Перспективы развития банковской деятельности Республики Беларусь

Наиболее массовым представлением  о  современном  банке  является  его определение  как  учреждения,  как  организации.  «Банковские  учреждения  и организации» - широко распространенный термин, его  можно  встретить  как  в научной,  так  и  в   учебной   литературе,   банковском   законодательстве, банковских документах и печати. Слово «организация» отсылает не  к  сущности явления, а к определенной совокупности людей.

Часто  банк  характеризуется  как  орган  экономического   управления. Подобное представление своими корнями опирается на тот период,  когда  банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган,  когда существовала монополия государства на банковское дело; банк как бы сросся  с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля  за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации  о  допущенных недостатках,  бесхозяйственности  на  предприятиях  при   этом   приобретали оттенок их  главного  назначения.  Отсюда  и  другое  толкование  банка  как элемента   надстройки.   Можно   отметить,   что   в   период   преобладания централизованного  управления,  сращивания   государственного   аппарата   с банковским  аппаратом  банк  действительно   напоминал   такую   надстройку. Кредитование   осуществлялось    на    базе    нормативного,    директивного распределения  ресурсов  сверху,  безналичные  расчеты  между  предприятиями носили директивный характер,  принцип «один  банк  для  клиента»  не  давал основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере.  С  переходом к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось  и  трактовка его сути  как  аппарата  управления  (или  части  государственного  аппарата управления) сама собой отпала.

Нередко   банк   характеризуется   как   посредническая   организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов,  временно  оседающих  у одних и  требующих  применения  у  других.  Особенность  ситуации  при  этом состоит в том, что кредитор, имеющий  определенную  часть  ресурсов,  желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок,  под  процент  отдать  ее другому  контрагенту-заемщику.  Интересы  кредитора   должны   совпадать   с интересами заемщика,  который  совсем  не  обязательно  может  находиться  в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение  интересов случайно.   Консолидирующим   звеном   здесь    выступает    банк-посредник, обеспечивающий  возможность  осуществления  сделки   с   учетом   спроса   и предложения. В отличие от  индивидуального  кредитора  ресурсы  в  «кармане» банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства,  банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков,  предоставить выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент.  Банк  выступает в данном случае в роли  удачливой  сводницы,  устраивающей  знакомство  двух субъектов – кредитора и заемщика.

Банк как посредник имеет  другую  природу,  связанную  не  с  посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности. 

Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк -  это  посредник между кредитором и  заемщиком,  то  как  объяснить,  что  в  своей повседневной  деятельности  он  одновременно  и  кредитор,  и  заемщик,  ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если  следовать  логике посреднической интерпретации банка,  его  можно  было  бы  считать  в  одном случае кредитором, в другом – заемщиком. Это было бы  ближе  к  истине,  ибо здесь полнее  обозначалась  бы  специфика  его  деятельности  в  отличие  от деятельности других объектов хозяйствования.

Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как  заемщик, как посредник между  ними, тем  не  менее,  с  позиции  своей  сущности  не является ни тем,  ни  другим,  ни  третьим.  Банк  как  кредитор,  банк  как заемщик, банк как посредник – это лишь фрагменты его деятельности и  в  этом смысле лишь частица его  сущности,  которая  не  исчерпывает  специфики  его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое  частное  лицо может  выступать  в  качестве  заимодавца,   ссудополучателя,   осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей,  но от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк – это  и  кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах:  тем  не менее, и в этих своих качествах он в полной мере не  раскрывает  свою  суть.

Вместе с тем термины  «система»  и  «банковская  система»  определяют  не только состав банков.  По  содержанию  понятие  «банковская  система»  более широкое, оно включает:   совокупность элементов,   достаточность элементов, образующих определенную целостность,   взаимодействие элементов.

Банковская система характеризуется следующими свойствами:

1. Банковская система, прежде всего не  является  случайным  многообразием, случайной совокупностью элементов. В  нее  нельзя  механически  включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее  самой,  в  отличие  от  других  систем,  функционирующих   в   народном хозяйстве.  Специфика  банковской   системы   определяется   ее   составными элементами и отношениями, складывающимися между ними [17.c.201].

Практика знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;
•   рыночная банковская система;
•   система переходного периода.

