Кредитная кооперация в Испании во второй половине ХХ века – начале XXI века

                                          МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

                                                      РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 Федеральное  государственное бюджетное образовательное  учреждение высшего        профессионального образования

 

              «РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ»                                                                          

                    ФАКУЛЬТЕТ КОММЕРЦИИ И МАРКЕТИНГА

 

 

 

 

 

                   

 

 

 

 

 

               

 

                           КАФЕДРА СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

                                             РЕФЕРАТ НА ТЕМУ:

           « Кредитная кооперация в Испании во второй половине ХХ в. – начале XXI вв.»

              

 

 

 

 

                                                                                                                                  

                                                                                                                                     Выполнил:

                                                                                                                              Студент 3-ого курса

                                                                                                                                   группы  КК-31

                                                                                                                                    Хиноян. Н. В

                                                                                                                                   Преподаватель:

                                                                                                                      Барков Георгий  Алексеевич

 

 

 

 

                                                                      

                                                                      Москва 2013 г.

 

Содержание

 

 

 

 

Введение

 

Кооперация опирается на три  основных принципа: добровольности, неприкосновенности и коллективной реализации собственности. На современном этапе в развитых странах Западной Европы кооперация охватывает мелкое и среднее фермерство, мелких собственников всех отраслей реальной экономики стран на основе сочетания этих принципов с целью выживания.

Актуальной данной работы обусловлена  тем, что кооперация объединяет принцип неприкосновенности трудовой собственности с принципом коллективной ее реализации на основе разделения труда.

Цель работы состоит в рассмотрении кредитной кооперации в Испании  во второй половине 20 в начале 21 веков. Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи: - познакомится с организационно-правовой основой кредитных кооперативов 1 уровня, 2 уровня и региональных кредитных объединений; - рассмотреть национальные институты кредитных коопераций (кооперативные банки и союзы кредитных кооперативов).

Постановка и последовательное решение вышеперечисленных задач  определяет структуру работы. Работа основана на материалах нормативной, методической литературы, периодической печати.

В работе были использованы труды представителей отечественной  науки в сфере кооперативного движения Испании, истории экономики, финансовых систем зарубежных стран. В исследовании также применялись действующие нормативные правовые акты Испании, законодательные акты и другие официальные правовые документы зарубежных государств.

В процессе исследования изучались теоретические разработки ряда видных российских ученых в области  кооперативного движения: Тетеровой Л.Е., Алфгани М.М., Баньято Т., Буфетова Л.П., Тепловой Л. Е., Уколовой Л. В., Матука Ж. и др.

 

1. Организационно-правовые основы и направление деятельности кредитных кооперативов

 

Современную структуру банковской системы Испании можно представить  следующим образом:

1) государственные кредитные учреждения:

а) Центральный банк — Банк Испании;

б) Ипотечный банк, Строй-банк, Промышленный банк, Сельскохозяйственный кредитный  банк, Банк местного кредитования, Центральная  касса по кредитованию мореплавания и рыболовства, Внешнеэкономический  банк;

2) частные банки; 

3) сберегательные кассы; 

4) кредитные кооперативы. Кроме кредитных кооперативов и кредитных союзов доступ МСП в Испании к источникам финансирования облегчают также компании взаимных гарантий, поэтому мы и рассматриваем их в данном документе. ¹

Государство применяет жесткие  ограничительные меры в отношении banca privada. С одной стороны, до недавнего  времени строго регламентировались процентные ставки как на депозиты, так и на кредиты; с другой стороны, приблизительно половина активных операций банка также регламентируется: в том числе кассовая наличность в размере 18%, казначейские боны — 12%, экспорт — не менее 3%, инвестиции — не менее 5% и государственные ценные бумаги — по крайней мере 13,5%.

Если активы банка, обязательные для использования на экспорт, и инвестиции не очень обременяют его, так как есть свобода выбора у дебиторов, то более жестким является требование, чтобы 25% активов банка направлялись на государственные нужды.

