Основные структурные элементы мировой валютной системы

1) с положительным знаком находится на кредитовой стороне и отражает он стоимость товаров услуг или ценных бумаг, которые приобретения либо проданы резидентами данной страны.

2) с отрицательным  знаком, на дебетовой стороне  показывает, каким образом эта операция оплачивается, валютой, бартерном, передача финансовых активов.

 

Экспорт товаров и услуг обозначается как поступление со стороны за границы и заносится в раздел кредитовых операций, импорт товаров и услуг, как платежи, заносится в раздел дебетовых операций, то есть вторая запись для каждой из этих операций раскрывает движение наличных денег и финансовых активов, которые финансируют эту операцию.

 

Учет цен

Для каждого  товара должна применяться цена, которая устанавливается по единому принципу для кредитовых и дебетовых записей( для соблюдения правила балансирования операций).

 

Требования, предъявляемые к МВФ

В целях  единообразия и обеспечения статистичеких  требований использовать принцип оценки операций по рыночным ценам или их эквивалентам.

 

Фиксация момента сделки

Датой совершения сделки можно считать дату заключения сделки, дату отгрузки товара. МВФ рекомендует выбирать дату совершения сделки, чтобы факт перемещения собственности находил отражение в национальном счетоводстве.

Существует много ошибок и в  платежном балансе для этого  вводятся такие статьи как ошибки и пропуски.

Принцип составления платежного баланса основывается на принципе двойной записи, принципе резидентной.

 

Основные  принципы составления платежного баланса:

1) принцип  двойной записи

2) принцип  экономической территории. Экономическая территория страны - территория, которая находится под юрисдикцией правительства страны, в пределах которой возможно свободное перемещение людей товаров и финансовых ресурсов

3) принцип  резедентности, установление критериев,  в соответствии с которыми  того или иного экономического субъекта можно было отнести к категории резидента данной страны.

 

Принципы:

1)Домашние хозяйства и физические лица, составляющие домашние хозяйства

2) юр. лица и организационно правовые формы ведения коммерческой деятельности, некоммерческие организации.

 

принцип оценки экономической сделки и записи.

 

4.

Международная классификация показателей платежного баланса использование измерений  сальдо платежного баланса.

 

Классификационные группы	Статьи классификации
А, текущие операции	Товары
Итог по А:	Баланс текущих операций Услуги доходы от инвестиций прочие услуги и доходы Частные односторонние переводы Официальные односторонние переводы
B, Прямые инвестиции и прочий долгосрочной капитал
итог А+Б
С, краткосрочный  капитал
Д, ошибки и пропуски
Итог по группам А+B+C+D
Е, компенсирующие статьи	переоценка  золото валютных резервов распределение и использование СДР
F, чрезвычайное  финансирование
G, обязательства,  образующие валютные резервы  иностранных официальных органов
Итог A+B+C+D+E+F+G
H, итоговое изменение резерва	СДР резервная позиция в МВФ иностранная валюта прочие требования

 

По статье товары отражается стоимость товаров по экспорту и импорту.

Услуги - по этой статье отражаются платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, различным видам связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых операций.

Односторонние переводы - государственная операция, субсидии др. странам, экономическая помощь др. странам, взносы в международные организации.

Частные переводы- переводы иностранных рабочих, специалистов или родственников на родину.

 

В платежном балансе понятие сальдо относится к итогу платежной операции в целом активы и пассивы должны быть уравновешены и итог по сальдо должен быть нулевой, в зависимости от того положительная или отрицательная сторона актива и пассива в различных операциях, различают актив или дифицит платежного баланса, который покрывается с помощью балансирующих статей.

 

Концепция баланса текущих операций:

Баланс текущих операций отражает величину реальных ценностей, которые страна передала за границу или получила от нее в выполнении ВВП.

Баланс текущих операций с аналитической точки зрения, особенности:

1)текущие операции окончательные и не влекут за собой ответных платежей.

2) в краткосрочном плане  текущие операции наиболее устойчивые. Отражают влияние более глубоких экономических тенденций чем движение капитала, по этому баланс текущих операций рассматривается как показатель имеющий наиболее значимое экономическое содержание.

