Бартер – «спасательный круг» для экономики или её крах?

Бартер  – «спасательный круг» для  экономики или её крах?

Согласно  определению, данному в современном  экономическом словаре, суть бартера (от франц. barater – обменивать) заключается  в прямом обмене товарами или услугами без денежной оплаты сделки. Участниками  сделки составляется договор, в тексте которого фиксируются пропорции  обмена. Пропорции устанавливаются  на основании рыночной стоимости  товаров, подлежащих обмену.

Бартер  не возникает внезапно, чтобы впоследствии исчезнуть в никуда. Как альтернативная форма взаиморасчетов, бартер присутствует в экономике постоянно. Так, новейшая история бартера в России насчитывает  порядка пятидесяти лет.

Активизация бартера произошла в период экономических  реформ, дойдя до апогея в период кризиса 1999 г. Товарный дефицит, последовавший  при отказе от плановой экономики  был неизбежен, в то время, как  причиной финансового дефицита в  частном секторе в 1992-1994 гг. послужили  неуклюжие проинфляционные меры, а общий финансовый дефицит в 1994-1996 гг. был вызван противоинфляционной  монетарной политикой Правительства В.Черномырдина.

Размах  бартера в конце 90-х оказался столь  феноменальным, что выделил Россию из числа прочих стран с переходной экономикой. Для отраслей, производящих высоколиквидную продукцию (нефть, металл, и т.п.) бартерный способ реализации продукции являлся всеобъемлющим. Исключения составляли экспорт и  розница. Крупнейший, на тот момент, производитель бензина в РФ, Омский НПЗ, реализовывал 85% продукции по бартеру.

Доля  бартерных операций с 1960 г. по 2008 г.

Начиная с IV кв. 2008 г. объем бартерных расчетов вновь начал возрастать, перекинувшись  из отраслей, традиционно использующих бартер (строительство, тяжелая промышленность) на прочие отрасли. Рынок отреагировал созданием глобальных электронных  товарных бирж, позволяющих в автоматическом режиме формировать сложные цепочки  бартерных операций на основании  широкой базы предприятий-участников. Инфраструктура была подготовлена, однако ожидаемое рынком широкое распространение  бартера пока не произошло – текущие  экономические условия существенно  отличаются от ситуации конца 90-х.

Доля бартерных операций в 2009 – 2011 гг

Действительность  оказалась не столь пессимистичной. Доля бартера в расчетах, даже среди  малых предприятий, не дотягивает до 20% несмотря на то, что многие предприятия  имеют переполненные склады, испытывая  острый денежный дефицит. Весенние опросы обрабатывающих предприятий, проведенные  «Высшей школой экономики»*, показали, что компании рассматривают неденежные расчеты как крайнее средство в ряду антикризисных мер. Предприниматели  подтверждают, что несмотря на готовность вспомнить 90-е и обменивать тушенку  на металлопрокат, оплата продукцией остается экзотикой. Частный сектор, привыкший  к удобным денежным расчетам, не желает заниматься бартером.

Шесть отличий  бартера конца девяностых от бартера «современности» внушают оптимизм. Бартер конца 90-х характеризовался следующими особенностями:

1. Дороговизна,  либо полное отсутствие достоверной  информации о возможных потребителях  и поставщиках продукции способствовала  повышению издержек на бартерные  операции и снижению эффективности  поиска наиболее удобных контрагентов.

2. Монополизация  бартерных операций в рамках  отраслей угнетала свободную  конкуренцию, зачастую вынуждая  предприятия осуществлять операции  на недостаточно выгодных условиях.

3. Высокая  криминализация бартерных операций, в том числе невыполнение условий  сделок контрагентами, накладывала  свой отпечаток на бартерные  операции конца 1990-х, зачастую  вынуждая предприятия нести дополнительные  расходы на покрытие убытков в ходе бартерных расчетов.

4. Высокая  инфляция, создававшая дополнительные  риски для компаний в ходе  денежных расчетов, стимулировала  дальнейшее расширение бартерных  операций.

5. Малая  доступность финансовых ресурсов  способствовала повсеместному расширению бартера.

