Годовой отчет по итогам хозяйственной деятельности ОАО «Туймаада Даймонд» за 2007 и 2008 год

В собственности ОАО «ТуймаадаДаймонд»  находятся ювелирные салоны №1 и  №10 (г. Якутск), ЮС №8 (г. Хабаровск) и  ЮС №11 (г. Благовещенск). Остальные салоны, кроме ЮС №5,  расположены на арендованных у ГУП «Комдрагметалл РС(Я)» площадях.

Рисунок 4.Объемы продаж ювелирных изделий и сертифицированных бриллиантов.

Рисунок 5.Объемы валовой прибыли Ювелирного центра ОАО «Туймаада Даймонд»

 

Объем продаж (с учетом объемов реализации комиссионного товара) составил 165 627 тыс.руб., в том числе:

- Ювелирный салон №  1 (г.Якутск, пр. Ленина 9) – 33 764 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  2 (г.Якутск, «Полярная звезда») –  10 453 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  3 (г.Якутск, ТР «Кружало») –  22 998 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  4 (г.Мирный, ТД «Якутский»  –  17 771 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  5 (г.Якутск, ТД «Атлант»)  –  5 690 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  6 (г.Нерюнгри) –  11 069 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  7 (г.Хабаровск)  –  7 946 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  8 (г.Хабаровск)  –   5 262 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  9 (г.Ленск)   -   13 528 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  10 (г.Якутск, ул.Ярославского,19) –  9 582 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  11 (г.Благовещенск)   –   8 465 тыс.руб.;

- Ювелирный салон №  12 (г.Новосибирск)  -    5 308 тыс.руб.

- Отдел оптовых продаж   –   13 791 тыс.руб.

По сравнению с 2006 годом  продажи ювелирных изделий по всей розничной сети Ювелирного центра ОАО «Туймаада Даймонд» упали на 1,8%, или 2977 тыс.руб.

План по реализации ювелирных  изделий не выполнен на 16,0% или 31,5 млн.руб., выполнение планов по ювелирным салонам  выглядит следующим образом:

-  ЮС № 1 (Ленина,9) –  (-441) тыс.руб. (98,7%);

-  ЮС № 2 («Полярная  звезда») – (-728) тыс.руб. (93,5%);

-  ЮС № 3 («Кружало»)   - +1356 тыс. руб. (106,3%)

-  ЮС № 4 (г.Мирный) –  +34 тыс.руб. (100,2%);

-  ЮС № 5 (ТЦ Атлант) – (-4526) тыс.руб. (55,7%);

-  ЮС № 6 (Нерюнгри) –  (-866) тыс.руб. (92,7%)

-  ЮС № 7 (г.Хабаровск)  –  (-4100) тыс. руб. (66,0%);

-  ЮС № 8 (г.Хабаровск)  – (-1859) тыс.руб. (73,9%);

-  ЮС № 9 (г.Ленск)  – +151 тыс.руб. (101,1%);

-  ЮС № 10 (Ярославского,19) – (-430) тыс.руб. (95,7%);

-  ЮС № 11 (Благовещенск) – (-823) тыс.руб. (91,1%);

-  ЮС № 12 (Новосибирск)  – (-3442) тыс.руб. (60,7%);

-  ООП – (-15809) тыс.руб. (46,6%).

 

2.5.Ассортимент проданного товара.

Ассортимент продукции представлен  всем спектром наименований – серьги, кольца, цепи, браслеты, пирсинги, колье, часы и т.п.

В таблице приведены данные по реализации изделий по номенклатурному ряду.

Таблица 5.  Список проданного товара.

Наименование	Кол-во, штук		%			Тыс.руб.			%
	2007	2008	2007	2008		2007	2008		2007	2008
Кольца	12 973	10 960	19,16	20,67		36 775	45 250		22,21	24,03
Серьги	11 601	9 224	17,13	17,39		39 943	47 583		24,12	25,27
Браслеты	4 170	2 596	6,16	4,89		15 951	11 258		9,63	5,98
Цепи	9 293	7 381	13,73	13,92		18 756	21 557		11,32	11,44
Колье	1 223	966	1,81	1,82		6 801	5 645		4,11	3,00
Подвески	10 437	8 007	15,41	15,09		12 776	14 234		7,71	7,55
Часы	1 433	1 133	2,12	2,14		12 915	11 654		7,80	6,20
Посуда	2 189	651	3,23	1,23		4 676	2 319		2,82	1,24
Сертифицированные бриллианты	2 216	3 040	3,27	5,73		11 450	19 462		6,91	10,33
Прочее	10 702	9 083	15,81	17,12		1 756		9 342	1,06	4,96
ИТОГО:	66237	53 041	100		100	161799		188 304	100	100

 

В прочее включены бусы, пирсинги, заколки, значки и сувенирная продукция.