В соответствие с концепцией платежного баланса сальдо текущих операций должно уравновешивать баланс движения долгосрочного капитала. По схеме МВФ значит, что сальдо операций покупки А должно быть равно сальдо операций покупки Б с обратным знаком.

 

5.

Концепция базисного баланса

Суть - выделение базисных устойчивых сделок, включаемых в основные статьи, характеризует устойчивость во времени и невосприимчивость колебаний экономической конъюнктуры.

В рамках данной концепции такими статьями стали считать не только текущие операции, но и движение долгосрочного капитала.

Балансирующими операциями стали считать движение краткосрочного капитала и валютных резервов.

Согласно классификации  МВФ сальдо базисных операций определяется как сальдо операций по группам А и Б. Эта сумма должна уравновешиваться балансом операции ниже группы Б.

 

Концепция ликвидности

Доллар является резервной  валютой и широко применяется  как международное платежное  и резервной средство. Согласно данной концепции США должно быть готово к борьбе со спекуляцией долларами, для этого необходимо знать, какова сумма лик видных долларовых активов у нерезидентов, величину прироста данной суммы и сальдо.

В текущую операцию включались еще 3 вида сделок,

1) движение частного краткосрочного  национального капитала

2) движение иностранных  коммерческих кредитов

3) сальдо по статье  ошибки и пропуски

Особенность - разграничение государственных валютных резервов США и валютных активов в руках американских частных держателей.

Согласно классификации  МВФ сальдо по концепции ликвидности  соответствует сумме сальдо операций по группам, а б с д, и балансируется суммарной величиной сальдо по группам, е ф, ж х, с обратным знаком.

 

Дз.

Доклады: теория автоматического равновесия.

Учить: Факторы влияющие на платежный баланс

 

 

12.10.12

 

Методология составления  платежного баланса российской федерации

 

платежный баланс России- это  статиСтический отчет в котором  все экономические операции между  резидентами России и нерезедентами отражаются за определенный период времени. Экономические операции в платежном балансе делят на 2 группы:

1) текущие операции( отражаются  в счете текущих операций) это  операции с сто варами, услугами, доходами.

2) капитальные операции( отражаются в счете операций над капиталом и финансовыми инструментами, они связанны с инвестиционной деятельностью и представляют собой операции с активами и обязательствами. Сальдо платежного баланса определяется по балансу текущих операций, при этом соблЮдаются правила: сальдо по счету текущих операций должно быть равно абсолютной величине и противоположно по знаку сальдо по счету операций с капиталом и финансовыми инструментами. В основе метод отлогими составления плаТежного баланса лежит Метод 2-й записи, как в бух. учете. Это означает, что каждая операция отражается 2-жды по кредиту и дебету. При этом руководствуется следующими правилами:

1) если происходит безвозмездное  предоставление экономических ценностей(  товаров, услуг или финансовых  активов, то для отражения дважды этой операции в платежный баланс вводится а по терминологии МВФ балансирующая статья, то есть трансферты.

2) сумма всех кредетовых  поводок при такой системе  учета должна совпадато с суммой  дебетовых, а их общее сальдо  должно равняться 0. Практически  так не получается, потому что для характеристики разных сторон одних и тех же операций используются разные источники( данные об экспорте товаров берутся из таможенной статистики, а данные о поступлениях иностранной валюты на счета предприятия за поставки по экспорта берутся иЗ банковской статистики. Расхождение между суммами кредитовых и дебетовых поводок отражаются по статье - чистые ошибки и пропуски.

Платежный баланс, составляемый в России имеет двустороннюю группировку  статей. Записываются они со знаком +\-.

Правила отражения операций в балансе:

 

 

разделы: 1) товары и услуги; 2) доходы от инвестиций и оплата труда; 3) траНсФерты( текущие операции); 4 операции С Финансовыми активами; 5) операции с финансовыми активами

Дебет:  1)Импорт товаров и услуг; 2) выплатами средств резидентами нерезедентами; передача средств; 4) увеличение требований к нерезедентам( предоставление им кредитов) 5) уменьшение обязательств по отношению к нерезедентам( погашение резидентами ценных бумаг)

кредит: 1)экспорт товаров и услуг; 2) пообучение средств резидентами от нерезедентов; 3) получение средств; 4) уменьшение требований к нерезедентам( сниЖение остатка по счетам реЗедента в банках нерезедента) 5) увеличение обязательств по отношению к нерезидентам( приобретение нерезедентами наличной национальной валюты)

трактовках сальдо: 1)положительное сальдо означает экспорт больше импорта; дефицит- импорт больше экспорта; 2) положительное сальдо свидетельствует что больше приезжают на заработки чем уеЗжают, дефицит - есть импорт рабочей силы; Требования отражаются по дебету, остальное по кредиту, положительное сальдо говорит о том, что страна кредитор, а дефицит, что страна должник.

