Эффективность инвестиций банка в продвижении пластиковых карт

 

 

 

 

Правительство Российской Федерации

Нижегородский филиал федерального  государственного автономного образовательного  учреждения

высшего профессионального образования

«Национальный исследовательский университет  
«Высшая школа экономики»

Факультет подготовки, переподготовки и повышения квалификации специалистов

Кафедра  банковского дела

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

На тему

«Эффективность инвестиций банка в продвижении пластиковых карт»

Допустить к защите:                             Студент группы № ШВБ ЭМ 07

И.о. зав. кафедрой                                  Братцева Екатерина Алексеевна                                                               

___________  М.И. Гуревич               ________________

      (подпись)                                                   (подпись студента)

                                                                     Научный руководитель

                                                                 доцент, к.э.н._________________       

                                                                            (подпись)

                                                                  Хасянова Светлана Юрьевна

Нижний Новгород 2013

 

СОДЕРЖАНИЕ       

Стр.

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                       4

1. СУЩНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ И ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ   ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ                                                                                           7

1.1 Сущность инвестиционной деятельности банков и оценка

экономической эффективности инвестиционного проекта                     7

1.2 Виды банковских пластиковых карт                                                        9

1.3 Платежная система и её участники, основные операций с банковским пластиковыми картами                                                                                   15

1.4 Нормативно-законодательная база становления и функционирования рынка банковских пластиковых карт                                                            21

2. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ (НА ПРИМЕРЕ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО))                                                              31

2.1 Существующая системы безналичных расчетов                                    31

2.2 Технология использования банковских пластиковых карт коммерческими банками (на примере АКБ «Легион» (ОАО))                   34

2.3 Пути повышения конкурентоспособности карточных продуктов

АКБ «Легион» (ОАО) на рынке пластиковых карт                                      39

2.4 Разработка и реализация зарплатного проекта                                       44

2.5 Анализ финансовых результатов операций с банковскими пластиковыми картами (на примере АКБ «Легион» (ОАО))                      50

2.6 Расчет экономической эффективности зарплатного проекта коммерческого банка                                                                                       57

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ НА ПРИМЕРЕ АКБ «ЛЕГИОН» (ОАО)                                                                                                     64

3.1 Разработка мероприятий  по совершенствованию операций  с банковскими пластиковыми картами                                                            64

3.2 Разработка мер по  снижению финансовых рисков при  операциях с банковскими пластиковыми картами (на примере АКБ «Легион» (ОАО))68

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                          73

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ                                                                                         76

Приложение 1 Классификация банковских карт, эмитируемых АКБ «Легион» (ОАО)                                                                                                                           79

Приложение 2  Эффективность внедрения зарплатного проекта с ООО «Людмила»                                                                                                                  84                                        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Российский рынок банковских карт последние годы бурно развивается. За годы существования рынка пластиковых карт в России банки сумели оценить привлекательность этого бизнеса и научились зарабатывать на нем деньги. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России.

Использование кредитных карточек существенно влияет на развитие безналичного денежного оборота, сокращает издержки обращения. Существуют и некоторые другие достоинства: рост оборота и прибыли, повышение конкурентоспособности и престижа банков, предприятий розничной торговли, других организаций, принимающих карточки, наличие гарантии платежа.

Каждый банк, решивший предоставлять своим клиентам услуги по обслуживанию пластиковых карточек, может как создать свою платежную систему, так и начать сотрудничать с уже существующие платежные системы отечественные или международные.

В основном банки выпускают кредитки на базе международных пластиковых карт систем Visa и MasterCard. Причем, как правило, это классические и элитные продукты: золотые или платиновые. В ряде случаев клиенты могут получить и дешевые электронные кредитки VISA Electron и Maestro.

Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком - показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями. Анализ банковской деятельности с точки зрения её доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов.

Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Целью данной работы является теоретическое изучение методов организации работы с пластиковыми картами в современном коммерческом банке, оценка уровня доходности зарплатного проекта на примере АКБ «Легион» (ОАО).

Для достижения поставленной цели в данной работе были поставлены следующие задачи:

- дать общую характеристику платежных систем и услуг, оказываемых банком в рамках систем расчетов по пластиковым картам;

- рассмотреть  применения  пластиковых карт в кредитной  организации;

- проанализировать финансовые  результаты операций с пластиковыми  картами на примере АКБ «Легион» (ОАО);

- создать модель расчета  доходности зарплатного проекта  на примере АКБ «Легион» (ОАО).

Предметом исследования является деятельность АКБ «Легион» (ОАО) с операциями по пластиковым картам, применение и внедрение новых видов банковских услуг. Количество действующих пластиковых карт — более 1 млн. 479 тыс. (по данным на 01.05.13). Около 6 тыс. «зарплатных проектов». 1 517 банкоматов. Долговременное партнерство с VISA, MasterCard Europe.

