Практическое значение системы национального счета (СНС). Проблема внедрения СНС в белорусскую экономико-статистическую практику

В 2007-2008 году банки проводили целенаправленную работу по развитию рынка розничных банковских услуг. Увеличилось потребительское кредитование, внедрялись новые виды кредитов и депозитов, расширялось использование современных банковских инструментов и технологий, улучшалось качество предоставляемых банками услуг, повышалась культура обслуживания населения.

Кредитная политика, осуществляемая национальной банковской системой, направлена на максимально допустимое удовлетворение потребности юридических и физических лиц в кредитных ресурсах.

Требования банков к экономике на 1 января 2008 г. составили 30,4 трлн. руб., в том числе в рублях — 18,6 трлн. руб., а в иностранной валюте — 11,8 трлн. руб., или 5,5 млрд. долл. США в эквиваленте.

За 2007 г. требования банков к экономике выросли на 9,6 трлн. руб., или на 46,3% . В целом темп наращивания кредитования экономики относительно 2006 г. превышал темп роста ВВП за аналогичный период в 4,4 раза. Общий объем выдачи банками долгосрочных кредитных ресурсов (без учета финансового лизинга) в 2007 г. составил 18,8 трлн. руб. При этом в 2007 г. относительно 2006 г.:

•              льготных кредитов банков на строительство жилья выдано в 1,3 раза больше;

•              задолженность физических лиц по кредитам на финансирование жилья, выданным на общих основаниях, возросла в 1,46 раза;

•              задолженность физических лиц по кредитам на потребительские цели увеличилась почти в 1,5 раза;

•              задолженность по кредитам индивидуальным предпринимателям возросла в 1,12 раза;

•              требования банков к Правительству Республики Беларусь, выраженные в ценных бумагах, в течение года поддерживались на высоком уровне и на 1 января 2008 г. составляли 2,5 трлн. руб.

В I квартале 2008 года требования банков к экономике выросли на 9,2%, или на 2,8 трлн. руб., и на 1 апреля 2008 г. достигли 33,2 трлн. руб. При этом темпы наращивания кредитования существенно опережали темпы роста ВВП. Прирост требований банков к экономике в белорусских рублях и иностранной валюте в реальном выражении в среднем за январь — март 2008 г. по отношению к соответствующему периоду 2007 г. составил 22,5% при увеличении реального ВВП на 10,5%.

Доля долгосрочных кредитных вложений банков на 1 марта 2008 г. составила 70,5%.

За I квартал 2008 г. банки выдали инвестиционных кредитов на сумму 1,77 трлн. руб., или 32,2% от задания (5,5 трлн. руб.), установленного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 9 февраля 2008 г. № 178 «Об инвестиционной деятельности в Республике Беларусь в 2008 году».

По данным Министерства статистики и анализа Республики Беларусь, в январе — марте 2008 г. на инвестиции в основной капитал использовано 1,07 трлн. руб. кредитов отечественных банков, что в 1,23 раза больше, чем за аналогичный период 2007 г.

Белорусские банки активно работают с государственными ценными бумагами. Требования банков к Правительству, выраженные в ценных бумагах, на 1 апреля текущего года составили 2,5 трлн. руб.

Расширяется льготное кредитование банками жилищного строительства. Так, за I квартал 2008 г. банки выдали льготных кредитов на сумму 513,1 млрд. руб., что в 1,34 раза превышает объем льготного кредитования жилищного строительства за такой же период 2007 г.

Наряду с льготным кредитованием населения банковская система активно осуществляет выдачу кредитов физическим лицам на строительство и приобретение жилья на общих основаниях. За I квартал 2008 г. таких кредитов выдано в объеме 193,3 млрд. руб., что в 1,35 раза больше, чем за тот же период 2007 г.

Высокую активность проявляют банки в сфере потребительского кредитования. На 1 апреля 2008 г. задолженность физических лиц по потребительским кредитам банков достигла 3,76 трлн. руб., что на 1,16 трлн. руб., или в 1,45 раза, больше по сравнению с задолженностью на аналогичную дату 2007 г. [13, 14, 15]

Мониторинг выполнения банками государственных программ кредитования реального сектора экономики республики свидетельствует о том, что в I квартале 2008 г. банки в полном объеме обеспечили кредитование важнейших направлений социально-экономического развития страны.

В июле 2008 года банковскую систему Республики Беларусь оценивало агентство Standard & Poor's по методологии оценки банковских и страновых рисков (BICRA).

