Отчет по практике в НРФ ОАО «Росссельхозбанк»

 

 

Услуги малому бизнесу на селе:

Кредитование малого бизнеса  на селе — важнейшая задача государственного значения и одно из приоритетных направлений  деятельности Россельхозбанка.

Россельхозбанк предлагает кредиты крестьянским (фермерским) хозяйствам, индивидуальным предпринимателям, сельскохозяйственным потребительским и кредитным потребительским кооперативам, а также иным субъектам малого предпринимательства.

Кредиты Банка на текущие  цели предоставляются на финансирование насущных потребностей клиентов (приобретение кормов, удобрений, оплата страховых  премий и др.).

Заемщики, получившие кредиты  в Банке, имеют возможность воспользоваться  государственной поддержкой в виде субсидирования части затрат по уплате процентов по привлекаемым кредитам.

Операции на рынке  ценных бумаг:

1. Брокерское обслуживание
2. Операции с векселями
3. Депозитные сертификаты ОАО «Россельхозбанк»
4. Операции с эмиссионными ценными бумагами
5. Депозитарные услуги

 

 Услуги банкам:

1. Основные банки-корреспонденты «Ностро»
2. Открытие и ведение корреспондентских счетов
3. Расчетно-кассовое обслуживание
4. Операции на межбанковском рынке
5. Операции с наличной валютой

 

 

 

1.2 Экономическая  характеристика банка

Показатель, тыс.руб.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Процентное отношение 2012 г. к 2010 г. (%)
Доходы	112 222 442	119 774 467	143 005 779	+27,4
Денежные средства	18 598 745	19 634 677	23 281 833	+20,1
Операционные расходы	1 013 712	1 272 150	523 795	-51,6
Прибыль	436 362	586 380	625 430	+43,3
Ссудная задолженность	858 054 999	1 110 498 392	1 299 718 387	+34,8
Собственные средства	156 822 255	138 639 226	179 205 082	+14,3
Вклады физических лиц	125 186 108	149 567 284	185 266 179	+33,2

 

 

Финансовое состояние  банка. В 2012 г. Россельхозбанк продемонстрировал положительную динамику основных показателей своей деятельности. За прошедший год кредитный портфель увеличен Банком на 188 млрд руб. (на 19%) — до 1,168 трлн руб. по состоянию на 1 января 2013 г. Объем кредитов юридическим лицам возрос в 2012 г. на 136 млрд руб. (на 16%) и составил 969 млрд руб., объем кредитов физическим лицам увеличился на 52 млрд руб. (на 35%) — до 200 млрд руб.

Общий объем активов банка  по МСФО в 2012 году возрос на 144 млрд руб. (на 11%) и составил на 1 января 2013 года 1 трлн 429 млрд руб.

Чистые процентные доходы Банка по МСФО увеличились по сравнению  с 2011 г. на 5% и составили 56,4 млрд руб., чистые комиссионные доходы — на 50% до 6,3 млрд руб. Прибыль Банка после налогообложения в 2012 г. составила по МСФО 144 млн. руб., что на 86 млн руб. (в 2,5 раза) больше аналогичного показателя за 2011 г.

Собственные средства банка  по МСФО увеличились в 2012 г. на 41 млрд руб. (на 26%) и составили к 1 января 2013 года 198 млрд руб. в результате увеличения уставного капитала Банка на 40 млрд руб. в декабре 2012 г. путём дополнительной эмиссии акций.

 

Финансовые риски  банка. Группа подвержена рыночному риску, связанному с открытыми позициями по валютным, процентным и долевым инструментам.

Управление рыночными  рисками состоит в выявлении  рисков, их оценке, прогнозировании рыночных цен, валютных курсов, рыночных процентных ставок, определении приемлемого уровня рисков по открытым позициям, их лимитировании (создании системы лимитов, ограничивающей потери при неблагоприятном изменении рыночной конъюнктуры), развитию механизмов страхования рисков.

Качественная оценка рыночного  риска осуществляется методом экспертного анализа уполномоченными подразделениями Банка.

Управление рыночными  рисками в Банке осуществляется Правлением и Комитетом по управлению активами и пассивами в рамках предоставленных им полномочий.

Оперативное управление рыночными  рисками и ответственность за проведение политики управления рыночными рисками и соблюдение установленных лимитов возлагается на руководителей структурных подразделений, осуществляющих операции, подверженные рыночному риску.

Анализ рыночных рисков Банка  осуществляется в пределах своей компетенции Казначейством, Департаментом по работе на рынках капитала.

Банк планирует мероприятия  на случай неблагоприятного изменения  рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов, курсов иностранных валют, а также возможных убытков, связанных с изменением уровня процентных ставок. Указанные мероприятия являются составной частью системы управления рисками Банка и служат превентивной мерой на случай необходимости обеспечения бесперебойной работы Банка и сохранности капитала.

Полномочия по управлению рыночными рисками определяются следующим образом:

• Наблюдательный совет принимает решения по установлению лимитов, ограничивающих объем позиции по долевым инструментам;
• Председатель Правления Банка принимает решение о заключении/приостановлении любых сделок, в том числе в целях хеджирования рисков;
• Комитет по управлению активами и пассивами Банка устанавливает лимиты рыночного риска, включая процентный и валютный риски.

Рыночный риск ограничивается посредством лимитов, которые устанавливаются  с учетом риска портфеля (инструментов) и бизнес стратегии Банка. При  рассмотрении вопроса об установлении лимитов рассматривается ряд  факторов, таких как рыночная конъюнктура, финансовое состояние, бизнес – тенденции и опыт управления.

