Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

 

1.2 Формы и виды  кредита

 

Классификацию кредита традиционно  принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим  из них относятся категория кредитора  и заемщика, а так же форма, в  которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, можно выделить шесть достаточно самостоятельных  форм кредита (банковский, коммерческий, (см. приложение А) потребительский, ростовщический, государственный, международный), каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам. Отличие банковского кредита от коммерческого (см. приложение В)

Банковский кредит является наиболее распространенной формой кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит характеризуются специальным субъектным составом. Кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности. В роли заемщика выступают юридические лица (частные предприниматели, предприятия, организации и т. п.). Доход по этой форме кредита банк получает в виде банковского (ссудного) процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Инструментом банковского кредита является кредитный договор, который заключается в письменной форме. Обязательность такого оформления определяется законодательством, при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность договора. Предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства, которые в соответствии с законом предоставляются заемщику только в безналичной форме. Кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, или иные формы обязательств, допустимые банковской практикой.

Так как банковский кредит имеет наиболее широкую сферу  применения, является более масштабным эластичным и динамичным, чем остальные  формы кредита, рассмотрим его подробнее.

По срокам погашения банковские кредиты подразделяются на:

• краткосрочные (до 1 года), предоставляемые на восполнение временного недостатка оборотных средств заемщика. Ставка процента по ним обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения;
• среднесрочные (от 1 до 3 лет), предоставляемые на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций;
• долгосрочные (от 3 до 5 лет), используемые в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности(см. приложение Б)

По видам процентных ставок различают:

• банковские кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры. Применяется при краткосрочном кредитовании;
• банковские кредиты с плавающей процентной ставкой, которая постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;
• банковские кредиты со ступенчатой процентной ставкой, т. е. ставкой, которая периодически пересматриваются. Используется в период сильной инфляции.

Главной особенностью потребительского кредита является целевая форма  кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как  специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров  или услуг. В денежной форме предоставляется  как банковская ссуда физическому  лицу для приобретения недвижимости, в товарной - в процессе розничной  продажи товаров с отсрочкой  платежа. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий процент (до 30% годовых). В  России в последнее время благодаря  упрощению процесса реализации потребительский  кредит получил широкое распространение  и охватил все слои трудоспособного  населения. Фактически, возможно получить потребительский кредит в любом  крупном магазине в течении 30 минут.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Формирование  кредитной системы Российской  Федерации. Роль кредита в становлении  рыночных отношений

 

2.1 Формирование  кредитной системы Российской  Федерации

 

Формирование кредитной  системы Российской Федерации в  конце XX, начале XXI века обусловлено  социально-экономическими условиями  развития государства. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства сформировалась новая структура кредитной системы, которая состояла из трех уровней:

• Центральный банк РФ,
• Банковская система (коммерческие банки, сберегательный банк РФ),
• Специализированные небанковские кредитные институты (страховые компании, инвестиционные фонды).

Наиболее слабым звеном этой кредитной системы являлся третий уровень. Он был представлен в  основном страховыми компаниями, а  для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное  функционирование рынка капиталов  и его второго элемента - рынка  ценных бумаг. Кроме того, большинство  мелких коммерческих банков не смогло эффективно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность  их вкладов. Характерными негативными  сторонами всей банковской системы  являлись нехватка квалифицированных  кадров; слабая материально-техническая  база; отсутствие конкуренции; недоступность  услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня ссудного процента. Несмотря на то, что потребности рыночного  хозяйства привели к развитию специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (инвестиционные и пенсионные фонды, страховые и финансово-строительные компании), высокие ставки на краткосрочные  кредиты привели к необоснованному  росту прибылей, которые в последующем  конвертировались в иностранную валюту, что обесценило рубль и привело к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности кредитной системы Российской Федерации нуждались в дальнейшем совершенствовании.

Современная кредитная система  России сформирована на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой и состоит из двух уровней:

• Центральный банк Российской Федерации;
• коммерческие банки и другие финансово – кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Центральный банк РФ является главным банком государства. Он независим  от исполнительных органов власти. Центральный банк – экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных  доходов. Основными целями его деятельности являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение  эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Центральный банк разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления  расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью, осуществляет валютный контроль и др. функции.

