Системный анализ рынков кредита ОАО «Россельхозбанк»

 

 

2.3 Особенности управления кредитными  рисками   ОАО «Россельхозбанк»

 

В ОАО «Россельхозбанк» применяется  централизованная система управления кредитным риском. Управление кредитным риском осуществляется решениями органов управления ОАО «Россельхозбанк», рабочих комитетов и отдельных должностных лиц в соответствии с предоставленными им полномочиями, соблюдение которых контролируется в постоянном режиме.

Правление банка с 1 декабря 2008 года самостоятельно принимают решения о предоставлении кредита либо об установлении индивидуального  лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков  в пределах совокупного лимита кредитного риска в размере 2 млрд.рублей включительно. Кредитному комитету с 1 декабря 2008 года Правлением банка предоставлены полномочия по самостоятельному принятию решений о предоставлении кредита либо об установлении индивидуального лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков в пределах совокупного лимита кредитного риска в размере 0,5 млрд.рублей включительно, по процентной ставке, не ниже установленной Правлением банка для региональных филиалов.     

Банк  строит организацию кредитного процесса на основе Кредитной политики, утвержденной Наблюдательным советом Банка и приоритетных направлений в кредитной политике, утверждаемых на год. Предоставление и сопровождение кредитов в Банке осуществляется по единым стандартам, установленным внутрибанковскими нормативными документами. Банк осуществляет тщательный отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, наличия реальных источников погашения кредита, динамики финансового положения заемщика, его кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, а также наличия достаточного обеспечения и уровня платы за кредит.    

ОАО «Россельхозбанк» управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования  кредитных операций по регионам, видам  ссуд, а также отдельным заемщикам. В настоящее время максимальный размер концентрации портфеля в одном региональном филиале определен на уровне 15% от совокупного ссудного портфеля банка. 

При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается агропромышленному комплексу, а  также смежным с АПК отраслям экономики, функционирование которых связано с обслуживанием потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей. При этом риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются:

• кредитованием всего цикла оборота сельскохозяйственной продукции (производства, хранения, переработки и реализации конечному потребителю);

• разной специализацией заемщиков в разных регионах;

• типичным для производителей сельскохозяйственной продукции сочетанием в одном хозяйстве нескольких видов производств;

• диверсификацией вложений в высокоэффективные и надежные проекты других сфер экономики;

• объемом риска на одного заемщика.

 

     Банком  активно используются такие способы  обеспечения исполнения обязательств заемщиками как залог имущества, гарантии и поручительства третьих лиц., включая гарантии региональных и местных властей. В качестве обеспечения банк принимает оборудование, транспортные средства, сельскохозяйственную продукцию, а также, недвижимость. При оценке альтернативных предложений потенциального заемщика по видам обеспечения предпочтение отдается, как правило, ликвидным имущественным залогам, имеющим длительный срок эксплуатации и сохраняющим свою ликвидность по оценочной стоимости в течение всего срока кредитования; а также поручительствам крупных финансово-устойчивых предприятий.  

При рассмотрении кредитной сделки, касающейся кредитования экспортных торговых операций, предпочтение отдается обеспечению  в виде переуступки прав требований на выручку, получаемую заемщиком. 

Оценка  обеспечения в виде имущественного залога осуществляется на основе реальной (рыночной) стоимости предмета залога и степени его ликвидности. Оценка достаточности обеспечения осуществляется на основе сопоставления оценки стоимости обеспечения с обязательствами потенциального заемщика по предполагаемому кредиту. 

Общая оценочная стоимость предмета залога определяется на основе их балансовой стоимости с применением утвержденных Кредитной политикой Банка коэффициентов  дисконтирования по видам обеспечения, и должна покрывать сумму основного долга по кредиту; а также причитающихся за пользование кредитом процентов, начисленных за весь срок пользования кредитом.

В случае если, например, стоимость сельскохозяйственных товаров, находящихся в залоге, снижается, банк имеет право потребовать увеличения обеспечения.

