Банковская система России: современные проблемы и перспективы развития

Управление резервными валютными активами связано с принятием Банком России финансовых рисков, основными видами которых являются рыночный (валютный и процентный) и кредитный риски. Процесс управления рисками при проведении операций с резервными валютными активами включает в себя процедуры выявления рисков, их оценки, установления лимитов и контроль за их соблюдением.

Резервные валютные активы Банка России в течение 2007 года были номинированы в долларах США, евро, фунтах стерлингов и иенах (далее -- резервные валюты). У Банка России в рассматриваемый период имелись также обязательства, выраженные в резервных валютах (остатки на счетах клиентов, включая счета Федерального казначейства в обязательств Банка России в указанных иностранных валютах представляет собой чистые резервные валютные активы, валютная структура которых является источником валютного риска.

Рис. 4. Распределение резервных валютных активов Банка России

Принимаемый Банком России уровень валютного риска ограничивается нормативной валютной структурой резервных валютных активов Банка России, которая определяет целевые значения долей резервных валют в чистых резервных валютных активах и пределы допустимых отклонений от нее. Так как измерение величины валютных резервов осуществляется в долларах США, под валютным риском в процессе управления валютными резервами понимается вероятность снижения стоимости валютных резервов вследствие отклонения фактической валютной структуры от нормативной при неблагоприятных колебаниях курсов резервных валют к доллару США. Нормативная валютная структура валютных резервов Банка России была изменена в 2007 году следующим образом: была сокращена нормативная доля долларов США за счет увеличения нормативной доли иены.

Рис. 5. Распределение резервных активов по видам валют

В 2007 году на международном валютном рынке Банком России проводились конверсионные сделки с долларом США, евро, фунтом стерлингов и иеной(рис.5). В связи со значительными объемами покупки долларов США на внутреннем валютном рынке и изменением величины и структуры обязательств Банка России в иностранных валютах (счета Федерального казначейства) в основном заключались сделки продажи долларов США против других резервных валют с целью приведения их доли в величине чистых валютных активов к нормативной.

Кредитный риск ограничивался лимитами, установленными на контрагентов Банка России, и требованиями, предъявляемыми к кредитному качеству эмитентов ценных бумаг, входящих в состав резервных валютных активов Банка России. Минимально допустимый рейтинг долгосрочной кредитоспособности контрагентов и должников Банка России по операциям с резервными валютными активами Банка России установлен на уровне “А” по классификации рейтинговых агентств Fitch Ratings и Standard & Poor's (либо “А2” по классификации рейтингового агентства Moody's Investors Serviсe). Минимальный рейтинг выпусков долговых ценных бумаг (либо эмитентов долговых ценных бумаг) установлен на уровне “АА-” по классификации рейтинговых агентств Fitch Ratings и Standard & Poor's (либо “Аа3” по классификации рейтингового агентства Moody's Investors Serviсе).

Сделки, связанные с управлением резервными валютными активами, заключались с иностранными контрагентами, включенными в соответствующий перечень, в пределах установленных на них лимитов по кредитному риску.

Распределение активов в составе портфеле резервных валютных активов Банка России в зависимости от их кредитного рейтинга по состоянию на 1 января 2008 года сложилось следующим образом: 58,7% приходилось на активы с рейтингом “АAА”, 33,9%-- с рейтингом “АА” и 7,4%-- “А”. Распределение построено на основе информации о рейтингах долгосрочной кредитоспособности, присвоенных головным конторам банковских групп-- контрагентов Банка России по операциям денежного рынка (остатки по корреспондентским счетам, депозиты, сделки РЕПО) и эмитентов ценных бумаг, входящих в состав портфелей резервных валютных активов Банка России, рейтинговыми агентствами Fitch Ratings, Standard & Poor's и Moody's Investors Serviсe.

Банком России в 2007, 2008 годах проводилась работа по регистрации вновь создаваемых кредитных организаций, лицензированию банковской деятельности, оценке финансового положения учредителей (участников) кредитных организаций, созданию оптимальных условий по консолидации банковского капитала, а также предпринимались меры, направленные на обеспечение кредитными организациями должного уровня транспарентности структуры собственности.

Одновременно проводилась работа по совершенствованию методологической базы в целях создания адекватных условий капитализации кредитных организаций, развития новых форм банковского обслуживания, упрощения начала осуществления банковских операций подразделениями кредитных организаций и их филиалов.