В настоящее время в Испании  насчитывается 132 банка, которые являются основным звеном в банковской системе страны и могут быть подразделены на категории.

Частные банки классифицируются в  специальном реестре Банка Испании  следующим образом:

- национальные банки (38);

- региональные банки (13);

- местные банки (48), в четырех из них большая часть акций принадлежит иностранным банкам);

- иностранные банки (36).

Как и в других странах, но позже  чем в Италии и Германии, сберегательные кассы в Испании подверглись  унификации. В 1977 г. королевским указом они были приравнены к коммерческим банкам и обязаны вкладывать часть своих средств в государственные ценные бумаги.

Несколько лет назад начался  процесс слияния кредитных кооперативов с целью устоять в конкурентной борьбе на международной арене. Самым заметным было слияние Пенсионно-сберегательный кооператив, второй по величине в Испании после кассы Мадрида, и Барселонской кассы в 1989 г. Созданная таким образом организация, названная “Caixa”, несомненно, стала самым крупным кооперативом в Испании и одновременно первой по величине финансовой группой, привлекая вклады на сумму 3 600 млрд. песет (200 млрд. франков).

Рассмотреть правовое положение  кредитных кооперативов можно на примере страны Басков (закон 1991 г. “О сберкассах Эускади” — один из типовых законов, принятых по данному вопросу в Испании).

В отношении кредитных кооперативов в 1989 г. был издан специальный  закон. Он дал определение кооперативам как обществам, имеющим целью  обслуживание финансовых потребностей их членов и третьих лиц посредством  осуществления деятельности, присущей кредитным учреждениям; наделил их статусом юридического лица; ограничил количество членов и их ответственность (они отвечают по долгам общества в размере своей доли в уставном капитале).

Кредитные кооперативы могут осуществлять любые активные и пассивные операции, разрешенные кредитным учреждениям, учитывая интересы своих членов. В любом случае активные операции с третьими лицами не могут совершаться на сумму, превышающую 50% всех денежных средств кооператива.

Для учреждения кооператива необходимо получить разрешение министерства экономики и финансов. Заявление на открытие должно быть подписано группой учредителей, состоящей как минимум из пяти юридических лиц, занимающихся своей собственной деятельностью непрерывно в течение последних двух лет до даты учреждения кооператива, или 150 физических лиц. Закон предусматривает право правительства устанавливать минимальный размер уставного капитала. Устав кооператива должен определять право его членов на долю в капитале, номинальную стоимость акций, права, предоставляемые их владельцам, максимальный размер общей стоимости акций, которой может владеть член кооператива, и другие вопросы.²

Согласно закону 1989 г. органами правления  кооператива являются общее собрание и Правящий совет, функции которых определяются уставом кооператива. На общем собрании каждому члену предоставляется один голос при голосовании или число голосов, пропорциональное доле участия в уставном капитале, числу членов объединенных кооперативов. В этом случае устав должен предусматривать критерии распределения голосов. Право голоса может быть передано другим лицам путем письменного уведомления конкретному лицу до проведения общего собрания. При этом ни один из членов не может получить дополнительные голоса, если их общее количество превысит ограничения, установленные данным законом.

Правящий совет назначает и  снимает с должности Генерального директора (директоров), его заседание  проводится президентом Совета по его  собственной инициативе или по инициативе как минимум двух членов Совета и одного Генерального директора. Закон 1989 г. устанавливает ограничения на занятие должности генерального директора и члена Правящего совета: например, ими не могут быть управляющие из других кредитных учреждений лица, входящие в состав органов правления более четырех кредитных учреждений, и др.

Кроме того, закон содержит общие  положения о порядке реорганизации  кооперативов, предоставлении отчетности, контроле за кооперативами.

Кредитные кооперативы стоят на третьем месте в банковской системе Испании после банков и сберегательных касс, которые все активнее вытесняют банки. Поэтому и законодательство не содержит такого подробного регулирования, как в отношении двух первых элементов.

