Поручение на исполнение операций
должно быть документом в бумажной форме.
Прием в качестве поручений документов
в электронной форме допускается в случае
и в порядке, предусмотренном законодательством
РФ или соглашением сторон.
Информация обо всех поручениях,
принятых депозитарием, должна быть занесена
в журнал поручений.
Информация обо всех исполненных
и исполняемых депозитарием операциях
должна отражаться в журнале учета операций
депозитария.
Завершением депозитарной операции
является передача отчета о выполнении
операции всем лицам, указанным в регламенте
исполнения данной операции в качестве
получателей отчета. Обязательной является
передача отчета инициатору операции.
Переданный получателю отчет
о совершении депозитарной операции -
официальный документ депозитария. Отчет
об исполнении депозитарием операции
по счету депо является основанием для
совершения проводок в учетных системах
получателя отчета.
Информация обо всех отчетах,
переданных депозитарием получателю,
должна быть занесена в журнал выдачи
отчетов.
В случаях, предусмотренных
федеральными законами и иными нормативными
правовыми актами, депозитарий обязан
исполнять письменные поручения государственных
органов: судебных, органов дознания и
предварительного следствия. Поручения
государственных органов должны сопровождаться
соответствующими документами: решение
суда, исполнительный лист, постановление
о наложении ареста и т.п.
Заключение
В процессе подготовки контрольной
работы автор подробно изучил понятие
и механизм депозитарной деятельности
на рынке ценных бумаг. Цель контрольной
работы достигнута, поставленные задачи
решены в полном объеме.
В ходе работы были сделаны
следующие выводы:
- Депозитарная деятельность представляет собой комплекс по оказанию услуг, связанных с хранением сертификатов ценных бумаг и учетом и переходом прав на ценные бумаги. Депозитарной деятельностью могут заниматься только юридические лица на основании лицензии.
- Клиент, пользующийся услугами депозитария, называется депонентом. Ему открывается счет-депо, на котором учитываются ценные бумаги депонента и производятся записи обо всех операциях, совершенных депонентом с ценными бумагами. То, что ценные бумаги переданы на хранение депозитарию, подтверждается выпиской со счета-депо. Сама по себе выписка не является ценной бумагой и не может служить предметом купли-продажи. Взаимоотношения депонента и депозитария регулируются договором, в котором отражается срок действия, предмет договора, порядок передачи ценных бумаг на хранение, учета прав, порядок отчетности, оплата услуг депозитария и др.
- Главная задача депозитария - обеспечить сохранность ценных бумаг или прав на ценные бумаги и действовать исключительно в интересах депонента. Депозитарий может быть как структурным подразделением в составе инвестиционного института, так и самостоятельной организацией.
- Для уменьшения рисков участников торгов предпринимаются специальные меры, позволяющие бирже принять на себя существенную их часть. Например, в ряде случаев для выставления ценных бумаг на торги биржа требует заранее передать продаваемые бумаги на хранение в специальный торговый депозитарий. Депозитарий выступает в качестве передаточного звена ценных бумаг от продавца к покупателю. Он гарантирует наличие и подлинность продаваемых ценных бумаг.
- С другой стороны, покупатели могут обязать положить определенную сумму денег в специальный расчетный банк, который выполняет ту же роль, что и депозитарий, но по отношению к деньгам. Расчетный банк и депозитарий тесно связаны с биржей, и при получении от нее уведомления о заключении сделки одновременно передают деньги продавцу, а ценные бумаги - покупателю, обеспечивая тем самым безрисковое исполнение сделок - «поставку против платежа».
- Депозитарии целесообразно использовать для обеспечения выполнения обязательств сторон по сделкам в торговых системах. В этом случае депозитарий может быть зарегистрирован в качестве номинального держателя ценных бумаг.
- Номинальным держателем называется лицо, зарегистрированное в системе ведения реестра и не являющееся владельцем в отношении этих ценных бумаг. При этом номинальный держатель ценных бумаг может осуществлять права, закрепленные ценной бумагой, только в случае получения соответствующего полномочия от владельца. Операции с ценными бумагами между владельцами ценных бумаг одного номинального держателя ценных бумаг не отражаются у реестродержателя.
- Номинальный держатель обязан: осуществлять учет ценных бумаг, которые он держит в интересах других лиц, на раздельных забалансовых счетах; осуществлять операции с ценными бумагами исключительно по поручению лиц, в интересах которых он является номинальным держателем; совершать все необходимые действия, направленные на обеспечение получения этими лицами всех выплат, причитающихся им по ценным бумагам.
Список использованной литературы
- Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 27.12.2009) "О рынке ценных бумаг" (принят ГД ФС РФ 20.03.1996) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2010) // "Собрание законодательства РФ", N 17, 22.04.1996, ст. 1918, "Российская газета", N 79, 25.04.1996.
- Постановление ФКЦБ РФ от 16.10.1997 N 36 "Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в РФ, установлении порядка введения его в действие и области применения" // "Вестник ФКЦБ России", N 8, 05.11.1997, "Курьер", N 39, 08.12.1997, еженедельник, приложение к газете "Российские вести", "Экономика и жизнь", N 50, 1997.
- Приказ ФСФР РФ от 05.04.2007 N 07-39/пз-н "Об утверждении Положения о порядке внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг и осуществления депозитарного учета в случаях выкупа акций акционерным обществом по требованию акционеров" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.05.2007 N 9481) // "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 24, 11.06.2007, "Российская газета", N 127, 16.06.2007.
- Адамова К.Р. Депозитарные операции кредитной организации. Экономические основы и международный опыт. / К.Р. Адамова. — GUMER-INFO, 2007 .
- Боровкова В.А. Рынок ценных бумаг. - СПб.: Питер, 2006.
- Бердникова Т.Б. Оценка ценных бумаг: Учеб. пособие. - М.: Инфра-М, 2004.
- Буренин А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов. - М.: Экзамен, 2005.
- Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. - М.: Экономистъ, 2006.
- Мишарёв А.А. Рынок ценных бумаг и фондовая биржа: Курс лекций.- Петрозаводск: Изд-во ПетрГУ, 2004.
- Рынок ценных бумаг: теория и практика: учебник // под ред. В.А. Галанова.- М.:Финансы и статистика, 2008.
- Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Учеб. для вузов / Под ред. О.И. Дегтяревой, Н.М. Коршунова, Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ-Дана, 2003.
- Фролова Т.А Банковское дело: конспект лекций.- Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006.
- Ценные бумаги: Учеб. / Под ред. В.И. Колесникова, В.С. Торкановского. - 2-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2006.