В 2007 году количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, по сравнению с 2006 годом уменьшилось (с учетом реорганизации) на 53 и составило 1136 на 1.01.2008 (рис. 6). Количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 49, или на 3,6%, и на 1.01.2008 составило 1296 (в 2006 году -- на 64, или на 4,5%, и на 1.01.2007 составило 1345). А на 1.01.2009 их число составляет 1108.

Рис. 6. Динамика количества зарегистрированных действующих кредитных организаций

Рис. 7. Динамика количества филиалов действующих кредитных организаций

В 2007 году было зарегистрировано 12 вновь созданных кредитных организаций (8 банков и 4 небанковские кредитные организации). Из общего числа вновь зарегистрированных в 2007 году банков 6 контролируются иностранным капиталом. Для сравнения: в 2006 году было зарегистрировано 7 кредитных организаций, в том числе 5 банков (включая 3, контролируемые иностранным капиталом).

За 2007 год 41 кредитная организация (3,6% от общего количества действующих кредитных организаций) расширила свою деятельность путем получения дополнительных лицензий (в 2006 году-- 48 и 4% соответственно).

В 2007 году Банком России было выдано 17 генеральных лицензий, 12 лицензий на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте, 10 лицензий на привлечение средств во вклады и размещение драгоценных металлов. Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в 2007 году было предоставлено 6 банкам, в том числе 4 из них-- впервые, 2-- банкам, отказавшимся от участия в системе страхования вкладов физических лиц после вступления в силу Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В связи с несоблюдением требований законодательства и нормативных актов Банка России в 2007 году Банком России отказано в расширении деятельности путем выдачи дополнительных лицензий 11 кредитным организациям (в 2006 году-- 13).

По состоянию на 1.01.2008 из 1136 действующих кредитных организаций 906 имеют лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; 754 кредитные организации-- лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; 300-- генеральную лицензию; 199-- лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов или разрешение на совершение операций с драгоценными металлами.

По состоянию на 1.01.200 из 1128 действующих кредитных организаций 886 имеют лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; 737 кредитные организации-- лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; 298-- генеральную лицензию; 200-- лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов или разрешение на совершение операций с драгоценными металлами(рис. 8).

В 2008 году продолжилась консолидация банковского бизнеса: к 3 кредитным организациям присоединились 8 кредитных организаций. Кроме того, в отчетном году 7 кредитных организаций в результате реорганизации изменили организационно-правовую форму: из общества с ограниченной ответственностью реорганизованы в форме преобразования в акционерное общество.

На 1.01.2008 количество филиалов действующих кредитных организаций составило 3455 (на 1.01.2007-- 3281), из них 169 филиалов кредитных организаций со 100-процентным иностранным участием в уставном капитале (на 1.01.2007-- 90). Распределение филиалов дифференцировано по федеральным округам: если в Центральном федеральном округе действует 758, или 21,9% от общего количества филиалов действующих кредитных организаций, в Приволжском федеральном округе-- 746, или 21,6%, то в Дальневосточном федеральном округе-- 202, или 5,8% (рис. 7).

Отмечается тенденция к оптимизации кредитными организациями своих региональных сетей. Количество дополнительных офисов увеличилось на 26,5% и на 1.01.2008 составило 18 979, кредитно-кассовых офисов-- соответственно на 54,9% и составило 1543. При этом сократилось общее количество операционных касс вне кассового узла (с 15 885 до 14 689).

Кредитные организации (их филиалы) активно открывали новые виды внутренних структурных подразделений, предусмотренные нормативными актами Банка России,-- операционные офисы и передвижные пункты кассовых операций. На 1.01.2008 открыты 497 операционных офисов и 51 передвижной пункт кассовых операций. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов увеличилось на 3871 и на 1.01.2008 составило 35 759 по сравнению с 31 888 на 1.01.2007. Уровень обеспеченности с точки зрения количества внутренних структурных подразделений на 100 тыс. населения увеличился с 22 в 2006 году до 25 на конец 2007 года.