 

2.6.Производство ювелирных изделий и их реализация.

Подразделение Ювелирного центра по производству ювелирных изделий  работает с июля 2003 года. Отдел в  основном работал по изготовлению ювелирных  изделий массового спроса для  реализации через розничную сеть. За 2007 год было произведено ювелирных  изделий на сумму 10500 тыс.руб., реализовано  на сумму 7242 тыс.руб. (цены розничные  за с учетом скидок в праздничные  дни). А за 2008 год было произведено ювелирных изделий на сумму 25043 тыс.руб., реализовано на сумму 15238 тыс.руб. (цены розничные).

В основном ювелирные изделия  массового производства были представлены золотыми серьгами и кольцами в национальном стиле со вставками из бриллиантов  и фианитов, национальными изделиями  из серебра.

По сравнению с итогами  за 2007 год объемы производства выросли  в 2,39 раза. Выполнение плана – 207,8%.  Объемы реализации собственной продукции  возросли на 72,3%, план перевыполнен на 19,9%.

Рисунок 6.Выпуск и релизация готовой продукции ОАО «Туймаада Даймонд»

 

Для обеспечения производства сырьем с начала 2004 года действует  скупка золота у населения. За 2007 год  объемы скупки составили 2193,74 грамма, кроме  того приобретено 1500 грамм золота 999 пробы. За 2008 год объемы скупки составили 3412,42 грамма, что составило 155,6% к показателю 2007 года. Основную долю в сдаваемом ломе занимает золото 585 пробы.  Кроме того, приобретено 500 грамм золота 999 пробы.

 

2.7.Состояние товарных запасов ювелирных изделий сертифицированных бриллиантов.

На 2007 год товарные запасы ювелирных изделий и сертифицированных бриллиантов составляют сумму 75626,32 тыс. руб. (балансовая стоимость).

На 2008год товарные запасы ювелирных изделий и сертифицированных бриллиантов составляют 81 225 тыс. руб. (балансовая стоимость)

 

2.8.Анализ финансовых результатов.

По отчету о прибылях и  убытках за 2008 год выручка ОАО  “Туймаада Даймонд” от реализации продукции, товаров и услуг без учета НДС составила 215867 тыс. руб., что ниже аналогичного показателя за предыдущий год на 27592 тыс. руб., или на 11,3%.

Таблица 6. Финансовые результаты ОАО «Туймаада Даймонд»

Показатели, тыс.рублей	2007г. факт	2008г. план	2008г. факт	2008 /2007, %	факт /план, %
Выручка от реализации продукции, работ, услуг	243 459	372 094	215 867	88,7	58,0
Себестоимость продукции, работ, услуг	183 882	264 337	138 064	75,1	52,2
Валовая прибыль (убыток)	59 577	107 757	77 803	130,6	72,2
Коммерческие расходы	39 285	62 001	42 844	109,1	69,1
Управленческие расходы	16 830	18 112	15 327	91,1	84,6
Прибыль (убыток) от продаж	3 462	27 644	19 632	567,1	71,0
Проценты к получению	0	0	0
Проценты к уплате	10 466	11 027	14 162	135,3	128,4
Прочие доходы	165 429	0	14 285	8,6
Прочие расходы	161 031	14 224	19 526	12,1	137,3
Отложенные налоговые  активы	310	0	2 392	771,6
Отложенные налоговые  обязательства	-1 640	0	0
Налоговые платежи	-761	2 191	1 225	-161,0	55,9
Чистая прибыль отчетного  периода	105	202	1 396	1329,5	691,1
Уровень рентабельности текущих  затрат (прибыль от продаж / полная себестоимость), %	1,44	8,0	10,0	694,9	125,0
Чистая рентабельность реализованной  продукции (чистая прибыль / выручка), %	0,04	0,05	0,65	1625,0	1300,0

 

План на 2008 год утвержден  Советом директоров с учетом присоединения  к ОАО «Туймаада Даймонд» торговой сети ООО «Драгоценности Якутии», выручка Общества при этом должна была достигнуть 372094 тыс.руб., в том числе от реализации через магазины ООО «Драгоценности Якутии» - 97747 тыс.руб., от реализации через магазины ОАО «Туймаада Даймонд» - 170609 тыс.руб., выручка Алмазного центра – 101499 тыс.руб., от сдачи ОС в аренду – 2239 тыс.руб.

