Механизм наличного и безналичного денежного обращения

Содержание

 

 

Введение

 

Деньги - экономическая  категория, в которой проявляются  и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

Деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется  их участием в:

• осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег;
• распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;
• определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

           Цель и задачи данной работы - максимально изучить денежную систему и её механизмы обращения.

Для работы были использованы источники литературы следующих авторов: Грязнова А.Г., Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Панова Г.С., Поляков В.П.

 

 

1. Денежная система и  механизмы денежного обращения

 

Сущность денег определяется их функциями. Деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения, сохранения (накопления) стоимости. Роль денег в экономике велика и многообразна. Для характеристики этой роли следует рассмотреть денежные потоки, существующие в национальной экономике. Для упрощения анализа возьмем несколько моделей экономики, постепенно усложняя их.

Модель экономики № 1 - это простое воспроизводство: потребляется все, что производится, отсутствует расширение производства. Экономика представлена семейными хозяйствами и фирмами, производящими товары и услуги. Семейные хозяйства являются владельцами экономических ресурсов, они поставляют их на рынок и получают плату в виде доходов (прибыль, заработная плата, рента, арендная плата и т.п.), которые в совокупности образуют национальный доход страны. Фирмы закупают ресурсы, вносят плату за них, организуют производство товаров и услуг и реализуют свою продукцию на рынке. Выручка от реализации товаров и услуг идет полностью на возмещение издержек производства и реализацию товаров и услуг. Семейные хозяйства покупают товары и услуги по рыночным ценам. Круг замкнулся.

В кругообороте прослеживаются два встречных потока: поток товаров и поток денег. Причем стоимость товаров и услуг измеряется определенным количеством денег. Эта зависимость выражается уравнением обмена:

MV=PQ,                                       (1)

где M - масса денег в обращении; V - скорость обращения денег; P - уровень цен; Q - объем произведенных товаров и услуг [(5.С.141].

Скорость обращения  денег зависит от многих факторов: технологии совершения платежей, частоты  выплаты заработной платы, издержек удержания денег в качестве актива и др. В масштабе страны произведение PQ образует валовый внутренний продукт. Из уравнения обмена следует, что

M=PQ/V=ВВП/V.                               (2)

Модель экономики № 2 - расширенное воспроизводство. Появляются сбережения, которые инвестируются в производство. Семейные хозяйства сберегают денежные средства, которые вкладывают в производство фирмы. Поэтому возникает необходимость в особом механизме перемещения сбереженных денежных средств от семейных хозяйств к фирмам. Таким механизмом является прямое и косвенное финансирование. Прямое финансирование - это выпуск фирмами акций и облигаций и их размещение среди юридических и физических лиц. Косвенное финансирование осуществляется через финансовые рынки. Финансово-кредитные учреждения аккумулируют временно свободные денежные средства и выдают их в виде ссуд фирмам на условиях платности, срочности, возвратности и обеспеченности. Фирмы используют ссуды на развитие производства.

Модель экономики № 3 - экономика с государственным  сектором. Государство получает от семейных хозяйств налоги, которые образуют важнейший источник доходов государственного бюджета. Фирмы тоже платят налоги государству, но в данной ситуации в качестве условия предполагалось, что владельцами всех экономических ресурсов являются только семейные хозяйства, поэтому именно они выступают в роли плательщиков налогов. В свою очередь население получает из госбюджета пенсии, пособия и т.п. Расходы государства определяются размерами государственных закупок товаров и услуг. Если расходы превышают доходы и образуется дефицит государственного бюджета, то государство прибегает к займам на финансовом рынке. Основной формой таких займов является выпуск и размещение государственных ценных бумаг [5.С.110].

Рассмотренные выше модели экономики представляют собой замкнутую экономическую систему.

Модель экономики № 4 - открытая экономическая система, т.е. система, связанная с зарубежными  странами механизмами экспорта и  импорта товаров и услуг, финансовыми  операциями. Если экспорт товаров и услуг превышает импорт, то наблюдается приток капитала в страну, но он может сопровождаться выдачей кредитов и займов другим странам. Если импорт превышает экспорт, то наблюдается отток капиталов, хотя он может сопровождаться получением международных кредитов и займов.

В сводном виде систему  денежных потоков в экономике, которая  характеризует роль денег в кругообороте продуктов и доходов, можно представить  в виде схемы  рис. 1.1

Рисунок 1.1

Способы измерения денежной массы

 

 

Денежная масса представляет собой совокупность наличных денег и денег безналичного оборота. Для измерения количества денег применяют специальные денежные показатели - денежные агрегаты, которые утверждаются в законодательном порядке.

 

2. Виды денежных знаков и их выпуск в обращение

 

Денежная система - это  организация денежного обращения  в стране, закрепленная национальным законодательством. Она включает в  себя следующие элементы:

- название денежной  единицы;

- виды денежных знаков, порядок их выпуска и характер  обеспечения;

- регулирование денежного обращения;

- организация наличного  и безналичного платежных оборотов;

- курс национальной  валюты, порядок ее обмена на  иностранную валюту.

Официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль. Один рубль  состоит из 100 копеек. В России два вида денежных знаков - банкноты и монеты. Их подделка преследуется по закону. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Эмиссия - это такой  выпуск денег в оборот, который  приводит к общему увеличению денежной массы в обращении. Эмиссия бывает наличная и безналичная.

