История развития кредитной кооперации в России

14) характер, порядок и минимальный размер личного трудового участия в деятельности производственного кооператива, ответственность за нарушение обязательства по личному трудовому участию;

15) время начала и конца финансового года;

16) порядок оценки земельных участков, земельных долей и иного имущества, вносимого в счет паевого взноса;

17) порядок публикации сведений о государственной регистрации, ликвидации и реорганизации кооператива в официальном органе;

18) порядок и условия реорганизации и ликвидации кооператива.

Устав кредитного кооператива  может содержать другие положения, необходимые для его деятельности и не противоречащие федеральному закону «О сельскохозяйственной кооперации» и иным нормативным правовым актам Российской Федерации.

Изменения и дополнения, внесенные в устав кредитного кооператива решением общего собрания его членов, подлежат государственной регистрации в установленном федеральным законом порядке.

При осуществлении кредитный  кооператив не вправе:

- предоставлять займы  лицам, не являющимися членами  кредитного кооператива;

- выступать поручителем  по обязательствам своих членов  и третьих лиц;

- вносить свое имущество  в качестве вклада в уставный  капитал хозяйственных товариществ  и обществ, производственных кооперативов;

- выпускать эмиссионные  ценные бумаги;

- покупать эмиссионные  ценные бумаги, за исключением  государственных и муниципальных ценных бумаг, осуществлять иные операции на фондовых рынках.

Кредитный кооператив может  осуществлять предпринимательскую  деятельность лишь постольку, поскольку  это служит достижению его уставных целей и соответствует этим целям.

В связи с тем, что кредитные кооперативы имеют право создавать союзы и вступать в ассоциации, ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» строго определил регламент их создания или вступления.

3. Уровень развития кредитных кооперативов в России

В настоящее время  создание и функционирование в Российской Федерации сельских финансовых организаций на кооперативной основе представлено тремя организационно-правовыми формами:

• сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы, создаваемые и действующие на основе Федерального Закона «О сельскохозяйственной кооперации»;
• кредитные потребительские кооперативы граждан, создаваемые и действующие на основе Федерального Закона «О кредитных потребительских кооперативах граждан»;
• кредитные потребительские кооперативы, создаваемые и действующие на основе ст.116 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Каждый Федеральный  Закон определяет свои, отличительные  от других. Правовые нормы и условия  создания и функционирования финансовых организаций.

Современная сельская кредитная  кооперация представляет собой некоторое множество, как однородных, так и неоднородных самостоятельных кооперативных единиц: кредитных потребительских кооперативов граждан, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, обществ взаимного кредита, кредитных кооперативов с товарными функциями и др. это существенно усложняет введение унифицированных стандартов и норм, как государственного регулирования, так и саморегулирования.

В новой, реформируемой  России судьба кредитной кооперации складывается пока что достаточно сложно. Причинами тому являются: недооценка государственной властью роли кооперации вообще (кредитной в особенности) в развитии рыночных отношений в стране; непонимание того факта, что любое рыночное хозяйство в первую очередь ориентируется на огромную массу средних и мелких, а отнюдь не крупных предпринимателей ( а именно средний слой формирует социальную среду, являющуюся необходимой для государственной политики по реформированию общества); несовершенство действующего в России законодательства, препятствующего вхождению кредитной кооперации в существующее правовое поле; наконец, сильное противодействие коммерческих банков, не желающих видеть в кредитных кооперативах достойных конкурентов.

Между тем, более пристальное  внимание к кредитной кооперации со стороны государственной сласти, а также ее заинтересованность и содействие в этом важном деле позволили бы:

• хозяйственным субъектам и населению российской провинции и малых городов обрести столь необходимый для них социально-экономический, политический и культурный статус в формирующейся отечественной рыночной экономике, возродить чувство хозяина, утраченное в командно-административной системе, поднять престиж крестьянского труда;
• постепенно формировать сельский рынок товаров, труда и капиталов, остановить процесс натурализации обмена, унизительного и грабительского для села бартера, освободиться от ростовщических пут коммерческих банков;
• на основе подъема производства фермерских и других хозяйств существенно снизить зависимость страны от импорта продовольствия, сельскохозяйственного сырья и другой продукции.