Несмотря на прогрессивные тенденции  в сфере регулирования банковской системы, деятельность испанских частных банков подчинена довольно строгому регламентированию и контролю. Законодательством регулируются и многие аспекты внутренней деятельности банков: правовая форма совершения банковских сделок, размер минимального капитала и резервных фондов, возможность открытия новых офисов, предварительное разрешение на слияние с другими банками или поглощение одного банка другим, на изменение домицилия или наименование банка и т.п.

Закон 1988 г. регулирует вопросы финансовой дисциплины и контроля за деятельностью кредитных учреждений. При этом под кредитными учреждениями понимаются все финансовые учреждения, перечисленные выше.

К числу важных законодательных  актов, принятых в последнее время, следует отнести королевский декрет от 30 сентября 1988 г. о порядке учреждения частных банков, а также филиалов, отделений и представительств иностранных кредитных учреждений. В соответствии со ст. 1 декрета выдача разрешения на учреждение частного банка осуществляется министерством экономики и финансов по предварительной рекомендации Банка Испании. Отказ в выдаче такого разрешения может иметь место в случае неисполнения требований, установленных в данном декрете. Ходатайство о выдаче разрешения должно быть рассмотрено в течение шести месяцев с момента подачи его в Генеральную дирекцию по делам казначейства и проведению денежной политики, которая является специальным органом министерства экономики и финансов, либо с момента представления необходимой документации. В любом случае срок рассмотрения ходатайства не должен превышать 12 месяцев.

 

 

 

2. Организационно-правовые основы и направление деятельности кредитных кооперативов 2 уровня и региональных кредитных объединений

 

В Испании деятельность кредитных  кооперативов регулируется Законом "О банковском распорядительстве", а также общим Законом "О кооперативах" и Законом "О кредитных кооперативах".

 Правовую  основу сельских кредитных кооперативов  в КНР составляют принятые  Сельскохозяйственным банком и  Народным банком КНР Временные  положения "Об управлении финансовыми средствами сельских кредитных кооперативов" и Решение Государственного Совета КНР "О реформе денежной системы в деревне", в которых определяются основные начала реформирования и функционирования системы сельской кредитной кооперации.

 Кроме  того, на сельские кредитные кооперативы  распространяют свое действие  Закон "О компаниях" и  Закон "О коммерческих банках" в части осуществления кредитными  кооперативами депозитарных, кредитных  и расчетных операций.³

Бизнес в области взаимных гарантий в странах Европейского союза существует уже несколько десятилетий, и считается важным инструментом, открывающим доступ МСП к источникам финансирования. Он регулируется более или менее строгими правилами в плане административного контроля и надзора, а также с точки зрения платежеспособности. Опыт Испании позволяет лучше проиллюстрировать данный инструмент и показать его использование в более широком европейском масштабе, не ограничиваясь лишь Великобританией и Нидерландами.

В конце 70-х годов королевским  указом (распоряжением правительства) компании взаимных гарантий (КВГ) были признаны самостоятельным типом юридического лица. Во многих отношениях они похожи на акционерные компании (АК), и при отсутствии специальных нормативных актов к ним можно применять закон об акционерных обществах. Для выполнения норм и правил ЕС, а также для укрепления данной отрасли в 1994г. парламент Испании принял закон, устанавливающий правовую базу для КВГ (Закон 1/1994). Так уж повелось, что КВГ занимается, в основном, выдачей гарантий (поручительств) МСП. Эти гарантии позволяют МСП легче получать банковские ссуды, освобождая их от необходимости закладывать все свои собственные ресурсы в обмен на ссуды из внешних источников. КВГ улучшают также условия кредитования, поскольку они объединяют интересы сотен МСП. Кроме этого, КВГ оказывают МСП и другие услуги, включая предоставление информации об имеющихся финансовых услугах, деловые консультации и прочие.

В законе, прежде всего, подчеркивается необходимость поддержания платежеспособности КВГ. Поскольку они относятся к группе финансовых учреждений, то и регулируются законами финансового сектора без каких-либо исключений. Это предполагает применение по отношению к ним строгих правил, касающихся надзора, платежеспособности, раскрытия информации и т.п.