Банковская система Республики Беларусь отнесена к группе 9. Основаниями для такой оценки являются высокий уровень отраслевых и страновых рисков в Беларуси, а также ранняя стадия развития банковской системы, которая быстро растет на фоне некоторых недостатков в институциональной и правовой среде.

Факторами, положительно повлиявшими на выведенную оценку, стали относительно высокий (в сравнении с другими странами, имеющими аналогичные кредитные рейтинги) уровень благосостояния и экономического развития Беларуси, который способствует росту спроса на банковские услуги и улучшению качества банковских активов, а также адекватные показатели прибыльности и капитализации банковского сектора. Из других стран в группу 9 входят Нигерия, Коста-Рика, Гватемала, Ливия и Вьетнам. По уровню BICRA Беларусь опережает Украину (группа 10), но отстает от России и Казахстана (группа 8).

Основная часть капитала банковской системы Беларуси принадлежит государству, что отражает его доминирующую роль в экономике. Следует также отметить очень высокую степень концентрации банковского бизнеса: в 2007 г. свыше 75% совокупных активов банковской системы контролировали четыре госбанка.

Качество корпоративного управления вызывает обеспокоенность у специалистов агентства, а отсутствие полноценной конкуренции между госбанками способствует некоторому снижению динамизма в банковской системе.

Правительство ищет способы повышения конкурентоспособности банков. Например, оно отменило «золотую акцию» (механизм, позволяющий государству при определенных обстоятельствах блокировать решения всех других акционеров) в отношении банков и объявило о возможности приватизации некоторых госбанков в среднесрочной перспективе.

С точки зрения вероятности предоставления государственной поддержки банковскому сектору Standard & Poor's относит Беларусь к категории «интервенционистских» стран.

Адекватная капитализация банковской системы (в конце 2007 г. средний коэффициент достаточности регулятивного капитала составлял 19,3%) и достаточно высокая рентабельность (доходность активов — 1,7% по итогам 2007 г.) обеспечивают неплохой резервный запас, который должен позволить банкам преодолеть возможные финансовые трудности. Банки имеют хорошие показатели качества активов (доля нефункционирующих ссуд — ниже 2%), но сохранить их в будущем едва ли удастся, так как возвратность кредитов еще не проверена временем, а быстрый рост кредитования может скрывать определенные проблемы.

Основным аналитическим показателем, отражающим относительную величину экономических рисков, является оценка уровня валовых проблемных активов (ВПА), которые могут возникнуть в финансовой системе в случае реализации более или менее обоснованного крайне неблагоприятного сценария экономической рецессии. Данная величина выражается в процентах от суммы внутренних кредитов частному сектору и государственным нефинансовым организациям. Оценка ВПА для банковской системы Беларуси составляет 35-50% (на том же уровне находятся Россия и Казахстан).

Оценка BICRA отражает сильные и слабые стороны банковской системы данной страны в сравнении с банковскими системами других государств. Используя градацию BICRA, банковские системы делятся с точки зрения их подверженности страновым и отраслевым рискам на 10 групп, причем самые сильные входят в группу 1, а самые слабые — в группу 10. Standard & Poor's анализирует кредитоспособность финансовых организаций с учетом всего комплекса экономических, регулятивных и правовых условий их деятельности, а также конкуренции. Данный отраслевой анализ является составной частью оценки вероятности банковского кризиса, тяжести его последствий, а также определения степени устойчивости и кредитоспособности [по данным информационного агентства Экопресс].

Основной проблемой банковской системы Беларуси является ее общая финансовая слабость. Почти половина всех активов банковской системы размещена в форме кредитов юридическим лицам, большинство из которых представляют собой низкорентабельные и убыточные предприятия государственного сектора. Банковская система Беларуси практически не имеет финансовых инструментов, позволяющих обеспечивать накопление денежных ресурсов в реальном исчислении.

Особенностью белорусской банковской системы, является преобладание нескольких крупных банков, обслуживающих государственные программы и государственные предприятия: на 6 крупнейших системообразующих банков, которые вынуждены работать по государственным программам, связанным с кредитованием низкоэффективного АПК и жилищного строительства, приходится около 90% всего объема активных операций. Этот параметр близок к 90% на протяжении нескольких последних лет. В будущем ситуация должна измениться, и в Концепции развития белорусской банковской системы до 2010 г. предусмотрено снижение доли указанных банков до 50%. Представляемые данным банкам взамен льготы по обязательному резервированию и процентным ставкам не позволяют эффективно регулировать денежный рынок рыночными инструментами и вызывают определенные искажения в его работе.