Следует заметить, что  поскольку кредитная кооперация как разновидность кооперации вообще основывается на принципах самоуправления, взаимной ответственности по обязательствам и взаимной помощи, то масштабных материальных, финансовых и других затрат от государства она не требует.

Прежде всего, от государства  требуется решительность и последовательность законодателя, который принятием  соответствующего закона открыл бы путь ее развитию. При этом, учитывая большие пробелы в действующих законах, следовало бы руководствоваться процедурами, отработанными мировой юридической практикой; с принятием очередного закона вносить, по возможности, в максимальном объеме изменения, дополнения, поправки в другие нормативные акты.

Хотя российские кредитные  кооперативы еще очень малочисленны, не столь мощны по сравнению с  другими кредитными организациями, уступая последним в финансовом, материально-техническом отношении, кадровом обеспечении, все же есть основания  утверждать, что их ожидают неплохие перспективы. Во-первых, они оказались надежными и достаточно устойчивыми структурами в условиях общеэкономического спада и острого банковского кризиса. И объясняется это вовсе не тем. Что к начальной фазе банковского кризиса кредитные кооперативы еще не успели интегрироваться в систему российских финансовых рынков.

Процесс формирования общенациональной системы кредитной кооперации сталкивается с определенными трудностями. Они  обусловлены несовершенством правовой базы деятельности, отсутствием государственных органов регулирования, недостаточным вниманием к проблемам сельской кредитной кооперации федеральных и региональных органов власти. Большие надежды в деле развития сельской кредитной кооперации представители малых форм аграрного бизнеса связывают с началом реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК».

3.1 Кредитная кооперация в России на современном этапе

Кредитные кооперативы  являются важным звеном финансово-кредитной  системы агропромышленного комплекса. Во всем мире более полумиллиона кооперативных финансовых организаций успешно осуществляют экономическую деятельность в различных ее проявлениях. Диапазон таких организаций - от слаборазвитых кооперативных организаций взаимопомощи, члены которых объединяют свои накопления с целью предоставления друг ругу насущно необходимых кредитов, до современных кооперативных банковских систем, предлагающих своим членам и клиентам обширную программу финансовых услуг на высоком профессиональном уровне.

При всех различиях в деталях организации, исходя из зарубежного опыта, можно выделить особенности, характерные для всех успешно развивающихся кооперативных финансовых систем. Они работают по общим для кооперативного движения основным принципам:

- самопомощи, самоуправления  и личной ответственности;

- принадлежат своим членам, являются  частными организациями, преследующими  цели социально-экономического развития  села;

- имеют децентрализованную организационную  структуру, непосредственно приближенную к своим членам.

Как показала Международная  конференция по Кредитной кооперации, прошедшая 25 сентября 2001 г. в Москве, в ряде российских регионов в течение  последних десяти лет активно  начался процесс создания региональных и местных кредитных кооперативных  структур, несмотря на неблагоприятные общие рамочные условия. В качестве примера можно назвать Волгоградскую, Ленинградскую, Новосибирскую, Пермскую, Саратовскую и Ярославскую области. Эти регионы продолжают традиции российских кредитных кооперативов XIX в., которые успешно развивались, но были ликвидированы в начале прошлого столетия.

Начиная с 1993г., заметно  активизировалась работа по развитию сельской кредитной кооперации в  России. Наиболее интенсивно сельская кредитная кооперация развивается  в южных регионах страны. Так, сегодня на долю Южного федерального округа приходится 36,4% общего числа сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации, Поволжского экономического - 16,5%, Сибирского - 21,2%, Центрального -- 7,3%, Северо-Западного - 5,8%, Уральского - 8,3%, Дальневосточного - 10,7%.

В настоящее время  в сельских кредитных кооперативах преобладают различные категории  мелких сельхозтоваропроизводителей. Это подтверждает исследование 26 сельских кредитных кооперативов, проведенное  Фондом развития сельской кредитной кооперации в 2003г. в различных регионах России. В тринадцати из них среди их членов преобладали крестьянские (фермерские) хозяйства, в 6-ти - личные подсобные хозяйства, в 2-х - сельскохозяйственные объединения, остальные кооперативы имели смешанный состав членов.

