Депозитная политика банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА

1.1 Понятие, сущность, цели и задачи депозитной политики

1.2 Классификация депозитных операции коммерческого банка

1.3Особенности формирования  депозитной политики в современных условиях

2.АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ЗАО "ВТБ24"

2.1 Общая характеристика  банка ЗАО "ВТБ24"

2.2 Анализ финансовых показателей  банка ЗАО "ВТБ24"

2.3 Анализ депозитной политики ЗАО "ВТБ24"

3.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ  ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА  ЗАО "ВТБ24"

Заключение

Список использованной литературы

Приложения 

ВВЕДЕНИЕ

Вопросы совершенствования  банковской деятельности и определения  приоритетных направлений развития банковской системы находятся сегодня  в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Банки  как кредитные посредники выполняют  специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Банкам приходится проявлять  все большую изобретательность  в области разработки новых методов  кредитования, привлечению наибольшего  числа клиентов. Следовательно, перед  банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной депозитной политике.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме  вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих  счетов.

Актуальность выбранной темы исследования в том, что нестабильная ситуация на финансовых рынках в условиях повышения уровня инфляции, конкуренция, и другие факторы - все это оказывает огромное влияние на коммерческий банк. Поэтому четкая и продуманная  депозитная политика позволяет коммерческому банку сохранять свои позиции и развиваться.

Базой исследования данной работы является ЗАО "ВТБ24". Объект исследования - финансовая деятельность банка. Предметом исследования выступает депозитная политика банка.

Цель работы –проанализировать структуру депозитной политики, ЗАО "ВТБ24" и предложить направления ее совершенствования.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- раскрыть сущность депозитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;

-  выявить факторы,  определяющие формирование депозитной политики коммерческого банка;

-   раскрыть методологию  формирования депозитной политики;

-   дать общую характеристику ЗАО "ВТБ24" ;

-   изложить особенности депозитной политики ЗАО "ВТБ24" ;

-   изучить проблемы оформления депозитной политики ЗАО "ВТБ24";

Степень изученности: теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты Центрального банка РФ, учебная и научная литература, труды отечественных экономистов О.И. Лаврушина и Е.Б. Стародубцевой

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА

1.1 Понятие, цели  и задачи депозитной политики

 

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность, предоставляют банковские продукты и оказывают услуги населению, юридическим лицам с целью  получения прибыли. Эффективное  управление имеющимися в распоряжении ресурсами, дальнейший рост и развитие финансово-кредитной организации  невозможны без проведения сбалансированной депозитной и кредитной политики. В основе депозитной политики банка  лежат пассивные операции – операции по аккумулированию денежных средств  физических и юридических лиц. Значительную часть этих операций занимает привлечение  денежных средств во вклады. Под  разработкой депозитной политики подразумевается  определение ряда мероприятий по установлению оптимального депозитного  портфеля, минимизации рисков, эффективному регулированию пассивов банка и  др.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок, либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях .

Депозитные операции –  понятие широкое, поскольку к  ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

–       получение  текущей прибыли и создание условий  для ее получения в будущем;

–       гибкая политика при управлении депозитными  операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

–       согласованность  между депозитной политикой и  доходностью активов;

–       развитие банковских услуг с целью привлечения  клиентов.

Целью депозитной политики банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов( по срокам и  по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых ранках, при  условии обеспечения минимального уровня издержек.

Депозитная политика банков опирается на следующие принципы:

• при формировании ресурсной базы должны соблюдаться законодательные и нормативные требования, а также выполняться установленные ограничения по пассивным операциям;
• пассивные операции должны содействовать получению банком прибыли либо создавать условия для получения прибыли в перспективе;
• операции по привлечению ресурсов должны обеспечивать ликвидность банка, поэтому особое внимание следует уделять привлечению срочных ресурсов, а также взаимосвязи и взаимосогласованности пассивных и активных операций;
• при осуществлении пассивных операций для обеспечения стабильности ресурсной базы следует максимально дифференцировать привлеченные ресурсы как по субъектам, так и по видам привлеченных ресурсов;
• следует принимать меры к поддержанию положительного имиджа банка, развитию банковских услуг и повышению качества обслуживания, что способствует привлечению ресурсов.

