Коммерческие банки России: особенности деятельности на современном этапе

       МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

       ФГБОУ ВПО «ВОСТОЧНО-СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ» 

       МРИПК 

       Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 

       Реферат

       по дисциплине «Банковское дело»

       на  тему: «Коммерческие банки России: особенности деятельности на современном этапе» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Улан-Удэ

       2012

       Содержание

Введение………………………………………………………………….…3

ГЛАВА 1. Коммерческий банк как субъект кредитно-

финансовых  отношений……………………………………………….…..5

1. Классификация коммерческих банков, основа

работы  и его операции……………………………………………….…...5

1.2 Принципы  и функции работы коммерческого  банка……………....8

ГЛАВА 2. Основные направления деятельности

коммерческих  банков…………………………………………………….11

2.1 Виды  коммерческих банков…………………………………………11

2.2 Основные  направления деятельности коммерческих  банков

в современных  условиях………………………………………………...15

Заключение……………………………………………………………….20

Список  использованных источников…………………………………..22 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Жизнь страны тесно и неразрывно связана  с развитием банковской системы, с происходящими в государстве  экономическими, социальными и политическими  изменениями. Из года в год кредитно-банковские учреждения с расширением спектра активных операций, реализует все больше и больше целевых программ, банковская система экономики и ее значимость растет, вместе с тем повышается ответственность банков перед обществом, в том числе и перед государством.

     Банк  – это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности.

     Участие банков необходимо в реализации приоритетных национальных проектах. Целевые инвестиции, банковских учреждений ориентированы  на улучшение и повышение качества услуг в сфере здравоохранения, в развитии новых образовательных  программ, в развитии и реализации новых проектов в сфере сельского  хозяйства, жилищного строительства  и других программ.

     Перечисленные выше задачи предстоит решать и реализовывать  российским кредитным организациям, в не простых условиях не стабильной экономической ситуации при снижении доходности финансовых инструментов, при усилении конкуренции со стороны  иностранных банков и небанковских финансовых посредников, при усилении влияния альтернативных инструментов привлеченных размещенных средств. Значимость эффективности работы коммерческих банков по улучшению структуры активных операций с целью повышения ликвидности  активов банков повышается.

     Коммерческий  банк становится основным элементом  банковской системы. Развитие данного  направления – приоритетно. Действие кредитно-финансового механизма  определяет развитие экономики страны в целом. Ряд вопросов перечаленных выше составляет актуальность написания  данной темы.

     Данная  тема актуальна, так как коммерческий банк является основным элементом банковской системы. Действие кредитно-финансового  механизма определяет уровень развития экономики страны в целом.

     Целью данной курсовой работы:

     - рассмотрение роли коммерческих  банков как субъектов кредитно-финансовых  отношений; 

     - изучение сущности и структуры  коммерческих банков;

     - выявление основных направлений  деятельности коммерческих банков  в современных российских условиях. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. Коммерческий банк как субъект кредитно-

     финансовых  отношений

1.1 Классификация коммерческих банков, основа

     работы  и его операции

     В современной рыночной экономике  существует двухуровневая банковская система, состоящая из центрального банка страны и коммерческих (депозитных) банков различных видов.

     Коммерческий  банк – универсальное кредитное  учреждение. Создание банка нацелено не только на привлечение и размещение денежных средств на определенных условиях (условие возвратности и платности), но и осуществлять обширный ряд услуг  других операций. Коммерческие банки  выполняют активные и пассивные  операции подобные двум противоположным  сторонам диалектического единства. Без активных операций бессмысленны пассивные, а без пассивных операций нереально совершить активные операции. Для всех банковских операций цель едина - увеличить доходы и сократить  расходы [1].

     Коммерческие  банки различаются:

     1. По принадлежности уставного  капитала и способу его формирования  бывают государственные, акционерные  банки, общества с ограниченной  ответственностью, на банки с  участием иностранного капитала, а также на иностранные банки;

     2. По видам совершаемых операций: универсальные банки и специализированные;

     3. По территориальным признакам:  международные, республиканские;  региональные и межрегиональные  банки;

     4. По отраслевому признаку: банки  промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные  и сельскохозяйственные;

     5. По признакам функциональным: ипотечные,  инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, учетные и клиринговые  банки; 

     6. По срокам выдаваемых ссуд: банки  долгосрочных вложений (инвестиционные) и на банки краткосрочных вложений;

     7. По организационной структуре:  единый банк, банковская группа  на банковские объединения.

     В коммерческих банках производят ряд  основных операции: размещают и принимают  денежные вклады; предоставляют и  привлекают кредиты; от имени и по поручению клиентов производят расчеты  и их кассовое обслуживание; оперируют  ценными бумагами на фондовом рынке; меняют валюту, консультируют и другие операции. Понятие ликвидности коммерческого  банка говорит о способности  моментально расплатиться по своим  обязательствам, ликвидность - это главнейшее качество коммерческого банка [6].

     Необходимость держания резервов в размере с 10 до 15% от общей суммы депозитов  банка, с целью удовлетворения требований вкладчиков в отношении возврата вкладов, такаю систему, называют - нормой обязательных резервов Центрального банка. Оставшаяся часть денежных банковских средств - называют избыточным резервом. Избыточный банковский резерв становится для своих заемщиков депозитом, т.е. возникает кредитная эмиссия.