Принципы эмиссии:

- принцип номинала;

- принцип необязательности  обеспечения (не устанавливается  официальное соотношение между  рублем и золотом или другими  драгоценными металлами);

- принцип монополии  и уникальности (эмиссия наличных  денег, организация их обращения  и изъятия на территории РФ  осуществляется исключительно банком  России);

- принцип безусловной  обязательности (рубль является  единственным законным платежным  средством на территории РФ);

- принцип неограниченной  обмениваемости (не допускаются  какие-либо ограничения по суммам  или субъектам обмена; при обмене  банкнот и монеты на денежные  знаки нового образца срок  их изъятия из обращения не  может быть менее одного года и более пяти лет);

- принцип правового  регулирования (решение о выпуске  денег в обращение и изъятие  их из обращения принимает  совет директоров Банка России).

Функции Банка России по эмиссии денег:

- прогнозирование и  организация производства, перевозки  и хранения банкнот и монеты;

- создание резервных  фондов банкнот и монеты;

- утверждение правил  хранения, перевозки и инкассации  наличных денег для кредитных  организаций;

- установление признаков  платежеспособности денежных знаков, порядка замены поврежденных денежных знаков и их уничтожение;

- определение порядка  ведения кассовых операций.

Деноминация денежных знаков была произведена путем постепенной  замены денежных знаков через нормальные каналы денежного обращения (банки, места реализации каналов и услуг). Основной принцип деноминации - недопущение каких-либо потерь для владельцев денег. В 1998 г. Банком России выпущены в обращение новые банковские билеты номиналом в 5, 10, 50, 100, 500 руб. и металлические монеты с номиналом в 1, 5, 10, 50 коп. и 1, 2, 5 руб. При этом сохранился прежний внешний вид денежных знаков с нарицательной стоимостью, уменьшенной в 1000 раз.

В пропорции 1000 : 1 пересчитаны  все цены на товары и услуги, счета  в банках, балансы юридических  и физических лиц и другие обязательства  и требования в денежной оценке.

Инфляция - это обесценение  денег, падение их покупательной  способности в результате роста  цен. Инфляция вызывается денежными  и неденежными факторами, к числу  которых относятся:

- эмиссия наличных  денег;

- дефицит государственного бюджета;

- бегство капитала  за рубеж;

- долларизация экономики;

- неплатежи в экономике;

- искусственная нехватка  денег в стране;

- использование суррогатов  денег;

- низкий курс рубля;

- монополизм в экономике;

- рост издержек производства  вследствие роста цен на сырье и энергоносители, заработной платы и т.п.;

- диспропорции в экономике;

- инфляционные ожидания;

- теневая экономика;

- несовершенство налоговой  политики.

Соотношение различных  факторов, вызывающих инфляцию, характеризуется  следующими данными: 45% - инфляционные ожидания, 25% - рост цен на топливо и энергоносители, 20% - рост совокупной денежной массы, 10% - прочие факторы, из них 7% - удорожание сельскохозяйственной продукции .

Различают инфляцию спроса и инфляцию предложения (издержек). В современных условиях в России преобладает инфляция издержек.

 

3. Механизм наличного и безналичного денежного обращения

 

Расчеты - это система  организации и регулирования  платежей по денежным требованиям и  обязательствам. Они делятся на наличные и безналичные. Предприятия в своих кассах могут иметь наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком по согласованию с руководителями предприятий, и обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов в сроки, согласованные с учреждением банка. Предприятия имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка. За нарушение порядка работы с денежной наличностью на предприятия могут быть наложены финансовые санкции.

Основными формами наличных расчетов являются налично-денежные расчеты, расчеты  кредитными и дебетными карточками. Первая универсальная кредитная карточка появилась в США в 1949 г., в России - в 1969 г. Кредитная карточка - это платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Она представляет собой пластиковую карточку, на которой указаны имя владельца, образец его подписи, шифр и срок действия карточки. Кредитная карточка - инструмент отлаженной системы расчетов.

Платежная система состоит из банков - эмитентов карт, банков-эквайреров (владельцев коммерческой сети магазинов и других точек), расчетных банков, процессинговых компаний, пользователей карточек. Держатель карточки получает от магазина покупку в кредит. Магазин передает счет в свой банк и получает по нему деньги. Банк магазина получает эту сумму через расчетный банк от банка-эмитента, а последний взыскивает сумму со счета клиента.

Процессинговая компания получает информацию от банка магазина, расчетного банка и банка-эмитента (рис. 2.2). Крупные  банки имеют собственные процессинговые центры (например, Сбербанк России), мелкие банки объединяются для их создания, что сокращает расходы по обслуживанию кредитных карточек.

 

 

Рис. 2.2. Платежная система, основанная на расчетах банковскими  карточками

Для получения кредитной  карточки ее будущему владельцу открывается  карточный счет, вносится страховой  депозит, по которому начисляются проценты. Кредитная схема предусматривает  нулевой остаток на карточном  счете. Все операции с карточкой  записываются на кредит. Банк устанавливает ежемесячный кредитный лимит, размер которого зависит от состоятельности клиента и размеров его доходов. Для предотвращения попыток клиентов платить сумму большую, чем открытый для них банком кредит, используется авторизация. Это разрешение, которое должен получить у эмитента сотрудник магазина во время оформления операции. Магазин делает запрос в авторизационном центре, который подтверждает возможность или невозможность оплаты запрошенной суммы. Клиенту направляется выписка с карточного счета, в течение определенного времени (например, 25 дней) процент за кредит не начисляется, но необходимо обязательно оплатить часть долга. По прошествии установленного времени начисляется процент. За право пользования карточкой взимается определенная плата. Кредитная карточка дает возможность получать наличные деньги через банкоматы; за каждое получение наличными банк взимает комиссионные [3.С.100].