6. Враждебное  отношение к бартеру со стороны  государства, при отсутствии понимания  сущности бартера и ключевых  причин его возникновения со  стороны чиновников и ряда  экономистов.

Нынешние  участники бартерных расчетов находятся в более выгодных условиях: информационное обеспечение бартерных операций совершенствуется с каждым днем, созданы глобальные электронные системы бартерных расчетов, способные, при всех своих недостатках, обеспечить предприятия достоверной информации о возможных потребителях и поставщиках. Монополизация, как и криминализация бартерных операций, остались в девяностых. Инфляция, составлявшая в 95-м свыше 130%, в 98-м - порядка 85%, а в 99-м - более 35%, в настоящий момент чуть выше 13%. Монетизация экономики, отражающая степень достаточности денег в обращении, составлявшая в 98-м не более 17%, на сегодняшний день почти вдвое выше. Ставка рефинансирования ЦБРФ, составлявшая в 95-м 170-200%, в 98-м – 30-150%, а в 99-м – 55-60%, в настоящий момент составляет лишь 10%. И несмотря на сокращение объемов кредитов, выдаваемых коммерческими банками, и завышенные кредитные ставки (22-25%), финансовые ресурсы являются доступными, как в России, так и за рубежом. Компании, имеющие возможность кредитоваться в Европе, получают кредитные ресурсы по ставкам 4-5%. Настороженное отношение государства к бартерным операциям существенных изменений не претерпело, однако появляется более глубокое понимание экономических причин расширения бартера. Вопросы, высказывавшиеся в 90-х как чиновниками, так и отдельными академиками РАН: «что может выступить в качестве социальной силы, способной противодействовать бартеру как экономическому явлению» - в настоящий момент ничего, кроме улыбки, не вызывают.

Возможность неоднозначной оценки объемов бартерных  сделок приводит к невозможности  контроля товарооборота компании со стороны проверяющих органов. В  связи с этим, товарообменные операции вызывают пристальное внимание налоговиков. Сказывается и негативный опыт 90-х  годов, когда в условиях общей  неразберихи, посредники при бартерных  сделках, объем которых в период с 1995 по 2000 года в промышленности достигал 70%, меняя автомобили на веники, сколачивали состояния.

По словам руководителя отдела рекламы ИК «Финам»  Вадима Титова, несмотря на очевидные  преимущества бартерных взаимоотношений, поставщики товаров и услуг предпочитают использовать их в крайних случаях. Готовность компании активно использовать бартерные схемы может лишить ее наличных средств, необходимых для  уплаты налогов и выплаты заработной платы.

В одном  из интервью адвокат Иван Кадочников рассказал, что одним из негативных факторов бартерных сделок является оценка товара, что часто приводит к финансовым потерям одной из сторон сделки. Например, по словам заместителя  директора агентства недвижимости «Becar» Ольги Литвиченко, иногда застройщики расплачиваются с подрядчиками квартирами по ценам выше рыночных, что по итогам продаж приводит к убыткам со стороны подрядчиков. Однако, часто имеет место обратная ситуация. Сторона, расплачивающаяся по бартерному договору своим товаром, вынуждена занижать рыночную стоимость последнего (этого требует получатель бартера, ссылаясь на риск снижения ликвидности товара в течение времени, необходимого на его реализацию).

Негативные  последствия реализации бартерных  схем для экономики страны видят  и сотрудники банковской сферы. По словам экономистов для решения проблем  нехватки денежных средств в стране существуют общеизвестные рыночные методы: девальвация национальной валюты и выброс на рынок резервных средств  или полученных в виде займов.

Однако  бартер сегодня не только существует, но и развивается. Компьютеры, Интернет, мобильная связь стали инструментами бартерных сделок. Теперь покупатель и продавец находят друг друга, минуя магазины, салоны, иные места привычного товарно-денежного обмена. Ведь варианты обмена есть в компьютерных базах данных, доступ к которым можно получить благодаря Интернету. Партнеры по сделке могут оперативно связаться друг с другом по электронной почте, по сотовой связи. Именно в последние годы, бартерные клубы, различные обменные электронные площадки растут как грибы после дождя.