Реализация "зарплатных проектов" входит в пакет услуг, предоставляемых АКБ «Легион» (ОАО) своим корпоративным клиентам, и является частью комплексного обслуживания юридических лиц. Сегодня «зарплатными проектами» пользуется большинство корпоративных клиентов АКБ «Легион» (ОАО), заключающих договор на расчетно-кассовое обслуживание.

Проанализируем финансовые результаты АКБ «Легион» (ОАО) по зарплатным проектам и рассчитаем рентабельность, прибыль и окупаемость от внедрения зарплатного проекта на предприятие.

В результате проведенной работы будут предложены мероприятия по совершенствованию операций с банковскими пластиковыми картами, будут предложены меры по снижению финансовых рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СУШНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ И ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ   ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

1. Сущность инвестиционной деятельности банков и оценка экономической эффективности инвестиционного проекта

В банковской деятельности к понятию инвестиций часто относят любые вложения банковских средств на долгосрочный период. Например, кроме вкладов в ценные бумаги, часто к инвестиционной деятельности относят кредиты малому бизнесу, кредитование основных фондов предприятия, финансирование краткосрочных, текущих потребностей предприятия. [37]

К инвестициям банковским относят также вложение средств в облигации и акции, а также другие ценные бумаги. Несмотря на то, что банковские инвестиции относят к долгосрочным инвестициям, происходит подразделение инвестиционных инструментов на:

- те инструменты рынка  капиталов, погашение которых происходит  более чем через год, и характеризуются более высокой ликвидностью в целом;

- высокой ликвидностью  и низким риском характеризуются  инструменты денежного рынка  со сроком обращения до года.

Инвестирование или вложение инвестиций, а также все практические действия, связанные с реализацией инвестиций называется инвестиционной деятельностью. Юридические и физические лица, банки в том числе, то есть инвесторы, выступают субъектами инвестиционной деятельности. Объектами инвестиций, в свою очередь выступают модернизируемые и создаваемые оборотные и основные средства, целевые вклады, ценные бумаги, научно-техническая продукция, а также другие объекты собственности.[32]

Свою инвестиционную деятельность коммерческие банки производят за счет заемных или привлеченных средств или собственных ресурсов. Инвестиции коммерческих банков имеют свое собственное экономическое состояние. В микроэкономическом аспекте, инвестиционная деятельность банков рассматривается как такая деятельность, в процессе осуществления которой банк выступает как инвестор, который вкладывает свои ресурсы на определенный срок приобретения  или создания реальных активов, с целью получения доходов, как прямых, так и косвенных. Инвестиционная банковская деятельность имеет и несколько другой аспект, который имеет связь с осуществлением макроэкономической роли  банков как финансовых посредников. В таком своем качестве банковские учреждения способствуют определенной реализации спроса инвестиций на хозяйствующие субъекты. Вот почему в макроэкономическом аспекте все это воспринимается как направленная на определенное удовлетворение инвестиционных потребностей экономики. Можно сделать вывод, что банковская инвестиционная деятельность имеет двойственную структуру. Ведь если рассматривать инвестиционную деятельность как экономического субъекта, то есть  банка, то она нацелена на приумножение доходов банков.[21]

Банковская инвестиционная деятельность, если рассматривать ее с позиции развития экономики, включает в себя такие вложения, которые увеличивают доходы всего общества в целом, а не только на уровне банка. В этом основное отличие от форм инвестиций, которые увеличивают доходы определенного банка, которые связаны с общественным доходом и его перераспределением. Значит, можно сделать вывод, что с точки зрения макроэкономики к инвестиционной деятельности относятся производительная направленность вложений банка.

Эти два аспекта инвестиционной деятельности банковских учреждений очень тесно между собой связаны. Основой этой связи служит развитие рынка ценных бумаг и приватизационных объектов. Инструменты этих рынков прямо или косвенно причастны к формированию предпосылок инвестиционного процесса. [27]

 

Под экономической эффективностью Системы Пластиковых Карт следует понимать: какую реальную выгоду приносит СПК для конкретного банка. Поэтому главной задачей методики оценки эффективности СПК является получение ответа на основные вопросы, волнующие прежде всего руководителей, принимающих решения на использование выделенных на комплексные программы ресурсов. К вопросам такого характера можно отнести;

- какие сроки окупаемости  дорогостоящего оборудования,

- какие накладные расходы  несет банк на содержание аппарата  СПК и обеспечивающих служб (инкассации, кассы, бухгалтерии);

- какие затраты идут  на обеспечение процессинга, поддержку  линий связи и корреспондентских отношений;

- во что обходится содержание  той или иной оборудованной  торговой точки или места установки  банкомата.

2. Виды банковских пластиковых карт

За последнее несколько десятилетий объем использования банковских  пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. В настоящее время более 200 стран используют пластиковые карты в платежном обороте. Это позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом так называемой технологической революцией банковском деле. Именно пластиковые карты в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских (и других) систем. Они «вышли на передовые позиции» в организации денежного оборота многих стран, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки. [36]

Российский рынок банковских карт также последние годы быстро развивается. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной  сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России.