В  противоположность   распределительной   системе   банковская   система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства  на  банки.  Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы  собственности  (не только  государственной)  может  образовать  банк.  В   рыночном   хозяйстве функционирует   множественность   банков   с   децентрализованной   системой управления. Эмиссионные и  кредитные  функции  разделены  ими  между  собой. Эмиссия  сосредоточена  в  центральном  банке,  кредитование  предприятий  и населения   осуществляют   различные   деловые   банки    -    коммерческие, инвестиционные,  инновационные,  ипотечные,  сберегательные  и  др.  Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как  государство  не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются  своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства [17.c.202].

3. Банковскую  систему  можно  представить  как  целое,  как  многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает,  что  ее  отдельные  части (различные  банки)  связаны  таким  образом,  что  могут  при  необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система  не становится недееспособной – появляется другой банк, который может  выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при  этом  могут  влиться новые части, восполняющие специфику целого.

4. Банковская  система не находится в статическом  состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента. Во-первых, банковская система как целое все время находится  в  движении, она дополняется новыми компонентами,  а  также  совершенствуется.  Во-вторых, внутри банковской системы  постоянно  возникают  новые  связи. Взаимодействие образуется  как  между  центральным  банком  и  коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских  кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и  «короткие»  деньги,  покупают  денежные ресурсы друг у друга. Банки  могут  оказывать  друг  другу  иные  услуги,  к примеру, участвовать в совместных проектах  по  финансированию  предприятий, образовывать объединения и союзы [17.c.203].

5. Банковская  система является системой «закрытого»  типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней  средой, с другими системами. Кроме  того,  система  пополняется  новыми  элементами,  соответствующими ее  свойствам.  Тем  не  менее,  она  «закрыта»,  так  как, несмотря на обмен информацией между банками и издание  центральными  банками специальных   статистических   сборников,    информационных    справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки  не  имеют  права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6.  Банковская  система  -  «самоорганизующаяся»,   поскольку   изменение экономической  конъюнктуры,  политической  ситуации  неизбежно  приводит   к «автоматическому» изменению политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности  банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в  производство,  уменьшает  сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно  не  за  счет  основной,  а побочной деятельности. Напротив, в  условиях  экономической  и  политической стабильности и, следовательно, сокращения  риска,  банки  активизируют  свою деятельность, как по  обслуживанию  основной  производственной  деятельности предприятий, так и долгосрочному  кредитованию  хозяйства,  получают  доходы преимущественно за счет своих традиционных  процентных  поступлений.  Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно  оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки,  в  конечном счете, перестают существовать [17.c.204].

 7. Банковская система выступает как  управляемая  система  -  Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную  политику,  в  различных  формах подотчетен  лишь  парламенту  либо  исполнительной  власти.  Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют  на  базе  общего  и  специального банковского законодательства, их  деятельность  регулируется  экономическими нормативами,  устанавливаемыми  центральным  банком,  который   осуществляет контроль  за  деятельностью  кредитных  институтов  (в  ряде  стран  функции надзора  за  деятельностью   коммерческих   банков   возложены   на   другие специальные государственные органы) [17.c.204].

Все эти признаки свойственны и белорусской  банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного  периода,  тем  не  менее, является развивающейся системой.

При организации деятельности банковской системы используются определенные принципы, которые обязательно соблюдаются [16. c. 188]:

обязательность получения лицензии на банковскую деятельность; на отдельные операции;

независимость деятельности коммерческих банков, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами;

разграничение ответственности между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность;

регулирование деятельности коммерческих банков центральным банком и осуществление банковского надзора; обязательное соблюдение установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы;

обеспечение свободы выбора банка вкладчиками (физическими лицами);

обеспечение возврата денежных средств вкладчикам;

обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов. Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

1.2 Понятие коммерческого банка, виды банков и их функции

Банк — юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции [6.c.24]. Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. В основу банковских операций положены привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка за его счет.

Термин "коммерческий банк" означает "деловой" характер банка, т.е. это банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности на коммерческих принципах.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками [6.c.25]. Посредническая функция — важнейшая в деятельности банков. Это, прежде всего, посредничество в кредите.

Коммерческие банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Перераспределение фондов осуществляется от кредитора к заемщику при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств.

Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответствие размеров свободного денежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, неосведомленность о состоянии заемщика). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, обладают новейшими технологиями банковских операций. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размешают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство — "депозит", а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Новые требования и обязательства становятся товаром на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, депозиты, вклады). Это увеличивает риск банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.