Потребительские кредиты

  

По результатам таблицы 13 можно сделать вывод, что к 2-й, 3-й и 4-й группам риска относились текущие кредиты физических лиц, которые являлись необеспеченными (применяемое обеспечение – поручительство физических лиц) при наличии просроченной задолженности по основному долгу и процентам до 5 дней включительно.

Срочная задолженность  юридических лиц классифицирована в 1-ю группу риска стандартных (безрисковых) ссуд, так как все предоставленные  кредиты юридическим лицам относятся к числу обеспеченных (обеспечением является залог), переоформление кредитов не производилось.

Анализ распределения  ссудной задолженности по степени  кредитного риска показал, что доля задолженности, относящейся к 1-й  группе риска увеличилась незначительно (на 0,71 пункта), доля нестандартных ссуд, по которым существует умеренный риск их невозврата значительно уменьшилась (на 1,09 пункта), также увеличился удельный вес сомнительных кредитов, по которым существует высокий уровень невозврата в связи с увеличением задолженности по кредитам юридических лиц с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней и безнадежных кредитов, вероятность возврата которых практически отсутствует. На данную ситуацию оказало влияние то, что производилась выдача кредитов заемщикам – юридическим лицам с недостаточно устойчивым финансовым положением, мониторинг инспектором по кредитованию проводился не на должном уровне, не были приняты своевременные методы по предотвращению просроченной задолженности. Существенное влияние также оказывает представленное клиентом обеспечение возврата ссуд.

В Уральском филиале ООО КБ «Ренессанс Кредит» г.Челябинск применяется следующее обеспечение обязательств:

- транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, в том числе запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);

- поручительства физических лиц;

- ликвидное личное имущество граждан.

Для точной и полной характеристики кредитных операций и тенденций их изменения рассчитаем и проанализируем некоторые показатели. Данные коэффициенты отражают специфику работы банка и приоритетные направления вложений банковских ресурсов за анализируемый период.

Коэффициент защищенности от риска характеризует предельную долю просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов:

Кз = прибыль-нетто + резервы на покрытие потерь по ссудам + резервы под обеспечение ценных бумаг + ФОР + Резервный фонд банка/Активы, приносящие доход-брутто (без вычета соответствующих резервов),                                           (1)

Таблица 7 – Расчет коэффициента защищенности от риска

Показатели	На 01.01.2008	На 01.01.2009	На 01.01.2010	Отклонение 2010 от 2008
Прибыль-нетто	1195	2455	891	-304
Резервы на покрытие потерь по ссудам, тысяч рублей	190	460	441	+251
ФОР	0	3229	7523	+7523
Резервный фонд банка, тысяч рублей	0	0	0	0
Активы, приносящие доход-брутто (без вычетов соответствующих  резервов), тысяч рублей	15988	28244	39673	+23685
Коэффициент защищенности от риска  КЗ,%	9	21	22	+13

        

Из таблицы 7 видно, что доля просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов за анализируемые годы составила 9%, 21%, 22% соответственно. Таким образом, фактическая просроченная задолженность могла быть полностью покрыта за счет чистой прибыли и резервов.

Показателем, характеризующим  качество активов, является показатель уровня активов с повышенным риском. Он показывает степень рискованности политики банка.

 

Упр = Активы повышенного  риска/ Всего активов-нетто ,                                (2)

 

К активам повышенного  риска относятся: ссуды 3-й или 4-й  группы риска при их классифицировании, ценные бумаги, факторинг, лизинг, участие, просроченная задолженность, превышение дебиторской задолженности над кредиторской.

 

Таблица 8 – Расчет показателя уровня активов с повышенным риском

Показатели	На 01.01.2008	На 01.01.2009	На 01.01.2010	Отклонение 2010 от 2008
Всего активов-нетто, тысяч рублей	35235	41252	43574	+8339
Активы повышенного  риска, тысяч рублей, в т. ч.:	121	516	288	+167
-ссуды 3-й и 4-й  группы риска	61	188	268	+207
- ценные бумаги	51	0	0	-51
-просроченная задолженность	9	328	20	+11
-превышение дебиторской задолженности над кредиторской	0	0	0	0
Уровень активов с  повышенным риском Упр., %	0,34	1,25	0,66	+0,32

        

Уровень активов с  повышенным риском за анализируемый  период увеличился на 0,32 пункта за счет увеличения просроченной задолженности на 11 тыс. руб., ссуд 3-й и 4-й группы риска на 207 тыс. руб. Самый высокий показатель наблюдался в 2009 году и составил 1,25% за счет значительного увеличения размера просроченной задолженности.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Свободные денежные средства представляют собой огромную массу, которую можно направить на развитие производства и получение прибыли. Организации способные привлечь эти сбережения имеют возможность влиять на экономическое развитие страны путем перераспределения этих денежных средств. Этой проблеме могут помочь банки, ведь именно в банковской системе происходит аккумуляция временно свободных денежных средств, а затем их дальнейшее размещение на основе кредитования. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения.