В качестве существенного фактора минимизации кредитных рисков банк рассматривает страхование имущественных интересов заемщиков от потерь в результате неурожая, падежа животных, стихийных бедствий, порчи и хищения объектов основных и оборотных средств, являющихся предметом кредитования или залога (с утверждением перечня предметов залога, подлежащих обязательному страхованию). К оказанию услуг по страхованию указанного имущества привлекаются наиболее надежные страховые организации, имеющие устойчивое финансовое положение.  

Подходы Россельхозбанка к обеспечению  возвратности кредитов основаны на принципе «двойной гарантии», первой частью которой  является обязательное обеспечение, а  второй – обязательное страхование  обеспечения. Учитывая, что стоимость обеспечения, как правило, на 30 – 50% превышает сумму кредита, банк полностью страхует себя от негативных ценовых изменений, в случае если предметом залога выступают торгуемые сельскохозяйственные товары, и от недостаточной ликвидности залога, если в качестве него выступают оборудование, недвижимость или транспортные средства. 

Кредитный риск в части межбанковских операций и операций с ценными бумагами регулируется путем установления индивидуальных лимитов на каждого заемщика (контрагента, эмитента, векселедателя). В основе установления лимитов лежит оценка финансового состояния и динамики развития бизнеса заемщика, его кредитная история, оценка прочей информации нефинансового характера. Для исключения потерь при проведении операций на межбанковском и фондовом рынках обеспечен контроль уровней кредитного риска банков-контрагентов/эмитентов ценных бумаг, осуществляется оперативный пересмотр перечня банков-контрагентов/эмитентов, с которыми проводятся операции. На роль контрагентов выбираются банки и эмитенты, имеющие высокие кредитные рейтинги.

Оценка  риска и формирование резервов на возможные потери по ссудам в банке  осуществляется в соответствии с  требованиями Положения Банка России 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и соответствующих внутренних документов банка. ОАО «Россельхозбанк» выдает ссуды первой (с размером сформированного резерва 0%) и второй (с размером сформированного резерва не более 3% совокупной балансовой стоимости ссуды) категории качества. По состоянию на 01.01.2009 кредиты и портфели однородных ссуд, отнесенные к 1 (стандартные) и 2 (нестандартные) категориям качества составляют 92,7%.

Система мониторинга кредитного риска в Банке построена в соответствии с нормативными документами Банка на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля со стороны соответствующих подразделений Банка разного уровня: на уровне Головного офиса Банка, регионального филиала, дополнительного офиса.

На  основании выше изложенного можно  сделать вывод о том, что ОАО  «Россельхозбанк» - это динамично  развивающийся банк, основным видом  деятельности которого является кредитование. Кредитный портфель банка отличается стабильными темпами роста, что является позитивной стороной кредитной деятельности, т.к. свидетельствуют о наличии в банке разработанной кредитной политики. В целом банк ведет мало рискованную деятельность. В этом ему помогает использование таких методов снижения кредитного риска, как лимитирование кредитных операций по регионам, видам ссуд, отдельным заемщикам, обеспечение исполнения обязательств путем залогов, гарантий и поручительств, страхование и другие. Однако на основании проведенного анализа можно выделить ряд проблем:

• большую долю в структуре кредитного портфеля составляют долгосрочные кредиты, которые повышают уровень кредитного риска;

• происходит рост размеров резервов на возможные потери по ссудам, что свидетельствует об увеличении кредитного риска;

• наибольшую долю по видам обеспечения возвратности кредитов занимают полученные гарантии и поручительства (около 70%), которые являются наименее качественным обеспечением из-за возможного дефолта гаранта или поручителя;

• увеличение размеров просроченных платежей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Разработка мероприятий по снижению рисков в  ОАО «Россельхозбанк»

 

В Российской практике существует ряд  факторов, осложняющих процесс управления рисками. Например, отсутствие исторического  опыта рыночных отношений, необходимого для разработки стратегии. В результате – ограниченность методов, которые можно использовать для расчета и прогнозирования уровня риска. В условиях развитого рынка существует статистика за несколько десятков лет, используя которую можно определить, например, максимально возможные прогнозируемые потери при заданном уровне надежности. В России даже имеющаяся скудная статистика порой не соответствует действительности и, скорее вводит в заблуждение, чем позволяет получить какие-либо полезные результаты анализа.