Результаты анализа  деятельности сельских кредитных кооперативов показали, что отдельные из них - это устойчивые финансовые структуры, имеющие значительный собственный  капитал, формирующие резервные  фонды и постоянно увеличивающие  объемы финансирования своих членов. По оценке Фонда развития сельской кредитной кооперации, только в 2002г. сельскими кредитными кооперативами страны за счет собственных и привлеченных средств было выдано займов на общую сумму около 500 млн. руб.

Проведенные исследования показали что, формирование региональных систем кредитной кооперации идет только в тех областях и республиках, где налажены нормальные взаимоотношения с местной властью - это Волгоградская, Ростовская, Саратовская, Пермская, Томская, Вологодская, Ярославская, Московская области, республики Марий Эл, Чувашия, Удмуртия. В этих регионах кредитная кооперация включена в качестве составляющей в программы социально-экономического развития села. В ряде субъектов Российской Федерации приняты целевые программы развития сельской кредитной кооперации, где обозначено, что через систему сельской кредитной кооперации будет идти процесс восстановления инвестиционного процесса, развитие мелкотоварного производства, частного предпринимательства и повышения уровня жизни сельского населения. В них выделены следующие основные задачи развития сельской кредитной кооперации:

1. Создание и обеспечение  организационных, экономических  и социальных условий для формирования  и эффективного развития механизма  самофинансирования мелкого и среднего агробизнеса;

2. Обеспечение сельскохозяйственных  товаропроизводителей, предпринимателей, сельского населения доступными  кредитными ресурсами;

3. Расширение спектра  предоставляемых сельским жителям  финансовых услуг.

4. Создание новых рабочих  мест за счет развития предпринимательства и расширения производства хозяйствующих субъектов;

5. Обеспечение информационной  поддержки сельского предпринимательства;

6. Создание на основе  сельской кредитной кооперации  производственной и потребительской  кооперации;

7. Реализация через  систему кредитной кооперации  программ по жилищному строительству  на селе.

Лидером в развитии сельской кредитной кооперации является Волгоградская  область. Здесь функционирует двухуровневая  система сельской кредитной кооперации. В 2003г. в регионе действовал 41 районный кредитный кооператив (1-й уровень), которые объединялись в областной сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Содружество» (2-й уровень). Многие районные сельские кредитные кооперативы имеют свои представительства и филиалы в селах и хуторах.

Система сельских кредитных  кооперативов области в общей  сложности объединяет 10,5 тыс. членов. На долю кредитной кооперации Волгоградской  области приходится около половины всех членов сельских кредитных кооперативов России. Система кредитной кооперации Волгоградской области быстро и динамично развивается. В 2001г. через систему сельской кредитной кооперации Волгоградской области выдано займов на сумму 136,9 млн. руб., в 2004г. 341 млн. руб. В общей сложности через систему кредитной кооперации этого региона за период 1996-2004г.г. предоставлено займов на сумму 663 млн. руб. Эти средства помогли сельским товаропроизводителям решить многие производственные задачи. Так, в 2004 г. областной системой сельской кредитной кооперации была оказана финансовая помощь крестьянским (фермерским) хозяйствам на сумму 94,1 млн. руб., что составило 54,1 % от общей суммы займов, в том числе на текущие производственные нужды - 65,8 млн. руб., и 8,3 млн. руб. было направлено на приобретение основных производственных фондов. Средства сельских кредитных кооперативов помогли решить не только производственные задачи, но и социальные, поскольку одним из направлений деятельности кооперативов Волгоградской области является финансовая помощь низкооплачиваемому населению: пенсионерам, учащимся, инвалидам и др. Практически во всех кооперативах области заключены договора с Пенсионным фондом. В результате многие из этих категорий граждан стали членами кредитных кооперативах. С ними были заключены договора по привлечению сбережений на выгодных для них условиях. Этой категории членов кооператива были выделены льготные кредиты на потребительские нужды. Кооперативы помогли жителям села провести газификацию жилья. На примере Волгоградской области отчетливо видно, что сельский кредитный кооператив - это такая организация, которая способствует не только возрождению сельского хозяйства в регионе, но и повышает уровень жизни сельского населения.