Ответственные подразделения  Банка осуществляют регулярный пересмотр и актуализацию лимитов для дальнейшего их утверждения уполномоченным органом Банка, ДР контролирует лимиты и сообщает руководству Банка о соблюдении лимитной дисциплины. Кроме того, ДР рассматривает и проводит согласование всех лимитов, предлагаемых бизнес-подразделениями для осуществления новых операций.

Риск процентной ставки

Группа принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на ее финансовое положение и потоки денежных средств.

Процентная маржа может  снижаться или увеличиваться  в случае неожиданного изменения процентных ставок.

Основными источниками процентного  риска являются:

• Несовпадение степени изменения процентных ставок по финансовым инструментам с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра ее уровня (базисный риск).
• Несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с плавающей или фиксированной процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки).
• Изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск изменения кривой доходности).

В качестве основного метода оценки процентного риска используется метод оценки разрывов между активами и обязательствами Группы, чувствительными к изменению уровня процентных ставок (метод оценки разрывов по срокам).

Риск ликвидности

Риск ликвидности определяется как риск того, что Группа столкнется с трудностями при выполнении финансовых обязательств в срок и в полном объеме. Группа подвержена риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов и депозитам «до востребования», возврату межбанковских кредитов (депозитов), погашению срочных депозитов и выпущенных ценных бумаг, выдаче кредитов, выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Группа не аккумулирует денежные средства на случай необходимости единовременного выполнения всех вышеуказанных обязательств, так как, исходя из накопленного опыта работы, можно с достаточной долей точности прогнозировать минимальный уровень реинвестирования денежных средств, необходимый для выполнения данных обязательств.

Кредитный риск

 Группа подвержена  кредитному риску, который является риском того, что одна из сторон операции с финансовым инструментом послужит причиной понесения финансовых убытков другой стороной вследствие невыполнения обязательства по договору. Кредитный риск возникает в результате кредитных и прочих операций Группы с контрагентами, вследствие которыхвозникают финансовые активы.

Политика управления рисками  направлена на поддержание надлежащего качества кредитного портфеля за счет оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитного портфеля Группы, реализации системных подходов к управлению кредитными рисками, основанных на принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и принятию риска, его мониторинга и контроля.

Уполномоченными органами Банка  утверждены внутренние нормативные документы, которые содержат формализованное описание процедур и методик оценки рисков, определяют порядок предоставления и сопровождения кредитных продуктов.

Банк осуществляет отбор  кредитных проектов в зависимости  от целей кредитования, реальных источников погашения кредита. Обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием заемщика и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, состоянием сектора экономики и региона, с взаимоотношениями с Банком и взаимосвязанными лицами.

Полномочия по принятию кредитного риска:

1. Наблюдательный Совет утверждает решения о предоставлении кредита либо об установлении индивидуального лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков в пределах совокупного лимита кредитного риска в размере свыше 4 000 миллионов рублей.
2. Правление Банка принимает решения о предоставлении кредита либо об установлении индивидуального лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков
3. Кредитный комитет принимает решения о кредитовании одного или группы связанных заемщиков, об установлении индивидуального лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков
4. Комитет по управлению активами и пассивами (2011: Ресурсный комитет) принимает решения по ограничению кредитных рисков посредством установления структурных, портфельных лимитов, а также лимитов на контрагентов и эмитентов ценных бумаг.

Банк управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования кредитных операций по регионам, видам ссуд, а также отдельным заемщикам. В настоящее время максимальный размер концентрации портфеля на один региональный филиал Банка определен на уровне 15% от совокупного ссудного портфеля Банка.

При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается агропромышленному комплексу, а также смежным с АПК отраслям экономики, функционирование которых связано с обслуживанием потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей.

 

Управление финансовыми  рисками. Целью управления рисками Группы является поддержание принимаемого совокупного риска на уровне, определенном Группой в соответствии с утвержденными стратегическими задачами.

Приоритетным является обеспечение  максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам, которые могут привести к непредвиденным убыткам. Группа осуществляет скоординированное управление кредитным и рыночным риском, риском потери ликвидности и операционным риском по всем уровням деятельности.

В Группе действует многоуровневая система принятия решений, осуществления контроля и управления рисками.

Наблюдательный совет  Банка утверждает Политику управления рисками и, соответственно, отвечает в целом за создание и контроль функционирования системы управления рисками в Банке.

Правление Банка контролирует функционирование системы управления рисками, утверждает документы и процедуры выявления, оценки, определения допустимого уровня риска, выбора способов реагирования на риск (принятия, ограничения, перераспределения, хеджирования, ухода

от риска), а также их мониторинга.

 Оперативное управление рисками осуществляется Правлением Банка, Председателем Правления, специально созданными коллегиальными рабочими органами Группы, а также отдельными структурными подразделениями Группы и должностными лицами в соответствии с предоставленными им полномочиями.

Независимый анализ и оценку рисков осуществляет Департамент рисков (далее – ДР). В компетенцию ДР входит также методологическое обеспечение системы управления рисками, внедрение принципов и методов выявления, оценки и мониторинга финансовых рисков (кредитный,

рыночный, риск потери ликвидности), а также операционного риска, в том числе на региональном уровне.

Уполномоченными органами Банка  регулярно рассматриваются результаты деятельности Банка, утверждаются и корректируются процедуры по управлению рисками, способствующие на раннем этапе выявлять изменения внешних и внутренних факторов и минимизировать неблагоприятные для Банка последствия.