Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц

Операционный работник, получив  ордер к объявлению, делает условную отметку в кассовом журнале по приходу о возврате ордера из кассы  и осуществляет зачисление средств  на счет клиента.

В случае установления у  клиента расхождения между суммой сдаваемых денег и суммой, указанной  в документе, а также при обнаружении  неплатежных и фальшивых денег  объявление на взнос наличными переоформляется  на фактически вносимую сумму денег.

Выдача наличных денег.

Выдача наличных денег  клиентам производится по денежным чекам.

Клиент предъявляет денежный чек операционному работнику, который  должен:

-проверить правильность  заполнения реквизитов, указанных  в чеке;

-сличить суммы, указанные  прописью и цифрами;

-проверить соответствие  подписей, оттиска печати, номера  чека, реквизитам, указанным в карточке образцов подписей формы №0401026;

-удостовериться в личности  получателя денег, получить его  расписку на обороте чека и  сличить эту подпись с образцом  подписи, имеющемся в предъявленном  паспорте, записать на обороте  чека данные паспорта и поставить  свою подпись;

-списать сумму чека  со счета клиента.

После проверки операционный работник передает чек экономисту для  осуществления дополнительного  контроля.

Экономист должен:

-осуществить дополнительный  контроль всех реквизитов, указанных  в денежном чеке;

-отразить в кассовом  журнале по расходу подлежащую  выдаче сумму, и другие реквизиты,  предусмотренные кассовым журналом;

-отрезать контрольную  марку от денежного чека для  осуществления передачи ее клиенту  через операционного работника;

-направить внутренним  порядком денежный чек и кассовый  журнал по расходу в кассу  банка.

После совершения этих операций кассир подготавливает сумму денег, подлежащую выдаче. Затем он должен:

-вызвать получателя денег  по номеру расходного документа  и спросить сумму получаемых  денег;

-сверить номер контрольной  марки с номером на денежном  чеке и приклеить контрольную  марку к чеку;

-повторно пересчитать  подготовленную к выдаче сумму  денег выдать их получателю  и подписать расходный документ  и только потом выдать деньги  получателю и подписать чек.

Предприятия, организации  и учреждения, которые в установленных  случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают свои расходы, представляют денежные чеки без указания назначения сумм платежа.