Высокая вероятность изменения на финансовом рынке России обуславливает необходимость  эффективной системы управления рисками. Такая система должна иметь  организационную, аналитическую, операционную и компьютерную поддержку

Развитие  системы управления рисками неразрывно связано с развитием самого банка. Более того, управление рисками должно способствовать развитию бизнеса и служить реальным инструментом принятия решений. Таким образом, совершенствовать систему управления рисками в банке нужно таким образом, чтобы она стала инструментом управления бизнесом.

ОАО «Россельхозбанк»  уже управляет  рисками на достаточно высоком уровне, что подтверждается рейтинговым заключением ведущих мировых рейтинговых агентств – Moody’s и Fitch. Однако вследствие развития бизнеса, динамики финансового состояния рынка и сложившихся проблем, возникла необходимость внедрения новых мероприятий по снижению кредитного риска.

В данном случае предлагается переориентировать  свою организационную структуру  на изучение и выявление кредитных рисков, наладить информационно - аналитическое обеспечение процесса управления рисками, а также найти эффективные методы и инструменты управления рисками. 

В целях управления такими рисками  необходимо чтобы была эффективно разработана система предварительного, текущего и последующего контроля.

Система предварительного контроля включает тщательное изучение кредитными работниками финансово-хозяйственной  деятельности заемщика и конкретной сделки с подключением обеспечивающих служб банка: юридической, залоговой, подразделений экономической безопасности, при необходимости – документарного бизнеса. Эта система контроля предусматривает процедуру предварительного рассмотрения вопросов на кредитном комитете регионального центра или филиала и окончательного решения на кредитном комитете центрального офиса.

Текущий контроль осуществляется кредитными инспекторами и обеспечивающими службами в  течение плановых сроков кредитов. Отслеживается своевременность  уплаты процентов за кредиты и  погашения основного долга, осуществляется контроль за целевым использованием кредитных средств. Все кредиты должны ежемесячно просчитываться по категориям качества и ежеквартально – по лимитам кредитных рисков. Управление кредитных и позиционных рисков постоянно контролирует текущее состояние заемщиков, при необходимости осуществляет выборочные проверки.  

Последующий контроль заключается в том, что  все филиалы и подразделения  банка не реже одного раза в год  подвергаются комплексным плановым проверкам управления кредитных  рисков. В ходе проверок анализируется качество кредитного портфеля, изучается профессиональный уровень менеджмента в филиале, и предлагаются конкретные меры по минимизации рисков.  

Крупнейшие  российские банки не в последнюю  очередь обязаны своими успехами тому, что ими вовремя были приняты меры по созданию информационных подразделений, непосредственно обслуживающих все этапы кредитной работы. Стремление банков страны соответствовать мировым стандартам неизбежно заставит их и далее совершенствовать деятельность собственных информационных структур, еще активнее использовать передовые информационные технологии и теснее взаимодействовать с частными специализированными информационными агентствами и государственными органами России.   
           Снизить кредитный риск можно, получив важные сведения у банков и других финансовых учреждений, с которыми имел дело заемщик. Банки, инвестиционные и финансовые компании могут предоставить материал о размерах депозитов компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т.д. Торговые партнеры компании сообщают данные о размерах предоставленного ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о том, использует ли клиент эффективно чужие средства для финансирования оборотного капитала.  
          Отдел кредитования банка может также обратиться к специализированным кредитным агентствам и получить у них отчет о финансовом положении предприятия или физического лица. Отчет содержит сведения об истории компании, ее операциях, рынках продукции, филиалах, регулярности оплаты счетов, размерах задолженности и т. д.   
В условиях глобального экономического кризиса Банком принимаются меры, направленные на обеспечение стабильной финансовой деятельности и реализацию поставленных задач кредитования сельхозтоваропроизводителей и других предприятий и организаций АПК.