Вопросы, связанные с развитием банковской системы и экономики, следует рассматривать с системной точки зрения, и в этом плане можно выделить ряд аспектов, которые тесно связаны между собой.

Прежде всего, в макроэкономическом отношении важнейшая проблема заключается в том, что мощность национальной банковской системы не соответствует уровню индустриального развития экономики.

Экономика нашей республики в значительной степени основывается на промышленных предприятиях, довольно крупных даже по мировым меркам. Что касается белорусских банков, то по мировым стандартам они в лучшем случае являются средними. Конечно, это не значит, что не должно быть малых банков, у них свои преимущества, но проблема существует. В частности, в Западной Европе и в США уровень монетизации экономики составляет 50—100%. Это отражает соответствующий финансовый потенциал банковской системы. И нашим крупным предприятиям, отечественной промышленности также для нормального развития необходимы кредиты соответствующих размеров как в текущую деятельность, так и для инвестиций, но в Беларуси уровень монетизации экономики со­ставляет лишь около 10%. И это первая проблема макроэкономического плана, на решение которой нацелен проект Концепции развития банковской системы Респуб­лики Беларусь на 2001—2010 го­ды. Необходимо обеспечить суще­ственное повышение финансового потенциала банковской системы. Причем эта проблема не может быть разрешена за счет кредитной эмиссии Национального банка. Скорее наоборот, поскольку повышение финансового потенциала банков предполагает достижение высокого уровня доверия к рублю как к достаточно стабильной валюте.

Вторая проблема (и о ней часто говорится) заключается в следующем. В республике банковский сектор более развит в рыночном плане по сравнению с большинством других отраслей экономики. В связи с этим и в соответствии с проектом Концепции предполагается усиление рыночных начал в банковском секторе. В частности, намечается, что доминирующая доля государства сохранится в уставных фондах только четырех банков — АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк» и ОАО «Белинвестбанк», а из акционерных капиталов остальных банков государство будет выходить по­степенно.

Третья проблема — это возможное возрастание конкуренции со стороны иностранного капитала, открытие филиалов зарубежных банков. С одной стороны, это позитивный момент. С другой — возникает вопрос о политике в отношении иностранного капитала.

Ещё одна из проблем развития отечественной банковской системы кроется в избирательной кредитной поддержке приоритетных отраслей и сфер экономики (прежде АПК и жилищного строительства) при все более полной компенсации государством возникающих при этом у банков рисков или убытков.

Наибольшего продвижения к современным методам и моделям функционирования банков в этот период можно ожидать в части организации валютного рынка и расчетно-платежных механизмов.

Система государственного субсидирования убыточных субъектов хозяйствования и целых отраслей (включая коммунальное и городское хозяйство) будет иметь четкую тенденцию к сокращению.

К концу пятилетия, в самом крайнем случае десятилетия, наступит период острой потребности в массовом обновлении основных средств отраслей материального производства, что вызовет резкий рост спроса на долгосрочное и среднесрочное инвестиционное кредитование. Отсюда встает задача - накопить к данному периоду инвестиционных ресурсов на сумму, эквивалентную нескольким десяткам миллиардов долларов. Но без снижения инфляции до уровня в несколько процентов в год эту проблему не решить. Только при этом условии прекратится обесценение финансовых активов предприятий и банков, сбережений предприятий и населения, возникнут реальные стимулы для привлечения зарубежных инвесторов, сформируются долгосрочные предпосылки устойчивого экономического роста на базе технологической модернизации экономики и роста инвестиций [5, с. 5].

4 НАПРАВЛЕНИЯ РЕФОРМИРОВАНИЯ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Главная цель реформирования банковской системы - это формирование сообщества кредитно-финансовых учреждений, способных к аккумуляции свободных внутренних и внешних финансовых ресурсов, их прибыльному размещению, а также к оказанию всего комплекса банковских услуг внутренним и внешним клиентам. Финансовое оздоровление банковской системы должно проводится по двум направлениям:

реструктуризация задолженности предприятий реального сектора экономики перед банками;

рекапитализация самих банков через привлечение дополнительных финансовых средств в банковскую систему.

Реструктуризация сомнительной к погашению задолженности предприятий банкам может проводиться двумя способами: путем осуществления согласительных процедур и принудительным путем.

В случае отказа предприятия от заключения мирового соглашения, банк имеет право инициировать начало процедуры банкротства независимо от формы собственности предприятия согласно действующему законодательству (Закону о банкротстве).