Несмотря на проблемы, связанные с преодолением последствий экономического кризиса Уральский филиал КБ «Ренессанс Капитал» г.Челябинска продолжает работать с прибылью. Каждый работник стремиться выполнить указанные им нормативы по выполнению бизнес - плана. Основными показателями эффективности работы банка является его прибыльность. Эффективность работы Челябинского отделения улучшилось, о чем говорит положительный финансовый результат. Необходимо отметить, что отделение банка в 2009 году проделало большую работу по улучшению размещения ресурсов. Если в 2008 году неработающие активы составили 19946 тыс.р. или 27,04 % от всех ресурсов, то на 01.01.2010г. они снизились до 9678 тыс.р. и в структуре ресурсов составили 7,57 %, ресурсы, переданные другим банкам, снизились до нуля. Это вызвано за счет увеличения спроса на кредитные ресурсы, которые занимают наибольший удельный вес в общей сумме размещенных ресурсов и приносят доход Банку.

      От эффективного размещения ресурсов зависит, сколько банк получит доходов. Изменение структуры размещения средств в анализируемом периоде повлияло на состав и структуру доходов.

Целью деятельности любого коммерческого банка является привлечение прибыли. Для снижения расходов по созданию резерва на возможные потери по ссудам банку необходимо:

1. Снизить просроченную задолженность по выданным кредитам через диверсификацию кредитного портфеля, качественный мониторинг кредитного портфеля, принимать комплексное обеспечение.

2. При кредитовании крупных клиентов необходимо страховать имущество на полную стоимость для минимизации кредитных рисков и величина созданного резерва в конце месяца создаваться не будет.

3. Применение лизинговых операций. При лизинге существует наименьший риск, так как с банком будет рассчитываться непосредственно лизинговая компания, а не Заемщик. Резерв по таким операциям не создается.

Для увеличения доходов  банк должен использовать весь спектр банковских продуктов, таких как факторинг, овердрафт, вексельное кредитование, инвестиционное кредитование, кредитование субъектов малого предпринимательства.

При проведении операций кредитования банк получает комиссию, компенсируя тем самым повышенный риск, при кредитовании клиентов. Комиссия идет на доходы отделения и нужно использовать ее в полном объеме.

Отделению нужно стремиться к проведению гибкой процентной политики для сдерживания клиентов и привлечения  новых. Из проведенного анализа можно  сказать, что отделение основную часть дохода получает от операций кредитования и если банк в настоящее время потеряет своих клиентов, значит значительно и сократится доход отделения.

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 // Полный сборник кодексов РФ. – М.: Информэкспо, 2009. – 880 с.
2. Федеральный закон от 10.07.2002г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.04.2009г., с изм. от 03.06.2009г.).

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 22.09.2009г.)

3. Федеральный закон от 25.02.1999г. № 40–Ф3 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. от 19.07.2009г.)
4. Положение ЦБР от 20 марта 2006г. №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

5. Положение ЦБР от 26 июля 1998г. №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (с изм. от 01.01.2008)

6. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жуковой.- М.: ЮНИТИ, 2005. - 315с.

7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2006. - 573с.

8. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2005. - 413с.

9. Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 303с.

10. Банковское законодательство РФ: Сборник Федерального законодательства по банковскому праву / Автор-составитель С.И. Алескеров.- М.: Экономика, 2005. - 582с.

11. Банковские операции: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2007. - 446с.

12. Банковское право: Учебник для вузов / Под ред. И.Ш. Килясханова, Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2008. - 335с.

13. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2007. - 527с.

14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2005. - 506с.

15. Деньги, кредит, банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.- М.: Проспект, 2006. - 624с.

16. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие.- Минск: Мисанта, 2005. - 512с.

17. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов.- М.: Высшая школа, 2004. - 238с.

19. Погорелова, Ю.В. Оживление  с осложнениями / Ю.В.Погорелова // Журнал «Деньги». – 2010.- № 37.- С. 6.

18. Велиева, И.А. Банкам разрешили приукрасить отчетность // Банковское обозрение. 2009. №3. С.5.

19. Веретенников Д. Кредитные надежды / Газета Коммерсантъ. 28.01.2009 С.6.

20. Анализ ситуации рынка потребительского кредитования. - http://news.yandex.ru/people/demeshko_dmitrij.html

22. Характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2009г. Краткая история возникновения. -  http:// www.rencredit.ru

23. Челябинский филиал Ренессанс Кредит: итоги работы в 2004 году - http:// www.rencredit.ru/chelyabinsk/retail/2005/2/3/1.html

24.Годовые и социальные отчеты. - http:// www.rencredit.ru/about/annual_report/