических и юридических лиц, сберегают ценности в виде банковского золота, драгоценных металлов и прочего.

Антиподом универсальных банков являются специализированные банки, которые, к  примеру, могут выполнять только одну – две банковских операции. Специализированные банки, как правило, обслуживают только предприятия  одной отрасли, либо клиентов одной  сферы деятельности.

Однако часто банк, начав свой путь с маленького специализированного  финансового института, превращается в мощный механизм, которому под  силу привлечь огромное количество денежных средств, а значит физических и юридических  клиентов.

Инвестиционные банки — специальные кредитные институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций. Эти банки являются неидентичными банковскими учреждениями, что связано с особенностями рынка ссудных капиталов и различиями банковского законодательства отдельных промышленно развитых стран.

Инвестиционные банки, как и  другие банки капиталистических  государств, осуществляют:

1) пассивные операции. К пассивным  операциям относятся операции, с  помощью которых банки образуют  свои ресурсы;

2) активные операции. К активным относятся операции, посредством которых банки эти ресурсы размещают. Кроме того, к активным операциям относятся предоставление ссуд под ценные бумаги, а также банковские инвестиции. Эти операции также называются фондовыми.

Ресурсы инвестиционных банков формируются  за счет их собственных и привлеченных средств, прежде всего путем выпуска  и размещения ценных бумаг.

В развитых капиталистических странах  крупные банки предоставляют  прямой долгосрочный промышленный кредит крупным промышленным предприятиям под залог фабрик, заводов и оборудования. Такой кредит нередко перерастает в финансирование банками промышленности, когда они вкладывают в развитие предприятия часть своих средств и становятся его участниками, т. е. происходит сращивание банковского и промышленного капиталов. Фондовые операции служат также формой финансирования банками буржуазного государства, поскольку в портфеле ценных бумаг банка значительное место занимают государственные ценные бумаги.

Сберегательные банки — на ранних этапах развития занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. Но постепенно круг их операций расширялся. Они становились, по сути, универсальными банками, выполняющими функции коммерческих банков. Это обусловливало усиление конкурентной борьбы сберегательных банков с другими кредитными учреждениями за средства населения как источник капиталов. В настоящее время сфера операций сберегательных банков достаточно широка. Она включает депозитные, кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Работают банки с широкой клиентурой, как с частными вкладчиками, так и с торгово-промышленными компаниями, банками, другими кредитными учреждениями и государством.

В некоторых промышленно развитых странах сберегательные банки занимают ведущие позиции в кредитной  системе, а в развивающихся странах  они в основном ориентированы  на стимулирование сбережений, развитие жилищного строительства и сельскохозяйственного  производства, финансирование социальных программ.

В числе важных задач сберегательных банков — оказание социальной защиты населению. Эти банки тесно связаны  с операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств в покупку государственных ценных бумаг.

Ипотечный банк - это банк, специализирующийся на выдаче кредитов под залог недвижимости (ипотечных кредитов). Первые ипотечные банки возникли в Западной Европе в конце XVIII в. В настоящее время банки такого типа являются неотъемлемым элементом кредитных систем зарубежных стран. Особое развитие они получили в Германии. В России ипотечные банки появились в 50-х гг. XVIII в. и были ликвидированы в 1919 г. В современной банковской системе России действуют банки с названиями «ипотечные», но это название не соответствует реальной деятельности. Типичные ипотечные банки формируют большую часть своих пассивов за счет эмиссии ипотечных облигаций и целевых накопительных сбережений.