Коммерческие банки и их операции

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые  на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

Среди не депозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, представляемых Центральным банком.

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

1. депозиты до востребования;
2. срочные и сберегательные депозиты.

 

 

2.3 Активно-пассивные операции банков

 

Активно-пассивные операции банков - комиссионные посреднические операции выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Комиссионные операции- операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

1. операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);
2. переводные операции
3. доверительные (трастовые) операции; 
4. операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Особое внимание при проведении доверительных операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекомендуется диверсифицировать средства на таких счетах в несколько наиболее стабильных валют (например, 50% - в доллары США, 30% - в немецкие марки, 10% - в фунты стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с резкими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитываются банком в любую валюту. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Коммерческие банки в Российской федерации

 

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

1. банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
2. банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
3. банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
4. банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
5. банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
6. банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные  кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке:

1. предоставление различных по видам и срокам кредитов;
2. покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;
3. привлечение средств во вклады;
4. осуществление расчетов;
5. выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
6. посреднические и доверительные операции и др.

В России банки могут создаваться  как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается  возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся  в ведении федеральных органов  государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Создание коммерческого  банка представляет собой сложный  процесс, в течение которого:

1) формируются взаимоотношения  будущих учредителей банка;

2) в территориальные  учреждения Центрального банка  РФ на предмет получения его  заключения представляются необходимые  документы:

• заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
• устав банка;
• учредительный договор;
• протокол общего собрания учредителей;
• свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;
• список учредителей;
• заключение аудиторской организации;
• экономическое обоснование;
• сведения о составе руководителей банка;

3) территориальным  управлением пакет документов  направляется в Центральный банк  РФ для принятия решения о  возможности регистрации;

4) после подтверждения  банком оплаты уставного капитала  Центральным банком РФ выдается  лицензия на осуществление банковских  операций.

В Российской Федерации кредитная  организация действует на основании  специального разрешения – лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной  организации могут быть выданы следующие  лицензии:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.

Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами  выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может  расширить круг выполняемых операций путем получения следующих видов  банковских лицензий:

1. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
2. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
3. генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков – нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается  привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными  Центральным банком РФ 08.04.93г., понимаются:

1. банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;
2. иностранные банки – банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;
3. филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных  инвестиций принимается Центральным  аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия  иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие  иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные  условия для становления отечественных  коммерческих банков и защиты от экспансии  зарубежных банков.

Если на начальном  этапе формирования банковской системы  коммерческие банки создавались  главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные  и создание новых банков преимущественно  в акционерной форме.

Увеличение уставного  фонда может осуществляться как  за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и  размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

Акционерные банки могут  быть закрытого и открытого типов. Акции банков закрытого типа могут  переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут  переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки.

Подписка на ценные бумаги банка считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое  лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей  деятельности.

Прекращение деятельности банка  происходит путем его реорганизации  или ликвидации. Реорганизация – достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При реорганизации банка  права и обязанности переходят  к правопреемникам. В этом случае в Устав банка и Книгу государственной  регистрации кредитных организаций  вносятся необходимые уточнения. Все  документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке  правопреемнику.

Ликвидация коммерческого  банка может происходить как  в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения  о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства  перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка  лицензии:

а) за нарушения коммерческим банком банковского законодательства;

б) в связи с неплатежеспособностью  коммерческого банка и решением арбитражного суда о признании его  банкротом.

Правовой основой прекращения  деятельности банка в связи с  его неплатежеспособностью являются Федеральные законы «О Центральном  банке РФ (Банке России)» и «О банкротстве (несостоятельности) кредитных  организаций».

 

 

 

Заключение.

 

 

В данной работе достаточно полно раскрыто понятие коммерческие банки. Необходимо отметить, что их действительную сущность определить весьма проблематично, из-за многообразия их функций, широкого круга операций и услуг. Разные авторы дают различные определения коммерческим банкам, из которых нелегко выбрать одно более или менее подходящее. Можно сказать, что коммерческие банки – это основное звено всей кредитной системы государства, в которое включены кредитные учреждения, они осуществляют разнообразные финансовые и банковские операции.

Коммерческие банки выполняют различные функции. Среди них можно выделить две основные — брокерскую (посредническую), и функцию качественной трансформации активов. Поскольку функции собственно посредничества и трансформации активов на практике неотделимы друг от друга, их часто объединяют в единую функцию — посредничества в кредите и инвестировании.

Также специфической функцией банков является функция эмиссии платежных средств и посредника в платежах. Так банки обеспечивают функционирование платежной системы.

Еще одна важная функция  банка это передача экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. Таким образом, коммерческие банки осуществляют передачу импульсов денежно-кредитной политики центрального банка экономике в целом.

Деятельность коммерческих банков базируется на определенных принципах, закрепленных в национальном банковском законодательстве. Можно выделить четыре основных принципа работы коммерческого банка это: работа в пределах реально имеющихся ресурсов, полная экономическая самостоятельность, выстраивание отношения со своими клиентами на рыночных условиях, регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

 

Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и  услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки  являются главным звеном кредитной  системы страны.