В последние  годы доля бартера в мировом масштабе стремительно растет. Например: система  «Евробартер». В нее вовлечены  десятки тысяч компаний малого и  среднего бизнеса стран Западной и Восточной Европы. Участники  системы ежеквартально платят членские взносы и получают доступ в компьютерную базу данных обменных предложений из самых разных частей Европы.

Влияние бартерных сделок настолько велико, что Всемирная торговая организация (ВТО) уже начала заниматься их регулированием. И ещё: во многих странах существуют национальные центры бартера. Их целью  является поддержка представителей малого и среднего бизнеса, которые время от времени страдают от нехватки оборотных средств.

По некоторым  оценкам, приблизительно 60 процентов  компаний, торгующих на фондовых биржах, используют принципы бартера как  стандартную деловую практику.

Таким образом, оценивать позитивность или негативность явления бессмысленно, если оно – объективное. А бартер – явление объективное, и не зависит от чьих-либо оценок. Как альтернативная форма расчетов, бартер присутствует в экономике всегда, активизируясь в периоды экономических спадов. Эффект от массового перехода на бартер, определяется, в первую очередь, готовностью рынка к такому переходу. В наши дни рынок готов лучше. Достаточно ли? Это покажет время. Как бы то ни было, грядущее окончание экономического спада не повлечет за собой бесследного исчезновения бартера.

Бартер. Комментарии специалистов

Дмитрий Плеханов, ведущий специалист отдела аналитических исследований Института комплексных стратегических исследований (ИКСИ)

В современной  экономике широкое использование  бартерных отношений затруднено по нескольким причинам. Для бартера  необходимо точное соответствие потребностей продавца и покупателя, кроме этого  могут возникнуть проблемы оценки стоимости  сделки, а также издержки по хранения остатков товаров, полученных от контрагента  по бартеру. Помимо этого, использование  бартера лишает предприятие оборотных  средств, которые могут быть необходимы для расчетов с поставщиками, выплаты  заработной платы и уплаты налогов.

В российской экономике наиболее высокая доля бартера в расчетах была отмечена в конце 90‑х гг., когда эта величина достигала 50%. Затем использование бартера начало постепенно уменьшаться и к 2009 г. практически сошло на нет. Так, согласно данным Росстата о платежах за продукцию и услуги естественных монополий, доля расчетов денежными средствами в I полугодии 2009 г. составляла 98%. В целом по экономике массового возврата к бартерным отношениям не наблюдается. Предприятия сталкиваются с нехваткой оборотных средств и проблемой неплатежей, однако сейчас, в отличие от 90‑х гг., у них есть более широкий перечень инструментов для решения этих проблем. Компании переходят к вексельным схемам оплаты услуг поставщиков (например, АвтоВАЗ), увеличивают срок погашения кредиторской задолженности. Бартер же используется только в чрезвычайных условиях. В частности, такая ситуация сложилась в настоящее время на рынке недвижимости. Из-за падения спроса и трудностей с получением кредитов застройщики сталкиваются с проблемой нехватки средств для расчетов с поставщиками и в некоторых случаях вынуждены рассчитываться квартирами.

Как я  уже говорил, сегодня для каждого  конкретного предприятия бартер является лишь одним из способов реализации продукции. Его использование вполне оправданно, например, в случае возникновения  нехватки денежных средств, когда требуется  быстро «расшить» платежи. Однако бартер все же не является универсальным  средством, поскольку не все товары подходят для обмена, а кроме того, участие в торговой сделке более  двух контрагентов существенно ее затрудняет. В масштабах всей экономики широкое  распространение бартера является однозначно негативным явлением: замедляется  процесс расчетов и все прочие экономические процессы (планирование, производства и т. д.), для государства  усложняется процедура взимания налогов и соответственно увеличиваются  административные издержки налогового регулирования, снижается прозрачность ведения бизнеса (т. к. покупателям  и продавцам становится труднее  оценивать стоимость товаров).

Потенциально  снижение издержек за счет использования  бартера связано с устранением  расходов на услуги посредников, при  этом также возможна экономия времени  и издержек, которые уходят на обработку  сопроводительных документов. Однако в силу того, что бартер не является универсальным инструментом расчетов, существенного сокращения издержек от его применения компаниям ожидать  не стоит.