Деньги, происхождение, функции, проблемы

Средство  накопления и сбережения. В условиях рыночных отношений деньги обеспечивают их владельцам возможность покупать любые товары и услуги, что делает их воплощением богатства. В связи с этим, люди стремятся к сбережению и накоплению денег, а для этого необходимо изъять их из обращения. Однако, чтобы деньги функционировали как средство сбережения и накопления, они должны быть ликвидными и реальными. При рыночной экономике не выгодно просто сберегать деньги, их пускают в оборот в целях получения прибыли. В то же время определенная часть денежных средств в виде финансовых ресурсов должна сберегаться для обеспечения непрерывности кругооборота капитала и своевременного осуществления платежей.

В условиях металлического обращения денег данная функция  выполняла роль регулятора закона денежного  обращения, а необходимость размена  банкнот на золото, пополнения резервов валютных платежей требовало накопления центральными эмиссионными банками золотого запаса. В настоящее же время это назначение золота формально отпало в связи с его изъятием из обращения. Вместе с тем, золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Сегодня величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны, обеспечивает доверие инвесторов, резидентов и нерезидентов к национальной денежной единице.

Средство  платежа. С развитием товарного обмена возникает своеобразная его форма: Отчуждение товаров может быть отделено по времени от реализации его цены, т.е. товары могут быть проданы в кредит. Несовпадение во времени покупок и продаж является причиной появления функции денег как средства платежа, которая в полной мере проявляется в момент погашения долга. В настоящее время функция характеризуется тем, что сохранять стоимость деньгам помогает широко развитая кредитная система. Экономические агенты не хранят деньги в наличной форме, а помещают их в прибыльные активы (депозиты), ценные бумаги (акции и облигации), приносящие их владельцам определенное возмещение утерянной стоимости.

Мировые деньги. Международные расчеты производятся преимущественно путем зачета банками взаимных долговых обязательств. Необходимость в использовании непосредственного денежного металла возникает только в случае нарушения баланса платежей. Поэтому существует объективная заинтересованность в создании резервного фонда мировых денег. В мировом обороте деньги функционируют как всеобщее платежное и покупательное средство, а также как общественная материализация богатства. До 1944 года традиционно мировыми деньгами служило золото. С течением времени мировая экономика терпела свои изменения и в 1975 году Ямайская конференция провозгласила окончательный уход от золота. Основной валютой стали кредитные деньги – специальные права заимствования (СДР). В качестве резервных валют были объявлены марка, франк, английский фунт. МВФ распродал свой запас, а все страны-члены получили эквивалентную долю в СДР.

Следует отметить, что, несмотря на различия функций денег, между ними существует тесная взаимосвязь, нельзя сказать, что деньги обладают только одной из функций. Так, например, функции меры стоимости и реализуются в функциях средства обращения и средства платежа, при этом могут служить и средством накопления. В свою очередь, денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и средство платежа. Также функции денег во многом определяют их роль в современной экономике.

1.3 Роль денег в современной экономике

Роль денег  в современной экономике неразрывно связана с понятием денежного  оборота. Деньги находятся в постоянном движении, они осуществляют непрерывный оборот, в ходе которого обслуживают многочисленные процессы реализации товаров и услуг, накопления капитала и формирования сбережений, а также используются при платежах по финансовым операциям и нетоварным платежам. Таким образом, денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах [5, с.85].

Непрерывность денежного оборота определяется тремя важными моментами.

Во-первых, денежный оборот складывается из переплетающихся потоков денег между предприятиями (платежи за товары и услуги), между предприятиями и учреждениями кредитно-финансовой системы, между юридическими и физическими лицами, между хозяйствующими субъектами и учреждениями кредитно-финансовой системы и Центральным банком (денежно-кредитные операции), между физическими лицами по многочисленным товарным, кредитным и личным сделкам (наследование, дарение, алименты и т.д.). Перемещение денег между данными субъектами носит встречный характер, что позволяет денежному обороту гибко реагировать на изменения потребности в деньгах.

Во-вторых, между деньгами в наличной и безналичной форме существует неразрывная взаимосвязь. Деньги постоянно переходят из формы наличных денежных знаков в форуму депозита в коммерческом банке и обратно. Следовательно, процессы движения наличных денег (физическое перемещение денежных знаков из рук в руки) и безналичных денег (последовательный ряд записей по зачислению денег на счета и их списанию со счетов в коммерческих банках) образуют единый денежный оборот, в котором циркулируют деньги одного наименования.