 

 

Фз 173 2003 фз 615-1 1992 о валютном

 

23.10.2012

Регулирование международных  отношений 

1. Валютная политика. понятие, цели, задачи, уровни, виды.

2. Основы валютного регулирования. 

3. Особенности  валютного регулирования в России.

4. Валютный контроль  за экспортной выручкой

5. Валютные ограничения

6. РОль ЦБ  в регулировании валютных отношений

 

 

1.

Валютная политика - основа валютного регулирования и представляет собой совокупность правил норм и мер по регулированию валютных отношений.

Валютная политика имеет  несколько уровней:

1) межгосударственный

2) национальный

3) валютная политика первичного  звена экономики( банк или предприятие)

Валютная политика государства с развитой экономикой сводится к политике валютного курса, официальных интервенций и управление золото-валютными резервами. Валютная политика включает в себя валютное регулирование и валютный контроль, международное валютное сотрудничество, валютно-финансовое, в том числе взаимодействие между ЦБ. В некоторых странах валютная политика отдельно не выделяется. Регулируется законодательно.

Юридически валютная политика оформляется валютным законодательством и валютными соглашениями, которые могут быть одно и двух сторонними между отдельными государствами или группами государств.

Основная цель валютой политики- способствовать обеспечению внешнего баланса страны при ненарушении внутреннего баланса.

 

Задачи национальной валютной политики:

1) поддержание стабильности национальной денежной единицы и обеспечение неинфляционного экономического роста

2) обеспечение системы взаимо расчетов с другими странами

3) обеспечение перелива капиталов между отраслями и странами

4) создание условий для сбалансированности платежного баланса

5) формирование золотовалютных резервов страны

Валютная политика может меняться исторически взависимости от типа экономических систем государства, от уровня развития экономики, эволюции мировой валютной системы.

Валютную политику можно разделить на 2 типа:

1)структурная - совокупность валютных операций, направленная на осуществление структурных операций в национальной и мировой валютной системе

2) текущая - совокупность краткосрочных мер, направленная на повседневное оперативное регулирование валютного курса, валютных операций, деятельности валютного рынка и рынка золота.

 

Формы валютной политики:

1) дисконтная (учетная) это изменение учетной ставки ЦБ, направленое на регулирование валютного курса, платежного баланса, путем воздействия на движение краткосрочных капиталов и динамике внутренних кредитов.

2) девизная политика - это метод воздействия на курс национальной валюты путем купли продажи государственными органами иностраннойвалюты( девизов).

Для повышение национального курса ЦБ продает валюту, для снижения напряжения снижают.

Виды девизной полтитики:

1) валютная интервенция

Она осуществляется за счет официальных золото-валютных резервов, а так жек за счет краткосрочных взаимных кредитов ЦБ в национальной валюте.

2) диверсификация валютных резервов

Это политика государства, банков, направленное на регулирование структуры валютных резервов путем включения в их состав разных валют, проведения валютной интервенции и защита от валютных рисков.( продажа нестабильных валют и покупка устойчивых)

3) введение валютных ограничений

Вводится государством на операции с валютой и золотом и прочими валютными ценностями и фиксируется в валютном законодательстве страны.

4) регулирование степени обратимости или конвертируемости валют.

5) регулирование режима летного курса

6) девальвация 

7) револьвация

 

 

Двойной валютный рынок - это форма валютной политики занимает омежутовное место между режимами фиксированных и плавающих лютых курсов.

Сущность- деление валютного рынка на 2 части. Существует:

1) официальный валютый курс по комерческим операциям и услугам.

2) рыночный валютный курс по финансовым операциям.

 

Валютная политика реализуется за счет валютного регулирования.