Рис. 8. Количество действующих кредитных организаций

Реализуемые участниками (акционерами) меры, направленные на повышение уровня капитализации, позволили увеличить совокупный уставный капитал действующих кредитных организаций до 731,7 млрд. рублей, что на 165,2 млрд. рублей больше аналогичного показателя 2006 года. За счет публичного размещения акций Сбербанка России ОАО и ОАО Банк ВТБ получено 13,9% прироста уставного капитала банковской системы, что составляет 22,9 млрд. рублей. Увеличилось количество кредитных организаций с зарегистрированным уставным капиталом более 175 млн. рублей (рублевый эквивалент 5 млн. евро). По состоянию на 1.01.2008 число таких кредитных организаций составило 470, или 41,4% от общего количества действующих кредитных организаций. Наблюдаемый рост количества действующих кредитных организаций, у которых величина уставного капитала на 1.01.2008:

-- свыше 300 млн. рублей составляет 302, или 26,6% от общего количества  действующих кредитных организаций (на 1.01.2007-- 266, или 22,4% соответственно; на 1.01.2006-- 243, или 19,4% (в 2009 г. таких банков 339);

-- от 150 до 300 млн. рублей составляет 248, или 21,8% от общего количества  действующих кредитных организаций (на 1.01.2007-- 217, или 18,3% соответственно; на 1.01.2006-- 204, или 16,3%) (в 2009 г. таких банков 254). 2007, 2008 года характеризуются увеличением  доли нерезидентов в российской  банковской системе. Общая сумма  инвестиций нерезидентов в банковский  сектор на 1.01.2008 составила 183,5 млрд. рублей. За 2007 год она увеличилась  в 2 раза, или на 93,4 млрд. рублей, в  основном путем увеличения действующими  кредитными организациями уставного  капитала за счет нерезидентов. Доля нерезидентов в совокупном  зарегистрированном уставном капитале  российских кредитных организаций  на 1.01.2008 увеличилась и составила 25,1% по сравнению с 15,9% на 1.01.2007. Без  учета участия нерезидентов, находящихся  под существенным влиянием резидентов  Российской Федерации, доля нерезидентов  в совокупном зарегистрированном  уставном капитале кредитных  организаций на 1.01.2008 составила 22,8% по сравнению с 14,9% на 1.01.2007.

Кредитные организации с иностранными инвестициями расположены в 40 субъектах Российской Федерации, в том числе 124 кредитные организации (или 61,4% их общего количества) расположены в Москве и Московской области, 16-- в Санкт-Петербурге.

Во исполнение Федерального закона “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” в 2007, 2008 годах Банком России осуществлялся надзор за соответствием банков требованиям к участию в системе страхования вкладов.

По состоянию на 1.01.2008 участниками системы обязательного страхования вкладов являлись 934 банка, включая банки, у которых лицензии на осуществление банковских операций были ранее отозваны (аннулированы).

В 2007 году в соответствии со статьей 48 Федерального закона “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” в связи с несоответствием требованиям к участию в системе страхования вкладов Комитетом банковского надзора Банка России в отношении 7 банков-- участников системы страхования вкладов были введены запреты на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц.

В соответствии с требованиями Федерального закона “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” и заключенных соглашений в 2007 году осуществлялись взаимодействие, координация деятельности и обмен информацией между Банком России и АСВ по вопросам функционирования системы страхования вкладов, участия в ней банков и уплаты страховых взносов, выплаты возмещения по вкладам, проведения Банком России проверок банков -- участников системы страхования вкладов и применения к ним мер ответственности, а также иным вопросам, связанным с функционированием системы страхования вкладов.

В 2007 году в соответствии с законодательством размер страхового возмещения по вкладам граждан был увеличен до 400 тыс. рублей с одновременным соразмерным увеличением выплат Банка России вкладчикам банков-банкротов, не являющихся участниками системы страхования вкладов.

2.2 Анализ деятельности  кредитных организаций

На 1 января 2008 года российская система финансового посредничества включала 1136 действующих кредитных организаций, 857 зарегистрированных страховых организаций, 252 негосударственных пенсионных фонда, 1024 паевых инвестиционных фонда. Кредитные организации по-прежнему оставались наиболее значимым видом финансовых институтов: отношение собственных средств (капитала) кредитных организаций к ВВП в 2007 году повысилось до 8,1% по сравнению с 6,3% в 2006 году, чистых активов паевых инвестиционных фондов -- до 2,3% (1,6%), собственного имущества негосударственных пенсионных фондов снизилось до 1,8% (1,9%), уставного капитала страховых организаций-- до 0,5% (0,6%).