В-третьих, деньги, находящиеся в обороте последовательно выполняют три функции: средство обращения, накопления и платежа. Особенность современных видов денег, кредитных по своей природе, заключается в том, что они могут накапливаться только в том случае, если будут вовлечены в хозяйственный оборот. Извлечение денег из хозяйственного оборота будет сопровождаться сменой их функции. В целом деньги используются попеременно – то, как средство накопления, то, как средство платежа и обращения. Можно сказать, что непрерывность движения денег определяется их внутренним единством, благодаря чему между субъектами экономики и населением постоянно циркулируют наличные и безналичные деньги одного наименования.

Остановимся подробнее  на безналичном и наличном денежном оборотах.

Безналичный денежный оборот осуществляется в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций. Соответственно, экономические процессы в хозяйстве страны опосредуются в основном (более 80 % в экономике России) безналичными платежами и расчетами, осуществляемыми через банковские счета.

Банковский  счет – это центральное звено  взаимоотношений банка с клиентом. Рост суммы денег на счете часто  рассматривается как главный показатель работы предприятий [3].

Существуют  различные виды счетов, используемые в безналичных расчетных отношениях, и их число быстро растет. Большое распространение получили расчетные счета. Они открываются организациями, имеющими самостоятельный баланс и функционирующими в соответствии с правилами коммерческого расчета. На расчетных счетах отражаются операции, связанные с текущей хозяйственной деятельностью организации: на эти счета поступает выручка от реализации продуктов, услуг и другие суммы; с расчетного счета деньги снимаются для удовлетворения долговых требований по выплате заработной платы, по отчислению налогов, сборов, оплате сырья, материалов, коммунальных услуг, погашению ссуд и т.д.

В соответствии с положением «О безналичных расчетах в Российской Федерации» [2] существуют следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• аккредитивная форма расчетов;
• расчеты чеками;
• расчеты по инкассо.

Безналичные расчеты  осуществляются, как правило, на основе расчетных документов, которые представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований. Исключением считается списание средств со счета плательщика в принудительном порядке (по решению суда, например). Банки совершают операции по счетам на основании расчетных документов, которые оформляются на бумажных носителях, а в установленных случаях – в электронном виде. Используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

Краткая характеристика форм безналичных расчетов и соответствующие  им расчетные документы представлены в таблице 1.

Таблица 1

Формы безналичных  расчетов

Формы расчетов между плательщиком и получателем  средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями). Выбор формы расчетов при заключении договоров и сделок зависит от конкретной экономической ситуации в стране и определяется в основном следующими моментами:

• характером хозяйственных связей между контрагентами;
• особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки;
• местонахождением сторон сделки;
• способом транспортировки грузов;
• финансовым положением юридических лиц.

Выбор форм должен контролироваться банком на соответствие установленным правилам ведения  расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам руководствоваться при установлении формы расчетов необходимостью их максимального ускорения, упрощения документооборота, исключения встречного перераспределения средств между контрагентами.

Безналичное денежное обращение в стране организуется на основе определенных принципов, которые позволяют расчетам соответствовать предъявленным требованиям: современности, надежности и эффективности. Принципы организации безналичного денежного оборота:

• Правовой режим работы и осуществления расчетов и платежей;
• Осуществление расчетов через банковские счета;
• Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и своевременное осуществление платежей;
• Наличие акцепта плательщика на платеж;
• Контроль всех участников за правильностью осуществления расчетов;
• Имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий [3].

Дальнейшее  совершенствование расчетно-платежной  системы связано с развитием  современных информационных технологий, позволяющих активно использовать электронные носители денег на основе средств телекоммуникации и защиты информации.

Как уже отмечалось выше, денежный оборот может быть двух видов: наличным и безналичным. Рассмотрим подробнее наличный денежный оборот.

Наличное денежное обращение представляет собой непрерывный процесс движения наличных денежных знаков (банкнот и монет). Хотя это обращение составляет меньшую долю всего денежного оборота (ок. 20%), оно имеет очень большое социально-политическое значение. Наличный денежный оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Только наличные деньги как законные платежные средства обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток и в неограниченных количествах.

Наличный денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального банка России. Для этого в них созданы  оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды  денежных билетов и монет. В коммерческих банках для кассового обслуживания клиентов имеются операционные кассы, а на предприятиях – кассы. Вначале наличные деньги переводятся из резервных фондов в оборотные кассы РКЦ. Таким образом они поступают в обращение. Далее из оборотных касс наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков с последующей их передачей клиентам – юридическим и физическим лицам (в кассы предприятий и организаций, или непосредственно населению). В дальнейшем наличные деньги, находящиеся в кассах предприятий и организаций, используются для расчетов между ними, но большая часть выдается населению в виде заработной платы, пособий, пенсий и т.д.