Рисунок 7.Выручка ОАО «Туймаада Даймонд» от реализации товаров, продукции, услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7.Анализ по факторам, повлиявшим на динамику финансовых результатов:

	2007г.	2008г.	%
Алмазный центр (бриллианты)
выручка тыс.руб.	90733	61722	68,0
себестоимость, тыс.руб.	80326	50382	62,7
валовая прибыль, тыс.руб.	10407	11340	109,0
продано карат	5744,04	3826,74	66,6
стоимость 1 карата, руб.	15796,0	16129,1	102,1
себестоимость 1 карата, руб.	13984,2	13165,8	94,1
валовая прибыль на 1 карат, руб.	1811,8	2963,4	163,6
Ювелирный центр (юв.изд)
выручка тыс.руб.	152726	152030	99,5
себестоимость, тыс.руб.	103556	87682	84,7
валовая прибыль, тыс.руб.	49170	64348	130,9
продано изделий, штук	67707	53041	78,3
цена 1 штуки, руб.	2255,7	2866,3	127,1
себестоимость 1 штуки, руб.	1529,5	1653,1	108,1
валовая прибыль на 1 шт., руб.	726,2	1213,2	167,1

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Анализ внешней  среды.

3.1.Поставщики  ОАО «Туймаада Даймонд»

ГОХРАН России – 1123,2 кар., 491,1 тыс.долл.США (22,4% от общего объема закупок бриллиантов) - Гохран — Федеральное казенное учреждение «Государственное учреждение по формированию Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, хранению, отпуску и использованию драгоценных металлов и драгоценных камней (Гохран России) при Министерстве финансов Российской Федерации». Деятельность Гохрана всегда была совершенно секретной. Информации о количестве хранившегося в Гохране золота не имело даже руководство Госбанка СССР, золотом Гохрана распоряжался только лично Ленин, а впоследствии Сталин.

ООО «ЧоронДаймонд» - 952 кар., 436,0 тыс.долл.США (19,8%) -  ООО “ЧоронДаймонд” создано в г. Якутске в 1999 г. при поддержке Правительства Республики Саха (Якутии) на 100% иностранные инвестиции гражданина Республики Индия Раджеша Ганди. На заводе имеется полный технологический цикл обработки алмазов, включающий и производство порошков. Оборудование полностью модернизировано в 2002 г. Основной объем бриллиантов идет на экспорт.

ООО «ЧелпромДаймонд» - 593 кар. на сумму 367,6 тыс.долл.США (16,7%) - создано в 2001 г. на базе Кусинского завода по обработке алмазов. В настоящее время завод входит в десятку самых крупных в России алмазообрабатывающих предприятий. Особенностью нашего предприятия является то, что мы практически единственные, кто производит бриллианты мелких рассевов для реализации на российском рынке.

ООО «Редар» -  484 карата на сумму 209,6 тыс.долл.США (6,8%) – создано в 2007 году, основным видом деятельности является «Обработка алмазов». Организация также осуществляет деятельность по следующим неосновным направлениям: «Оптовая торговля ювелирными изделиями», «Обработка драгоценных, кроме алмазов, полудрагоценных, поделочных и синтетических камней».

ООО «БиГДаймэнд» - 538,8 каратов бриллиантов на сумму 259,7 тыс.долл.США (8,37%) – создано в 2001 году, основным видом деятельности является «Оптовая торговля ювелирными изделиями». Организация также осуществляет деятельность по следующим неосновным направлениям: «Оптовая торговля драгоценными камнями», «Оптовая торговля золотом и другими драгоценными металлами». Основная отрасль компании - «Оптовая торговля».

ООО «Гагарин» - 1276 каратов на сумму 867,0 тыс.долл.США (27,9%) – создано в 2004 году, основным видом деятельности является «Обработка алмазов». 

3.2.Основные конкуренты:

1. «ЭПЛ Даймонд» — российская компания, занимающаяся производством бриллиантов, ювелирных изделий с бриллиантами и их сбытом. Головной офис компании расположен в столице Республики Саха (Якутия) городе Якутске. ЭПЛ — крупнейший производитель бриллиантов в Якутии и третья по объему экспорта бриллиантов за рубеж компания в Российской Федерации.
2. ОАО "Саха Даймонд" - создано в 1992 году с целью создания производств по обработке природных алмазов. Учредителями и акционерами являются Правительство РС (Я), АК "АЛРОСА", Якутский научный центр СО РАН и ряд других юридических лиц. ОАО "Саха Даймонд" является клиентом Единой Сбытовой организации АК "АЛРОСА". В настоящее время ОАО "Саха Даймонд" обрабатывает практически весь спектр природ-ных алмазов: от высококачественных ювелирных алмазов до низкокачественных техни- ческих алмазов типа "борт".
3. Нюрбинский ювелирно-гранильный завод, ОАО - В декабре 2002 г. по инициативе администрации района и президента Республики Саха (Якутия) на базе Нюрбинского гранильного завода был создан ювелирно-гранильный завод ООО «КДМ-Нюрба», единственным учредителем которого стал ГУП «Комдрагметалл» РС(Я).Основные виды деятельности ОАО «НЮГЗ». Ограночное производство: Алмазогранильное производство функционирует с 1994 года. Завод является клиентом АК «АЛРОСА».