Электронные деньги как новая форма современного рыночного хозяйства

Федеральное государственное образовательное  бюджетное учреждение высшего профессионального  образования

 

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(Финансовый  университет)

 

Кафедра «Микроэкономика»

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

 

на тему:

 

 

«Электронные деньги как новая форма современного рыночного хозяйства»

 

 

 

 

 

Выполнил: 

студент группы ФК1-12 Ильясов  Т.В.

 

 

Научный руководитель:

к.э.н., доцент     

Разумов В.В.

 

 

 

 

 

 

Москва 2011

 

 

 

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что система  электронных денег – это совокупность кошельков или аккаунтов, в которых для осуществления платежей используются специальные внутрисистемные электронные деньги, которые определенным образом соотносятся с реальными валютами мира. Таким образом, электронные деньги – это абстрактное представление ценностей, которых на самом деле, т.е. физически не существует. Однако ценность этих абстрактных денег гарантируют вполне реальные золотовалютные запасы банков-учредителей.

Однако, несмотря на очевидные преимущества использования электронных денег, доля платежей традиционными наличными в розничной сфере в развитых странах остается по-прежнему очень высокой - свыше 50%, а в отдельных странах это показатель достигает уровня почти 70%.

Цель курсовой работы является изучение сущности электронных денег как  новой формы современного рыночного хозяйства в России.

В соответствии с целью в работе поставлены следующие задачи:

- рассмотреть понятие и сущность  электронных денег;

- дать характеристику основным  видам и функциям электронных  денег;

- исследовать возможности, предоставляемые системами электронных денег;

- изучить преимущества и недостатки  электронных денег;

- провести анализ динамики оборота  электронных денег;

- охарактеризовать и предложить  перспективные направления развития  рынка электронных денег.

В ходе написания работы использован широкий спектр методов – сравнительно-статистический метод, табличный способ оформления показателей, элементы анализа.

Электронные деньги как новая форма  современного рыночного хозяйства.

 

Глава 1. Место  электронных  денег в современном рыночном хозяйстве

1.1.Сущность, правовой статус и преимущества электронных денег

С развитием дистанционной торговли стала пользоваться популярностью  и удаленная оплата, при помощи платежной системы. Что же такое  электронные деньги? Электронные  деньги - это виртуальные платежные средства, которые имеют хождение в электронном виде. В России электронная коммерция начала уверенно и быстро развиваться приблизительно с 2000 года. Это привело к появлению большого количества разнообразных систем платежей. Некоторые из них уже не существуют, некоторые выросли до уровня общемировых гигантов¹.

Все электронные платежные системы  можно разделить на 2 типа по способу  доступа к электронным деньгам: требующие установки специального программного обеспечения и общедоступные (системы, не требующие специального программного обеспечения).

Основными преимуществами любых платежных  систем являются: доступность (любому пользователю сети Интернет), мобильность (необходим только компьютер с  выходом в Интернет), относительная безопасность (активно применяются несколько систем защиты в зависимости от конкретной платежной системы: шифрование, и электронная цифровая подпись, и "слепая" подпись, и дополнительное подтверждение совершенной операции, пароли и пр.), а также легкость (пользование платежными системами не требует навыков свыше познаний стандартного пользователя персонального компьютера). Основное же достоинство - это, конечно же, отсутствие необходимости носить с собой наличные деньги².

Возможности различных платежных  систем практически одинаковы. Различия систем состоят в территории действия, наличии у той или иной системы дополнительных услуг, сервиса, скорости платежа, повышенной надежности. Каждая система при проведении платежей взимает с пользователя системой комиссию. В каждой системе она разная, каждая система в конкурентной борьбе предлагает все больше льгот, скидок и преимуществ своим клиентам (см.рис.1.).

Рис.1. Основные возможности платежных систем

 

Конечно, на рис.1. перечислены не все возможности платежных систем, а только основные. Узнать подробнее обо всех возможностях той или иной платежной системы можно при непосредственном ознакомлении с системами на их официальных сайтах.

Электронные деньги не являются денежными  средствами в том понимании, в котором их определяет действующее гражданское законодательство (ст. 140 ГК РФ³).

Одна из основных проблем платежных  Интернет-систем - юридический статус. Настоящие цифровые деньги являются действительно деньгами в виде нулей  и единичек - это безналичные деньги, которые находятся на счете в банке. Электронные платежные единицы являются информацией о деньгах, содержащейся в платежных интернет-системах, которые могут работать, не обращаясь за услугами в банковский сектор, поэтому к ним невозможно адекватно применять законы, касающиеся вопросов лишь электронной передачи сведений об операциях на банковском счете. Деньги и в этой форме представляют собой обязательство, только не Центрального банка, а эмиссионного центра, который является частью платежной системы.

Таким образом, чтобы обеспечить юридически оправданное существование подобных систем со стороны государства, необходимо принятие целого ряда законопроектов, которые бы устанавливали необходимые  требования, правила работы, ответственность  эмитентов, минимальные параметры безопасности и т.д. точно так же, как это традиционно делается в банковском секторе. Неясный правовой статус цифровых денег вынуждает российские системы приспосабливаться к действующим нормам законодательства и обычаям делового оборота⁴.

Существуют два основных подхода  к определению статуса электронной  платежной единицы, которые демонстрируют  ведущие платежные интернет-системы  электронных денег. Webmoney Transfer провозглашает  себя учетной системой, с помощью  которой желающие могут обмениваться универсальными титульными знаками (WM) в цифровом виде, т.е. единице исчисления количества (объема) имущественных прав⁵.

