Роль и значение денег в современной рыночной экономике

Размер безналичного оборота зависит  от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

В Российской федерации форма безналичных  расчетов определяется правилами Банка  России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и  финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) ч внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным и безналичным  обращением существуют взаимосвязь  и взаимозависимость: деньги постоянно  переходят из одной сферы обращения  в другую, наличные деньги меняют форму  на счета в кредитном учреждении и обратно.

Безналичный оборот возникает при  внесении наличных денег на счет в  кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

Таким образом, наличное и безналичное  обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

4.2 Виды денег

Наличные  деньги  подразделяются  на  металлические  (разменные  монета)   и   бумажные (находящиеся в обращении).

       К  бумажным  деньгам  относятся  такие   денежные   знаки,   главной   особенностью которых является  не то, что они изготовлены  на бумаге, а то,  что  они   выпускаются  государством  (как   правило,  казначейством)   для   покрытия своих расходов. Главным недостатком бумажных денег является  то,  что они поступают в оборот  без  необходимой  увязки  с  потребностями  в  денежных  знаках.  Чрезмерный   выпуск    (инфляция)   ведёт   за   собой  обесценивание денег, уменьшение их покупательной способности[10, 85].

      С развитием кредитных  отношений появляются кредитные  деньги – бумажные  знаки стоимости,  возникшие на основе  кредита.  Кредитные  деньги  прошли  следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные   карточки.

      Вексель - письменное  обязательство  должника  (простой   вексель)  или приказ кредитора  должнику (переводный вексель) об  уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и  переводный  векселя  -  это  разновидности  коммерческого  векселя,  т.е.   долгового   обязательства,  возникающего на  основе  торговой  сделки.  Существуют  также  финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в  долг определенной  суммы  денег.  Их  разновидностью   являются   казначейские  векселя. Последний  представляет  собой  краткосрочную  правительственную  ценную бумагу, срок действия которой не  превышает  одного  года  (обычно  составляет 3-6 месяцев). Должником здесь выступает государство. Дружеские  векселя - безденежные,  не  связанные  с  реальной  коммерческой  сделкой  векселя,  которые  выписываются  контрагентами  друг  на  друга  с  целью  получения денег путем учета таких векселей в банках.

      Характерными особенностями  векселя являются[6,37]:

  а) абстрактность (на векселе  не указан конкретный вид сделки);

  б)  бесспорность  (обязательная   оплата   долга   вплоть   до   принятия

  принудительных мер после  составления нотариусом акта  о протесте);

  в) обращаемость (использование  векселя как  средства  обращения   наличных  денег, вексель – полноценные деньги).

      Банкнота  -  это   долговое  обязательство  банка.  В  настоящее  время  банкнота  выпускается  центральным   банком  путем   переучета   векселей,  кредитования различных  кредитных  организаций  и   государства.  Выпуск  в  обращение  банкнот - этого вида кредитных  денег - производят обычно  банки  при выполнении кредитных операций, осуществляемых в  связи  с  различными хозяйственными процессами. Их изъятие из  оборота  производят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении  расходов  и  получении  доходов  государством. Хотя  коммерческий вексель служит основой банкноты, между ними есть различия по  виду  должника,  гарантии  и  срокам  платежа.  Банкноты  выступают как  общественные кредитные деньги, обладающие  особым  качеством  –  всеобщей  обращаемостью. Банкнота – бессрочное обязательство.

     Особенность кредитных  денег состоит в том, что  их выпуск  в  обращение  увязывается с действительными  потребностями  оборота.  Это  значит,  что  кредитные  операции  осуществляются  в  связи  с   реальными   процессами  производства и реализации продукции. Ссуда  выдается,  как  правило, под  обеспечение, которым служат определенные виды запасов. Погашение же  ссуд  происходит при снижении остатков ценностей. Это позволяет увязывать объем  платежных   средств,   предоставляемых   заемщикам,   с    действительной  потребностью оборота в деньгах. Именно эта особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег. Самое существенное различие между кредитными деньгами  (банкнотами)  и  бумажными  денежными  знаками состоит в особенностях их выпуска в обращение. Если банкноты выпускаются  в обращение в связи с кредитными операциями, выполняющимися  в  увязке  с  реальными процессами производства и  реализации  продукции,  то  бумажные  деньги поступают в оборот без такой увязки.

      С созданием коммерческих  банков и сосредоточением   свободных  денежных средств  на текущих счетах появилось  такое кредитное орудие обращения, как  чек. Чек  -  это  разновидность  переводного  векселя,  который  вкладчик  выписывает на коммерческий или центральный банк. Чек  представляет  собой  письменный приказ владельца текущего счета банку о  выплате  определенной  суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой  текущий  счет.

