Смешанная экономика: роль рыночных механизмов и регулирующего воздействия государства

 

 

 

 

 

Влияние структурных сдвигов на выполнение плана перевозок

Таблица 2

 

Род груза	План		Отчет		Y1*Y, где Y =                 ∑Q1/  Qo	Влияние структурных сдвигов
		Объем перевозок, тыс.т.	Структура, % (Yo)	Объем перевозок, тыс.т.			Структура, %(Y1)
		Qo		Q1
1	2	3	4	5	6	7
Сухогрузы	2101	100	1872,595	100	89,12	-10,88
Зерно	109	5,188	13,196	0,86	0,765	-4,42
Каменный  уголь	18,8	0,895	13,519	0,72	0,6408	-0,25
Лесные в  судах	2.2	0,105	2,216	0,12	0,1209	0,0159
Металлы черные	50	2,379	45,796	2,45	2,1805	-0,198
Строительные	1476	70,252	1348,96	72,04	64,1156	-6,136
Удобрения	5	0,237	2,05	0,11	0,0979	-0,139
Остальные грузы	440	20,942	443,196	23,67	21,066	0,1243
Итого	2101	100	1872,599	100	89,12	-10,88

 

         На конец отчетного периода объем перевозок сухогрузов снизился на 228,4 тыс. т (на 10,87%), суммарный грузооборот сократился на 5,86 млн. т*км (на 0,84%) при наблюдающемся росте средней дальности перевозок с 331,75 км до 369,08 км (на 11,25%). Уменьшение объема перевозок произошло в основном за счет резкого сокращения перевозок зерна (со 109 до 16,196 тыс. т - на 92,804 тыс. т, или на 85,14%) и удобрений (с 5 до 2,050 тыс. т - на 2,950 тыс. т, или на 59%). Также наблюдалось сокращение объема перевозок каменного угля (с 18,8 до 13,519 тыс. т - на 5,281 тыс. т, или на 28,09%), строительных грузов (со 1476 до 1348,196 тыс. т - на 127,804 тыс. т, или на 8,66%), черных металлов (с 50 до 45,796 тыс. т - на 4,204 тыс. т, или на 8,41%). Из положительных тенденций можно отметить некоторое оживление в перевозках лесных (с 2,2 до 2,216 тыс. т - на 0,16 тыс. т, или на 0,73%) и остальных (с 440 до 443,196 тыс. т - на 3,196 тыс. т, или на 0,73%) грузов.

В связи с отсутствием  отчетных данных по грузообороту анализ изменений грузооборота и средней  дальности перевозок провести невозможно.

Из-за влияния структурных  сдвигов на конец отчетного периода  план перевозок в целом по сухогрузам выполнен лишь на 89,12%. Таким образом, недовыполнено от запланированного объема перевозок сухогрузов 10,88% объема, в т.ч.: по строительным грузам - 6,136%, по зерну - 4,42%, по каменному углю - 0,25%, по черным металлам - 0,20%, удобрений - 0,14%. В течение отчетного периода практически не произошло изменений в структуре перевозок лесных грузов, а план перевозок остальных грузов перевыполнен (0,1243%).

 

1.3. Анализ выполнения плана по объему погрузочно-разгрузочных работ

Таблица 3

 

Род груза		План			Отчет		Охват объема работ компл. механизац,т т.-опер			Отклонения  от плана
										Абсолютные тыс. руб.		Относительные, %
	Объем перег р. работ тыс.т	Объем работ, тыс. т.-опер.	Уд. вес груза в общем итоге	Объем перегр. работ, тыс.т.	Объем работ, тыс. т.-опер.	Уд. вес груза в общем итоге	План	Отче т	Объем перевозок тыс.т.	Грузооборот, млн.т.км	Сред. дальность перев	Объем перевозок, тыс.т.	Грузооборот млн.т.км	Сред.дальность перев
	Оо	Go	Yi	Q1	G1	Yi	Vo	VI	∆ Q	∆ G	∆V	∆Q/Qо* *100	∆G/Go *100	∆ V/Vo* 100
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Всего	1214 0	8026		12135,5 49	7909,0 03		7100	7100	-4,451	-116,997	-110	-0,037	-1,46	-1,52
Лесные	241	241	0,019	237,196	238,19 6	0,019	200	200	-3,804	-2,804	-	-1,578	1,163	-
Каменный  уголь	306	446	0,03	293,196	444,19	0,024	400	400	12,804	-1,81	-	-4,184	0,406	-
Строительные	6696	6619	0,55	6619,1 96	6615,6 2	0,545	6000	6000	76,804	-3,384	-	-1,147	0,051	-
Руда	209	284	0,017	199,762	285,79	0,016	200	200	-9,238	1,799	-	-4,42	0,633	-
ТШГ	241	326	0,019	249,196	325,19	0,02	300	300	8,196	-0,804	-	3,401	0,247	-
В контейнерах	51	110	0,004	55,087	-	0,004	110	-	4,087	-	-110	8,014	-	-100
Кооперирование	4396	-	0,362	4481,9 16	-	0,369	-	-	85,916	-	-	1,954	-	-

 

 

Влияние структурных сдвигов на выполнение плана погрузо-разгрузочных работ 

Таблица 4

 

 

