Механизм наличного и безналичного денежного обращения

Дебетная карточка имеет  магнитную полосу, на которой закодирован  счет владельца карточки в банке. Банк выдает дебетную карточку только при условии депонирования средств на счете владельца. В 1993 г. начали осуществляться национальные программы пластиковых платежей и наибольшее распространение получили пластиковые карточки "Юнион-кард", "SТВ-саrd". Эмблемой пластиковой карточки "Юнион-кард" является журавль с буквой "С" в клюве. Карточка выдается физическому лицу, подписавшему соглашение с банком-эмитентом. Владельцу карточки открывается карточный счет, который имеет статус лицевого вклада до востребования. На этот счет вносится установленная сумма в рублях или иностранной валюте, часть которой блокируется в виде неснимаемого остатка и называется платежным лимитом. Вклады с карточных счетов выдаются в пределах этого лимита по первому требованию владельца карточки. Вместе с карточкой владелец счета получает персональный идентификационный номер. Счетом распоряжается только владелец карточки. При потере карточки и уведомлении банка об этом факте счет блокируется. Дебетной карточкой можно расплатиться и в рублях, и в валюте.

Сегодня в России, как  и во всем мире, наибольшей популярностью  пользуются чиповые карты, или смарт-карты. Это "умная" карточка. Благодаря  встроенному микропроцессору, она  может обмениваться информацией  с центральным компьютером, хранить  информацию о предыдущих сделках, производить платеж на ограниченную сумму без связи с эмитентом. Принципиальное отличие смарт-карты от магнитной заключается в том, что смарт-карта - это устройство не только хранения, но и обработки информации.

Все большее распространение в России получают дисконтные карты, которые дают скидки привилегированным группам покупателей. Критериями отбора покупателей могут быть объем и частота покупок, возраст (студенты и пожилые люди) и др. Примером может служить дисконтная программа "Каунт Даун". Физическое лицо покупает карту со сроком действия 12 месяцев или туристическую карту со сроком действия от 3 до 6 месяцев. Стоимость членской карты - 40 - 80 долл., стоимость туристической карты - 20 - 35 долл. Владельцы карты получают скидки со стоимости услуг в размере 25 - 50% в отелях и гостиницах, 10 - 50% - в ресторане, до 25% - в магазинах, до 50% - в музеях, театрах и т. п., до 10 - 20% - в ночных клубах. Карточки именные.

Существуют также клубные, магазинные карточки, карточки авиакомпаний.

Пластиковые и электронные  карточки обладают целым рядом преимуществ: увеличивают скорость обращения  денег, способствуют установлению централизованного  контроля над денежным обращением, появлению новых источников свободных  денежных средств, снижают риск неплатежей и т. д.

Аккредитивы бывают отзывные и безотзывные, покрытые и непокрытые, переводные или трансферабельные, револьверные, или возобновляемые. Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован  банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления продавца. Безотзывной аккредитив не может быть изменен или аннулирован без предварительного согласия бенефициара. Переводной аккредитив позволяет торговому посреднику передать свое право на получение средств с аккредитива клиента какому-либо поставщику, не раскрывая при этом названия фактического покупателя. Аккредитив может быть переведен только один раз. Револьверный аккредитив выпускается на сумму, которая остается неизменной в течение оговоренного времени. При списании такой суммы ее полный объем восстанавливается немедленно. Покрытый, или депонированный, аккредитив - это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент депонирует собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит на отдельном счете. Непокрытый аккредитив (гарантированный) не сопровождается депонированием средств на отдельном счете, но имеет гарантию платежа [2.С.100]

В России могут открываться  покрытые или непокрытые, отзывные или безотзывные аккредитивы. Остальные  виды аккредитивов используются при  международных расчетах.

Главное преимущество расчетов аккредитивами - гарантия платежа. Эта  форма расчетов используется в том  случае, если поставщик не уверен в  платежеспособности покупателя. Недостаток такой формы расчетов - отвлечение денежных средств из оборота покупателя.

- наименование "Чек";

- поручение плательщику  выплатить определенную сумму;

- наименование плательщика  и указание счета, с которого  должен быть произведен платеж;

- указание валюты платежа;

- указание даты и  места составления чека;

- подпись лица, выписавшего чек.

Отсутствие в чеке хотя бы одного из указанных реквизитов лишает его силы.

Расчеты чеками осуществляются по следующей схеме: для получения  чековой книжки предприятие представляет в свой банк заявление и платежное  поручение на сумму лимита чековой книжки. Банк списывает эту сумму с расчетного счета предприятия и депонирует ее на отдельном счете, с которого оплачиваются чеки. Банк выдает предприятию чековую книжку с указанием депонированной им суммы. В пределах этой суммы предприятие может выписывать чеки. Вместе с чеками банк выдает клиенту идентификационную карточку, в которой содержатся образец подписи, паспортные данные чекодателя, номер его счета, наименование юридического лица. При покупке товаров или оплате услуг покупатель расплачивается чеком.

Расчеты чеками выгодны  поставщику, так как они гарантируют  платеж, но не выгодны покупателю, так  как средства отвлекаются из его  оборота на длительный срок.

