Методика оценки кредитоспособности физических лиц

- общие сведения о заемщике  – фамилия, имя, отчество; возраст; место  постоянного проживания (регистрация); место работы; должность (профессия); стаж работы; образование; семейное  положение; состав семьи; число лиц, находящихся на иждивении;

- параметры кредитной  сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого  кредита, процентная ставка за  пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение);

- кредитная история заемщика; информация о своевременности  и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

- сведения о доходах  заемщика, имеющихся долговых обязательств;

- расчет платежеспособности  заемщика и максимально возможной  суммы кредита;

- обеспечение кредита.

- сведения о поручителях  – физических лицах (аналогично  сведениям о заемщике);

- сведения о поручителях  – юридических лицах с указанием  установленного на них сублимита  риска и неиспользованного остатка  по нему;

- другие виды обеспечения  кредита;

- заключение подразделения  безопасности о проведенной проверке  заемщика, поручителя, залогодателя, предприятия – работодателя заемщика и его поручителя;

- заключение юридического  подразделения банка по сформированному  пакету документов;

- заключение других подразделений  банка (при необходимости);

- выводы кредитующего  подразделения банка, предлагаемое решение.

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других подразделений банка, при необходимости – независимого эксперта прилагаются к пакету документов заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита на рассмотрение кредитного комитета банка или на рассмотрение руководителя банка в пределах предоставленных ему полномочий. Решение Кредитного комитета оформляются протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов. При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы:

-кредитный договор6;

-срочное обязательство;

-в зависимости от вида  обеспечения:

- договор (ы) Поручительства;

- договор (ы) залога;

- другие документы, согласно  нормативным документам Сбербанка  России, определяющим порядок предоставления  отдельных видов кредита.

Пакет документов в определенной степени зависит от выбора заемщиком вида кредита. На данный момент Сбербанк России и, в частности, Северо-Западный Сбербанк предоставляет следующие кредиты населению:

 

 

Таблица 1.Сбербанк России предлагает кредиты населению:

 

Вид кредита	Цель кредитования	Cрок креди-това-ния	Схема выдачи кредита	Обеспечение	% ставка
					Руб. %	$%
«На неотложные нужды»	По желанию Заемщика	До 5 лет	По желанию Заемщика кредит может быть выдан единовременно или по частям	Поручительства физических лиц, юридических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества	19	12
«На строительство и покупку недвижи-мости»	Покупка, строительство, ремонт, отделка квартир, домов	До 15 лет	По желанию Заемщика кредит может быть выдан единовременно или по частям	Поручительства физических лиц, юридических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества	18	11
«Экспресс-выдача под заклад ценных бумаг»	По желанию Заемщика	До 6 месяцев	Кредит предоставляется единовременно (в рублях)	Заклад ценных бумаг (акции Сбербанка, векселя и сберегательные сертификаты Сбербанка), Поручительство супруга.	17	-
«Образовате-льный кредит»	Оплата очного обучения на дневном отделении	Д ДДо 11 лет	Кредит предоставляется частями (погодично либо посеместрово, в рублях или в долларах США)	Поручительства физических лиц, юридических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества	1     19	-     -
«Связанное кредито-вание»	Приобретение дорогостоящих товаров в магазинах	До 5 лет	По желанию Заемщика кредит может быть выдан единовременно или частями (в рублях или в долларах США)	Залог приобретаемой дорогостоящей техники, Поручительства физических лиц	18,5	-
«Корпоратив-ный кредит»	По желанию Заемщика	До 5 лет	Кредит предоставляется единовременно (в рублях или долларах США)	Поручительство предприятия-работодателя, супруги (а) Заемщика, залог имущества	15	16
«Кредит под заклад мерных слитков драгоценных металлов»	По желанию Заемщика	ДДо 6 месяцев	Кредит предоставляется единовременно (в рублях или долларах США)	Заклад мерных слитков драгоценных металлов, Поручительство супруги (супруга)	17	-
«Народный телефон»	Установка телефона дома, приобретение мобильного телефона	До 5 лет	Кредит предоставляется единовременно	Поручительство физических лиц, залог ликвидного имущества	19	-
«Молодая семья»	Покупка недвижимости	ДДо 30 лет	Кредит предоставляется единовременно	Поручительство физических лиц, залог ликвидного имущества	19	--

 

В дополнение к таблице 1 представляется необходимым привести следующие сведения.

По всем кредитам, кроме «Корпоративного», «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов» размер выдаваемого кредита определяется в зависимости от дохода заемщика. Для расчета суммы кредита может быть учтен совокупный доход супругов (или доход по основному и дополнительному местам работы) по следующим видам кредитов:

- «На неотложные нужды»;

- «На строительство и  покупку недвижимости»;

- «Связанное кредитование».

Для расчета сумм кредита по «Образовательному кредиту» учитывается совокупная платежность созаемщиков. Созаемщиками могут являться как родственники учащегося так и третьи лица. Количество созаемщиков не ограничено.

Для расчета суммы кредита «Народный телефон» принимается совокупный доход членов семьи, проживающих по месту установки телефона.

По всем кредитам, за исключением «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов» ежемесячно производится погашение основного долга и уплата процентов.

По кредитам под заклад медных слитков и под заклад ценных бумаг погашение кредита и уплату процентов возможно произвести единовременно в конце срока пользования кредитом.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

-зачисления на счет  заемщика по вкладу, действующему  в режиме до востребования;

-зачисления на счет  банковской карты заемщика.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или счет банковской карты заемщика. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится. Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения кредитного договора.

После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором, заемщик оформляет в кредитующем подразделении срочное обязательство и заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита.

Выдача кредита осуществляется:

- наличными – в день  подачи заемщиком заявления;

- безналичным путем –  в течение двух рабочих дней  после подачи заемщиком заявления.

 

 

3.2. Практические  расчёты определения кредитоспособности физических лиц

Платежеспособность Заемщика – предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев.

На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

Таблица 2.Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев 2012 года

Почтовый адрес арендуемого помещения	Апрель 04.2012	Май 05.2012	Июнь 16.2012	Июль 07.2012	Август 08.2012	Сентябрь 09.2012
ул. Октябрьская, 5	11693	11693	11693	11693	11693	11693
ул. Батакская, 10	12338	12338	12338	12338	12338	12338
ул. Калинина, 20	1008	1008	1008	1008	1008	1008

 

Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1896,26 руб.

Таким образом, доход = 25039 руб.+1896,26 руб.=26935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета единого налога на вмененный доход (ЕНВД) признается квартал, а в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. То расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

За полгода единый налог на вмененный доход по данным налогоплательщика составит 19765 руб. (за 1 квартал 12619руб. + за 2 квартал 7146 руб.), а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. (19765/6).

Следовательно, Дч = 26935,26 – 3294,16 руб. = 23641,10

Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.

Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00

Поручитель 2. Сидоров В.И.

Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.

 

Таблица 3.Платежеспособность Ивановой, Петрова, Сидорова

		Среднеме-сячный доход	Срок кредита	Коэффициент	Платежная способность
ЗЗ.	Иванова Н.Н.	23641,10	24	0,5	271693,20
ПП 1.	Петров Б.М.	30372,00	24	0,5	376464,00
ПП 2.	Сидоров В.И.	7182,44	24	0,5	86189,28

 

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 271693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения

So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1.

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 228313,61 руб.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 2306114,40 – 1555236,47 = 750877,53 (прибыль равна выручка минус расходы)

Прибавив пенсию получим 752773,79.

Таким образом, Р = 752773,79 * 0,7 * 24 = 12646599,67.

Sp = 12646599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15049453,61.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15049453,61 руб., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.