     Экономическая основа операций банка заключена  в движении денежных средств объективного процесса, оказания влияния на формирующуюся  и использующуюся ссужаемую стоимость  по аккумуляции и размещению кредитных  ресурсов.

     Эксперты, практикующие в банковской системе, отмечают наличие двух тенденций  которые взаимоисключают друг друга, а именно: универсализация и специализация  банковской деятельности. Коммерческие банки, к традиционным занятиям и  операциям, часто вливаются и в смежную деятельность.

     Коммерческий банк может быть универсальным, отраслевым, специального назначения, региональным и т.п. наряду с содержанием его операций, степени развития экономики страны, кредитных отношений, денежных и финансовых рынков.

     Коммерческие  банки большинства западных стран, с целью привлечения клиентов выполняют различные операции. Для  своих клиентов крупнейшие банки осуществляют до 300 видов операций и услуг с ведением депозитных счетов; совершением безналичных переводов денежных средств; приемом сбережений; выдачей разнообразных ссуд; куплей или продажей ценных бумаг; проведением операций или сделок с ценными бумагами по доверенности; хранением ценностей в сейфах и так далее. Коммерческие банки находятся в постоянной и неразрывной связи практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

     В современных условиях коммерческие банки испытывают необходимость  формирования ресурсов в условиях резкого  с ужения общегосударственных фондов банковских ресурсов. Банки получили коммерческую самостоятельность и  в условиях жесткой конкуренции  много сил и времени посвящают  формированию и развитию собственного капитала, поиску и привлечению все  новых и новых ресурсов. В общей  совокупности собственные и привлеченные средства, находящиеся, в распоряжении банка и используемые в реализации активных операций, называются ресурсами  коммерческого банка.

     Прошлогодняя  прибыль, полученная банком в прошлые  годы, в том числе и текущем году, уставный фонд банка, а также другие банковские фонды, создается с целью формирования финансовой устойчивости ведения собственной хозяйственной и коммерческой деятельности, все это собственные средства банка.

     Уставный  фонд коммерческого банка - гарант экономической  устойчивости банка. Формирование уставного  капитала и методы его формирования описаны ранее.

       Состояние акционеров в коммерческом  банке, т.е. чистая стоимость  банка, представляют собой собственные  средства банка. Поэтому их  движение – предмет особого  отчета в комплексе финансовой  отчетности, составленной по международным  правилам. 
 

     1.2 Принципы и функции работы  коммерческого банка

     Работа  с реально имеющимися ресурсами  и в их пределах - вот первый и  основной принцип работы коммерческого  банка, обеспечивающегося количественным соответствием между своими ресурсами  и привлеченными (кредитными) вложениями, добиваясь соответствия характера  банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Банк, привлекающий на себя средства в основной своей массе  короткие сроки, а делает вложения в  долгосрочные ссуды, ставит под угрозу свою ликвидность. Наличие большого количества банковских ссуд с высоким  риском вызывает необходимость увеличения удельного веса своих собственных  средств в общем объеме банковских ресурсов

     Второй  важнейший принцип деятельности коммерческих банков – это экономическая  самостоятельность. Банк – несет  экономическую ответственность  за результативность своей деятельности. Свобода распоряжения собственными средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка есть - экономическая самостоятельность  коммерческого банка.

     Законодательство  предоставляет всем банкам экономическую  свободу. Свобода заключается в  свободном распоряжении своими фондами  и доходами. Распределение полученной прибыли происходит в соответствии с решением общего собрания акционеров коммерческого банка после уплаты налогов. Законодательство так же регламентирует и устанавливает нормативы и  размеры отчислений в различные  фонды банка, а также дивиденды  по акциям [2].

     Третий  принцип коммерческого банка  заключен в построении и развитии рыночных взаимоотношений со своими клиентами. Выдачу ссуд банк мотивирует исходя из рыночных критериев прибыльности, оценки риска, ну и ликвидности.

     Четвертый принцип работы коммерческого банка  заключается в регулировании его деятельности двумя методами: косвенными и экономическими, но не как, не административными. Функция государства в определении правил работы для коммерческих банков, здесь государство не в праве, отдавать приказания

     Значимость  посреднической функции коммерческих банков весьма велико и заключается  в развитии рыночной экономики, в  уменьшении рисков и неопределенности в экономической системе. Денежные средства, совершая перемещения от кредиторов к заемщикам без участия  посреднических банков, увеличивают  риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуды, наряду с этим увеличивают  общие издержки по их перемещению. Причина  таких действий - не осведомленность  кредитора и заемщика о платежеспособности друг друга в результате - размер и сроки предложенных денежных средств  не соответствует потребности [5].

     Привлечение средств коммерческих банков в ссуду, ориентируясь на потребности заемщиков, на основе широкой диверсификации своих  активов, снижают совокупные риски  владельцев денег размещенных в  банке.

     Стимулирование  накоплений в хозяйстве - вторая наиважнейшая функция коммерческих банков. Банк - выступая на финансовом рынке со спросом  на кредитные ресурсы, должен быть не только максимально мобилизованным, в собственных хозяйственных  сбережениях, но и сформировать достаточно эффективные инструменты к стимулированию накоплений и сбережению средств. Формирование стимулов происходит на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. К наличию высоких процентных ставок, выплачиваемых по вкладам  своим кредиторам банку необходимо добавить повышенную гарантию надежности помещенных накопленных банковских ресурсов. Гарантия успешной работы коммерческих банков это создание фондов страхования  активов и депозитов банковских учреждений.