Род груза	План		Отчет		Y1*Y, где Y = ∑Q1/  Qo	Влияние структурных сдвигов
		Объем перевозок, тыс.т.	Структура, %	Объем перевозок, тыс.т.			Структура, %
		Qo	(Yo)	Q1			(Y1)
1	2	3	4	5	6	7
Лесные	241	1,985	237,196	1,95	1,9305	-0,0545
Каменный  уголь	306	2,521	293,196	2,416	2,39184	-0,129
Строительные	6696	55,156	6619,196	54,544	53,998	-1,1574
Руда	209	1,722	199,762	1,646	1,629	-0,09246
ТШГ	241	1,985	249,196	2,053	2,032	0,04747
В контейнерах	51	0,42	55,087	0,454	0,4495	0,02946
Кооперирование	4396	36,21	4481,916	36,932	36,5627	0,35268
Итого	12140	100	12135,549	100	99,96	-0,037

 

            На конец отчетного периода объем погрузочно-разгрузочных работ уменьшился на 4,451 тыс. т (на 0,037 %), а объем работ в тыс. т-операциях сократился 116,997 т-операций (на 1,46 %). Сокращение объема погрузочно-разгрузочных работ произошло в основном за счет уменьшения перегрузки строительных материалов (на 76,804 тыс. т, или на 1,147 %), в т.ч. руды (на 9,238 тыс. т, или на 4,42 %), лесных грузов (на 3,804 тыс. т, или на 1,578 %). По каменному углю объем погрузочно-разгрузочных работ снизился на 12,804 тыс. т, что составляет 4,184 % . По тарно-штучным грузам, грузам в контейнерах и кооперированию объем погрузочно-разгрузочных работ сократился на 8,196;4,087;85,916 тыс. т, или на 3,401%; 8,014%; 1,954% соответственно.

Объем работ сократился практически по всем родам груза: по строительным материалам - на 3,384 тыс. т-операции (или на 0,051%), по лесным грузам - на 2,804 тыс. т-операции (или на 1,163%), по каменному углю - на 1,804 тыс. т-операции (или на 0,406%), по тарно-штучным грузам - на 0,804 тыс. т-операции (или на 0,247%). Увеличился лишь объем работ лишь по руде -на 1,799 тыс. т-операции (или на 0,633%).

Изменения в  объеме переработки грузов с применением  комплексной механизации произошли  в основном за счет отсутствия переработки  грузов в контейнерах в отчетном периоде. Отклонения от плановых значений составили 110 тыс. т-опер.

Из-за влияния  структурных сдвигов на конец  отчетного периода план погрузочно-разгрузочных работ в целом по сухогрузам практически выполнен. Таким образом, недовыполнение плана по объему составляет 0,037%, в т.ч.; по лесным грузам - 0,0545%, по каменному углю - 0,129%, по строительным грузам - на 1,157%, по руде - 0,093%. По другим родам грузов произошло перевыполнение плана: по тарно-штучным грузам - на 0,47%, по контейнерам - на 0,029%, по кооперированным грузам - на 0,526%.

 

1.4. Анализ себестоимости (затрат  на рубль доходов) в основной эксплуатационной деятельности предприятий речного транспорта.

1.4.1. Анализ себестоимости перевозок  грузов

Выполнение  плана доходов от перевозок

Таблица 5

 

Виды доходов	По плану		По отчету		Отклонения от плана
	тыс. руб.	структура, %	тыс. руб.	структура, %	абсолютные,	относительные	по структуре
	Dio	Yio=∑Dio/Dio* 100	Dil	Yil=Dil/ Dil*100	тыс. руб. (+/-)	%(+/-)	%(+/-)
1	2	3	4	5	6	7	8
Перевозки	1900	40,43	1920	38,63	20	1,05	-1,79
Сдача судов в аренду	700	14,89	900	18,11	200	28,57	3,22
Пассажирские вокзалы	-	-	-	-	-	-	"
Прочие доходы	2100	44,68	2150	43,26	50	2,38	-1,42
Итого доходов
от перевозок
платных работ	4700	100,00	4970	100,00	270	5,74	0,00

Выполнение  плана доходов от перегрузочных  работ

Таблица 6

Элементы затрат	По плану		По отчету		Отклонения от плана
		Тыс. руб.	Структура, %	Тыс. руб.	Структура, %	Абсол. Тыс. руб.	Относ. %	По структуре %
1	2	3	4	5	6	7	8
Материалы	282,6	8,86	285	8,28	2,4	0,85	-0,58
Топливо и  энергия	295,6	9,26	308	8,96	12,4	4,19	-0,3
Износ           МЦБ предметов	115,6	3,62	113,2	3,29	-2,4	-2,08	0,33
З-ты на оплату труда	700	21,94	699	20,32	-1	-0,14	-1,62
В т.ч. рацион бесплат. питания	36,2	1,13	35,8	1,04	-0,4	-1,1	-0,09
Отчисления  на соц. нужды	20,7	0,65	20,3	0,59	-0,4	-1,93	-0,06
Амортиз. ОФ	254,6	7,98	254	7,38	-0,6	-0,24	-0,6
З-ты на ремонт	346,6	10,86	350,8	10,2	4,2	1,21	-0,66

 

 

Аренда судов	14,2	0,45	13,2	0,38	-1	-7,04	-0,07
Прочие прямые расходы	124,9	3,91	161	4,68	36,1	28,90	0,77
Распределяемые расходы	1000	31,34	1200	34,88	200	20	3,54
Итого	3191	100	3440,3	100	249,7	7,91

Суммарные расходы, относимые на перевозку (с учетом распределяемых затрат по управлению и обслуживанию производства), на конец отчетного периода увеличились по сравнению с плановыми показателями на 249,7 тыс. руб. (или на 7,91%) и составили 3440,3 тыс. руб.