  Чеки впервые появились в  Англии в 1683 г. Право приказа,  содержащегося в  чеке, и обязанность его выполнить основываются на чековом договоре  между  банком  и  клиентом,  в  соответствии  с  которым   клиенту   разрешается  использовать как собственные, так и  заемные  средства.  Банк  оплачивает  выставленные чеки наличными либо  путем  перечисления  средств  со  счета  чекодателя в этом или другом банковском учреждении.  Чек  как  инструмент краткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, и в отличие  от  эмиссии  денег  количество  чеков   в   обращении   не   регулируется  законодательством, а  целиком  определяется  потребностями  коммерческого  оборота. Поэтому  расчет  чеками  носит  условный  характер:  выставление  должником чека еще  не  обязательство  перед  кредитором  оно  погашается  только в момент оплаты чека банком.

      Таким образом,  экономическая сущность  чека  состоит  в  том,  что   он служит средством получения  наличных денег в  банке,  выступает  средством  обращения  и платежа и, наконец, является  орудием  безналичных  расчетов.  Именно на основе чеков возникла  система безналичных расчетов, при  которой  основная часть взаимных претензий погашается без участия наличных денег.

      Расширение  практики  безналичных  денежных  расчетов,  механизация  и  автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию более  совершенных  поколении  ЭВМ  обусловили   возникновение   новых   методов  погашения или передачи долга с применением электронных денег. Электронные  деньги - это деньги на счетах компьютерной  памяти  банков,  распоряжение  которыми осуществляется с помощью специального  электронного  устройства.

  Распространение системы платежей  на электронной  основе  знаменует   собой  переход на качественно  новую ступень  эволюции  денежного   обращения.  На  основе распространения ЭВМ в банковском деле появилась возможность замены  чеков   пластиковыми   кредитными   карточками.     Кредитные    карточки  представляют собой  документ,  выпущенный  банком  или  торговой  фирмой,  удостоверяющий личность владельца счета в банке и  дающий  ему  право  на  приобретение товаров без оплаты наличными, а также позволяющий получить в  банке краткосрочную ссуду.  Наибольшее  применение  пластиковые  карточки  получили в розничной торговле и сфере услуг.

      Большое значение  имеют деньги безналичного оборота.  Такие деньги имеют  ряд  преимуществ, в числе которых  снижение  издержек  за  счёт  уменьшения  таких расходов, как  печатание дензнаков,  их  транспортировка,  пересчёт,  охрана. Особенности безналичных  денежных расчётов:

  а) в операциях  с   наличными  деньгами  принимают   участие  плательщик  и  получатель. В безналичных расчётах к числу участников прибавляется  банк,  в котором осуществляются расчёты в форме записей  по  счетам  заёмщика  и  получателя;

  б) участники  безналичных   расчётов  состоят  в  кредитных   отношениях  с  банком;

  в) перемещение денег производится  путём  записей  по  счетам  участников  операции. Так оборот наличных денег замещается кредитной  операцией. Это  показывает значение целесообразной организации процессов кредитования для  регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного  оборота  и  наличных денег.

      Также  существуют  еще  деньги,  называемые  «почти   деньгами», или квази-деньгами. Это ликвидные активы, имеющие фиксированную номинальную  стоимость  и  легко  обращающиеся в наличные деньги или чековые вклады.  Они  не  используются  непосредственно как средство обращения, но успешно сохраняют стоимость. К  «почти деньгам» относятся бесчековые сберегательные счета, срочные вклады  и краткосрочные государственные ценные бумаги.

      В  последние   два-три  года  стали  говорить  уже  о  новом  поколении   электронных денег -  «цифровых  деньгах». Имеются в виду расчеты  с помочью компьютерных сетей типа «Интернет». Технология такого рода  расчетов  уже  создана и прошла успешное испытание  в  ряде  американских  городов.  Эта  система  расчетов  позволяет  совершать  любые  покупки,  не  выходя   из  собственного дома. В качестве расчетной единицы  используются  выдаваемые  каждому клиенту особые цифровые коды.

5. РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ ДЕНЕГ В  СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Современный капитализм обусловил  модификацию функции денег. В  сегодняшнем обществе все товары, услуги, природные ресурсы, а также  способность людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая роль денег (в отличие от денег просто товарного производства) Заключается в том, что они превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую стоимость.

Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

Результаты применения и воздействие  денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разностороннее использование денег и их влияние на развитие страны основывается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами, производимая продукция принимает форму товара; между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения.

Роль денег, прежде всего, проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив, производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сократить или прекратить производство таких товаров. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.

Большое значение имеют деньги в  процессе денежного оборота, когда они выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.

Сомнительной представляется целесообразность перехода к бесплатному оказанию некоторых видов услуг, например бесплатный проезд на городском пассажирском транспорте, применяемый в некоторых регионах. Здесь происходит ослабление заинтересованности транспортных предприятий в увеличении перевозок и улучшении обслуживания пассажиров, поскольку утрачивается зависимость доходов от объема и качества оказанных услуг (финансирование местными органами затрат на содержание транспортного предприятия не зависит от объема выполняемых ими перевозок).

Роль денег меняется в связи  с изменениями условий развития экономики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а также при приобретении имущества (включая недвижимость), так как необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.