Чеки действительны  в течение 10 дней, не считая дня выписки. Чек, выписанный в иностранном государстве, подлежит оплате на территории России в течение 70 дней, а чек, выписанный на территории государств - членов СНГ - в течение 20 дней.

Чеки бывают именные, предъявительские и ордерные. Ордерный чек означает, что чекодержатель  может передать его новому владельцу с помощью индоссамента (передаточная надпись на обороте чека) или на присоединенном листе (аллонже). Поручительство за оплату чека, закрепленное гарантийной надписью, называется авалем. Гарантийная надпись делается на лицевой стороне чека. Гарантия платежа посредством аваля может быть полной или частичной. Авалем по чеку может выступить любое лицо, кроме плательщика. Аваль выражается словами "считать за аваль" и содержит указание кем и за кого он дан. Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства (для физического лица) или места его нахождения (для юридического лица) и даты совершения аваля.

Для получения платежа  чек предъявляется банку-плательщику  или банку, обслуживающему чекодателя на инкассо. После оплаты чека плательщик вправе потребовать передачи ему чека с распиской о получении платежа.

Если банк отказывается оплатить чек, оформляется протест  по поводу неоплаты по чеку, который  заверяется нотариусом. Протест должен быть совершен до истечения срока  для предъявления чека к оплате. За отказ плательщика от оплаты чека отвечают все солидарно ответственные лица (чекодатель, индоссанты, авалисты). Чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск одному, нескольким или всем обязанным по чеку. Чекодержатель вправе требовать оплаты чека, возмещения своих издержек на получение платежа уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства в срок. Для требований по поводу неоплаты чека установлен сокращенный срок исковой давности - 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к оплате.

Вексель - это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное  обязательство векселедателя выплатить  векселедержателю обусловленную сумму  при наступлении предусмотренного векселем срока.

Обязательные реквизиты  векселя:

- наименование "Вексель";

- безусловное обещание  оплатить указанную в векселе  сумму;

- наименование лица, которому  или по приказу которого платеж  должен быть совершен;

- дата и место составления  векселя;

- место платежа;

- наименование плательщика  (только для переводного векселя);

- подпись векселедателя.

Отсутствие хотя бы одного из перечисленных реквизитов лишает документ вексельной силы.

Векселя бывают простые  и переводные. При оформлении сделки с помощью простого векселя участвуют  два лица - векселедатель и векселеполучатель. Векселеполучатель отгружает товар или оказывает услугу, векселедатель выписывает вексель. При наступлении срока оплаты векселеполучатель предъявляет вексель к оплате. При оформлении сделки с помощью переводного векселя участвуют три лица - векселедатель, векселеполучатель и плательщик. Векселедатель - трассант. Плательщик - трассат. Векселедержатель - ремитент. Векселеполучатель отгружает товар или оказывает услугу, векселедатель выписывает вексель, векселеполучатель передает вексель плательщику для акцепта, при наступлении срока платежа акцептованный вексель предъявляется к оплате. Акцепт - подпись плательщика на переводном векселе, подтверждающая его согласие совершить платеж. Акцептом считается любая подпись, поставленная плательщиком на векселе. Последний может быть акцептован на часть суммы.

Вексель может быть выписан  в любой валюте. Если он выписан  в иностранной валюте, то попадает в разряд валютных ценностей [3.С.121].

На векселе проставляется  аваль - вексельное поручительство. Аваль  может быть дан в части вексельной суммы. Авалист входит в число солидарно ответственных лиц.

Индоссант - прежний владелец векселя, индоссат - новый владелец векселя. Лицо, получившее вексель посредством  индоссамента, включается в круг солидарно  ответственных лиц.

В случае отказа в акцепте  или платеже составляется протест, который должен быть нотариально  заверен, после чего вексель может  быть предъявлен любому из солидарно  ответственных лиц.

 

Заключение

 

Деньги - одно из величайших изобретений человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки. "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка".

Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой  экономической системы, содействующих  работе экономики. Если действующая  денежная система работает хорошо и  слаженно, то она вливает жизненную силу во все стадии процесса производства, в кругооборот доходов и расходов, способствует полному использованию имеющихся производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функционирующая денежная система работает плохо, с перебоями, то это может стать главной причиной снижения или резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижения доходов населения.

 

Список использованной литературы

 

1. Банковкая система России. Настольная книга банкира: в 3-х т.т. /Ред. Кол.: А.Г.Грязнова, О.И.Лаврушин. и др. М.: 2008. – 400с..
2. Деньги, кредит, банки. Учебник. Под ред. Лаврушина О.И.  М.: Финансы и статистика, 2009.-400с.
3. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. Пособие для вузов. Под. Ред. Проф. Е.Ф.Жукова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.- 300с.
4. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС 2007. – 400с.
5. Поляков В.П.Московкина Л.Л. Структура и функции Центральных банков: зарубежный опыт, - М.: Инфра-М, 2008. – 600с.
6. Правовое регулирование банковской деятельности. - М.: ЮрИнфоР 2008. -255с.