Второй уровень банковской системы представлен, прежде всего, широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное  обслуживание субъектов хозяйственной  деятельности. Наряду с коммерческими  банками функционируют так же специальные банки (ипотечные, земельные  и инвестиционные). Особое место  в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в  банк по обслуживанию внешнего долга  Российской Федерации, а так же Банк реконструкции и развития, созданный государством для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов. В институциональном плане можно выделить холдинги, группы и иные объединения банков, которые образуются для совместного осуществления банковских операций на основе заключения соответствующего договора. Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят так же специальные финансово-кредитные институты, в деятельности которых можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии Центрального банка.

Можно предположить, что  дальнейшее развитие кредитной системы  Российской Федерации приведет к  концентрации ссудного капитала у крупных  банков, которые постепенно займут господствующее положение, и размеры  которых возрастут за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения  новых вкладчиков, получения высокой  прибыли. Обострение конкуренции приведет к вытеснению мелких кредитных организаций, их поглощению более крупными. Этому  процессу будет способствовать повышение  требований Центрального банка к  минимальному размеру уставного  капитала. Усложнение взаимосвязей внутри кредитной системы позволит своевременно вводить в действие большой набор  различных кредитно-денежных рычагов  регулирования экономического механизма  как системы.

 

 

2.2 Роль кредита  в становлении рыночных отношений

 

Прежде всего, место и  роль кредита в развитии рыночной экономической системы определяются выполняемыми им функциями, как общего, так и выборочного характера, основными из которых являются:

• перераспределительная функция,
• экономия издержек обращения,
• ускорение концентрации капитала,
• обслуживание товарооборота,
• ускорение научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция  кредита как механизма перевода капитала из одних отраслей в другие разрешает противоречия между необходимостью свободного межотраслевого движения капитала и его закрепленностью в определенной натуральной форме. Для равномерного эффективного экономического развития всех отраслей хозяйственной деятельности государства необходимо перераспределение  излишков между отраслями с учетом рыночных ориентиров в сферы, обеспечивающие получение более высокой прибыли  или предпочтительные в соответствии с программами развития экономики. Это перераспределение осуществляется обычно в форме движения денежного  капитала, т. е. рынок ссудных капиталов  аккумулирует временно свободные финансовые ресурсы (частные сбережения, прибыли  предприятий, доходы государства) из одних  сфер хозяйственной деятельности и  направляет их, за плату и на основе возвратности, в другие отрасли, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на уровень прибыли  в различных отраслях или регионах, кредитные отношения, разрешая относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью, их использования  в хозяйстве, выступают в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивая  удовлетворение потребностей динамично  развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Таким образом кредит в  рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм трансформации  денежного капитала в ссудный, перераспределения  капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Практическая реализация функции экономии издержек обращения  непосредственно вытекает из экономической  сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в  процессе кругооборота промышленного  и торгового капиталов. Временной  разрыв между поступлением и расходованием  денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое  распространение получили ссуды  на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми  категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости  капитала, а, следовательно, экономию общих  издержек обращения и повышение  уровня общественного производства в целом.

Экономии издержек обращения  также способствует активное воздействие  кредита на объем и структуру  денежной массы и платежного оборота, развитие разнообразных форм кредитных  денег и средств использования  банковских счетов и вкладов (кредитные  карточки, депозитные сертификаты и  т. д.). Рост безналичного оборота и  ускорение движения денежных потоков  способствует созданию базы для успешного  развития рыночной экономики.

Научно-технический прогресс является одним из определяющих факторов экономического развития любого государства  и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в  его ускорении может быть отслежена  на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся  больший, чем в других отраслях, временной  разрыв между первоначальным вложением  капитала и реализацией готовой  продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных  центров (за исключением находящихся  на бюджетном финансировании) немыслимо  без использования кредитных  ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных  процессов в форме непосредственного  внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд.

Итак, из вышесказанного мы видим, что развитие рыночной экономики и переход к устойчивому экономическому росту в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений. Одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения, максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке, осуществление эффективной кредитно-денежной и финансовой политики, направленной на ограничение денежной массы в обращении. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством, поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, повышения роли кредита в системе экономических отношений. Рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения способен существенно расширить рынок для потребительских товаров длительного пользования, ускорить развитие соответствующих отраслей промышленности и строительства.