Paycash видит другую перспективу  для обеспечения статуса своих  электронных денег. Данная платежная  система сотрудничает с финансово-кредитным учреждением (банком), у которого имеется лицензия на совершение операций с использованием предоплаченного финансового продукта.

Согласно Указанию ЦБ РФ от 03.07.98 N 276-У "О порядке выдачи разрешений кредитным организациям - резидентам на распространение платежных карт или предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов" и Указанию ЦБ РФ от 03.07.98 N 277-У "О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям - резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов" банковские структуры после получения соответствующего разрешения ЦБ РФ имеют право на эмиссию и распространение так называемых предоплаченных финансовых продуктов.

Согласно указанным документам "под предоплаченными финансовыми  продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме". На основании данных Указаний ЦБ РФ до 24.12.2004 Paycash оперирует понятием "предоплаченный финансовый продукт". Однако каких-либо специальных норм относительно контроля таких кредитных учреждений эти документы не содержат⁶.

Надо отметить, что данные Указания ЦБ РФ в связи с принятием Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" признаны утратившими силу. В действующем Положении ЦБ РФ N 266-П теперь отсутствует понятие "предоплаченный финансовый продукт", равно как и любое другое понятие электронных денег. В данном положении регламентируется оборот платежных карт на основании банковского счета владельца карты (безналичные расчеты), в связи с чем нельзя соотносить данный нормативный акт ЦБ РФ с предметом исследования - электронными интернет-деньгами.

До недавнего времени такие  платежные системы существовали под страхом признания их деятельности банковской, осуществляемой без соответствующей  лицензии. Принятие Федерального закона от 06.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" частично сняло проблему законодательного пробела, но не урегулировало все вопросы деятельности электронных платежных систем. Дело в том, что операция пополнения электронного кошелька не всегда напрямую связана с возникновением денежных обязательств физического лица перед поставщиком.

Второй распространенный вариант  организации деятельности платежных  систем связан с привлечением кредитных организаций для эмиссии инструментов, посредством которых осуществляются расчеты между клиентами. Так, WebMoney Transfer использует в качестве инструмента расчета в рублях электронные чеки на предъявителя. Правовые риски чековой схемы расчетов обусловлены признанием в российском законодательстве электронных чеков на предъявителя и возможностью трактовки их в качестве денежных суррогатов, расчеты которыми запрещены.

 Действующее законодательство дает достаточную базу для электронной коммерции и электронных платежей, но, к сожалению, отсутствуют соответствующие схемы для отражения данных очередей в бухгалтерском учете. Для дальнейшего развития платежных систем необходимо принятие законодательных актов, которые бы регламентировали субъектов, имеющих право на эмиссию цифровых денег, права и обязанности участников и другие важные правовые вопросы⁷.

1.2. Оплата с помощью электронных платежных систем 
(WebMoney Transfer и Яндекс-Деньги)

С точки зрения пользователя (продавца или покупателя), технологии платежных систем представляет собой множество "электронных кошельков", у каждого из которых имеется свой владелец. Все кошельки соединены с единым процессинговым центром. Здесь и происходит обработка информации, которая поступает от владельцев. Все операции со своими деньгами пользователи могут производить, не отходя от компьютера.

Как начать работать с платежной  системой?⁸

Для начала зайти на сайт платежной  системы. Пройти регистрацию, заполнив предлагаемую анкету. Возможно (если платежная  система требует специального программного обеспечения) вам потребуется скачать программу с сайта разработчика и установить инсталляционный файл. Программа устанавливается на жесткий диск вашего компьютера. Весь процесс установки подробно регламентирован инструкциями, подсказками, в связи с чем даже допущенные вами ошибки система сама потребует устранить, указав на них. После успешной установки программы, как правило, потребуется перезагрузка компьютера. Если установки программного обеспечения не требуется, данный этап пропускается.

Затем от вас потребуется определить место на винчестере вашего компьютера, где будут храниться файлы  с ключом для доступа и электронные  кошельки, выбрать и ввести пароль, который будет использоваться вами для запуска программы платежной  системы. Затем вы приступаете к созданию электронного кошелька или нескольких таких кошельков, каждый из которых под определенный тип валюты (в некоторых системах создание электронного кошелька производится автоматически)⁹.

После всех этих несложных действий, вы можете запустить программу платежной системы и использовать ее для проведения любых расчетов между пользователями системы, в том числе для оплаты дистанционных покупок. Естественно, предварительно пополнив свой электронный счет. Все действия по регистрации, созданию электронных кошельков и расчеты в платежной системе возможны только в режиме online, при нахождении в сети Интернет.

Как пополнить счет? Каждая система  предлагает множество возможностей для пополнения электронного счета: предоплаченной картой, наличными в пунктах приема, банковским или почтовым переводом, при помощи платежных терминалов, с использованием банкоматов. Конкретные способы пополнения счета подробно регламентируются каждой платежной системой.

Как работать с "электронным кошельком" или как оплатить покупку в интернет-магазине?¹⁰

Откройте ваш кошелек и проверьте  баланс счета, то есть достаточно ли денег  для покупки того или иного  товара. Затем заполните специальную  форму на сайте продавца и нажмите  кнопку "Оплатить". Проверьте данные и подтвердите платеж. Убедитесь, что в окне вашего браузера появилось сообщение о успешно проведенном платеже. При пользовании той или иной платежной системой процесс оплаты может варьироваться, но принцип работы с кошельком не меняется.

Какие платежные системы пользуются наибольшей популярностью в настоящее время? Это и Яндекс-Деньги, и Webmoney Transfer, и RUpay, и PayCash, и другие. Остановимся кратко на каждой из них.