 

Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы  депозитной политики.

В состав субъектов депозитной политики ком­мерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки  и государственные учреждения. К  объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке

В основе фор­мирования депозитной политики коммерческого банка лежат  как общие, так и специфические  принципы, что наглядно отражено на рисунке

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов  банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью  депозитной политики является привлечение  как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение  в процессе ее формирования таких  задач, как:

– содействие в процессе проведения депозитных операций получению  банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли  в будущем;

– поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

– обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и  сочета­ние разных форм депозитов;

– поддержание взаимосвязи  и взаимной согласованности между  депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депози­тов и кредитных вложений;

– минимизация свободных  средств на депозитных счетах;

– проведение гибкой процентной политики;

– постоянное изыскание  путей и средств уменьшения процентных расхо­дов по привлеченным ресурсам;

– развитие банковских услуг  и повышение качества и культуры обслуживания клиентов. 

1.2 Классификация депозитных операции коммерческого банка

 

В настоящее время источники  средств, помещаемые во вклады, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы  рабочих и служащих, счетах государственных  учреждений и предприятий, которые  временно не используются, но должны находиться на счете.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на группы:

·   депозиты до востребования;

·   срочные депозиты;

·   сберегательные вклады;

·   ценные бумаги.

Вклад до востребования (или  депозит до востребования) — банковский вклад, возвращаемый вкладчику полностью  или частично по первому его требованию. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом или  выставлением чека. Денежные средства, полученные банком от вкладчика, хранятся на расчётном или контокоррентном  счёте. Обычно средства с этих вкладов  используются для финансирования текущих  расходов населения и расчётов между  организациями.

Гражданский кодекс РФ предусматривает  заключение договора банковского вклада на условиях выдачи вклада по первому  требованию. По закону, банк обязан выдать сумму вклада или её часть по первому  требованию вкладчика, за исключением  вкладов, внесённых юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных  договором. При этом Гражданский  кодекс признаёт условие договора, по которому гражданин отказывается от права на получение вклада по первому требованию, ничтожным. Если иное не предусмотрено договором  банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

Срочный вклад — банковский вклад, по которому устанавливается  определённый срок хранения (от нескольких месяцев до нескольких лет). Такой  вклад хранится в банке в размере  внесённой суммы и возвращается вкладчику полностью вместе с  процентами. По срочным вкладам не допускается пополнение или частичное  изъятие денежных средств. За досрочное  изъятие средств на вкладчика  налагается штраф или по условиям договора процент по возвращаемому  вкладу снижается до минимального значения.

Собственно срочные депозиты по срокам хранения средств подразделяются на депозиты со сроком:

·   до 30 дней;

·   от 30 до 90 дней;

·   от 90 до 180 дней;

·   от 180 до 360 дней;

·   свыше 360 дней.

Благодаря срочности вкладов  банк может более точно планировать  их использование в своём обороте. Поэтому процентные ставки по таким  счетам выше, чем по сберегательным вкладам. К тому же срочные счета  не требуют значительных расходов по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении вкладчика.

Сберегательный вклад  — банковский вклад, предназначенный  для непрерывного накопления средств  для крупных покупок. Особенностью данного вклада является то, что  счёт можно пополнять достаточно мелкими суммами, к тому же возможно частичное изъятие средств. Все  операции по зачислению и списанию денег отражаются на сберегательном счету. Для отражения операций могут  использоваться сберегательные книжки.

Ценные бумаги как экономическая  категория — это право на долю совокупного капитала, полученного  в результате первичного размещения данных бумаг, а также на распределение  и перераспределение прибыли, которую  даёт такой капитал. Это право  обосабливается от своей натуральной  основы (денег, оборудования, патентов и т. п.) и даже имеет собственную материальную форму (например, в виде бумажного сертификата, записи по счетам и т. п.).

По видам вкладчиков депозиты могут быть:

• Кредитным организация ( резидентам и нерезидентам)
• Негосударственным организациям
• Государственные внебюджетные фонды
• Коммерческие и некоммерческие организации находящиеся в федеральной собственности
• Коммерческие и некоммерческие организации находящиеся в государственной собственности
• Физические лица (резиденты и нерезиденты)