Совершенствования деятельности ЗАО ГКБ «Автоградбанк» на финансовом рынке

 

К8 – отражает способность менеджмента контролировать свои расходы, исключая фактор – рыночный уровень процентной ставки. В данном случае произошло увеличение показателя – это связано с увеличением доходов банка и свидетельствует о гармонизации структуры ресурсной базы, т.е. уменьшении, насколько это возможно, доли дорогостоящих инструментов.

К9 – характеризует  деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. возможности приносить доход, что подтверждается ростом данного показателя.

К10 – отражает эффективность использования собственных  средств. За рассматриваемый период данный показатель снизился вследствие влияния рыночной конъюнктуры.

Вследствие  проведенного анализа показателей  можно сказать, что ЗАО «Автоградбанк» является рентабельным.

Завершающим фактором в исследовании финансовой устойчивости является ликвидность. Ликвидность-способность быстро и с минимальными издержками превращать банковские активы в деньги для выполнения возникающих обязательств. Для этого необходимо соблюдать выполнение обязательных экономических нормативов.

Таблица 2.4.4

Ликвидность банка

Наименование  показателя	Формула	Предельное  значение	Данные на отчетную дату	Данные на отчетную дату прошлого года	Отклонения
Н2 Норматив мгновенной ликвидности	Н2=ЛАм / Овм	min 15%	19,40%	12,57%	-6,83%
Н3 Норматив текущей  ликвидности	Н3=ЛАт / Овт	min 50%	19,40%	12,57%	-6,83%
Н4 Норматив долгосрочной ликвидности	Н4=Кр/д/(К+ОД)	min 120%	19,26%	12,39%	-6,87%

 

На основе данной таблицы можно сделать вывод, что за 2012 год ликвидность банка увеличилась на 6,83%. Это является как положительным, так и отрицательным фактором, так как чем выше ликвидность, тем быстрее активы превращаются в наличные деньги, но с другой стороны, увеличение ликвидности приводит к сокращению доходности.

Н3 не достигает  предельного значения – это свидетельствует  о том, что у банка существует недостаток среднесрочных привлеченных средств.

Н4 также не достигает  минимального значения и отсюда можно  сделать вывод, что у банка  также мало долгосрочных привлеченных средств.

Финансовая  устойчивость банка очень высока, т. к. имеет место рациональное размещение и использование банком своих активов и пассивов. Так же ЗАО «Автоградбанк» сохраняет соотношение собственных и заемных средств. Банк является рентабельным по всем показателям, он увеличивает свои доходы и стремится к уменьшению своих расходов. Помимо этого банк является мобильным, т.е. способен справляться с изменениями на рынке, которым он подвержен вследствие своей политики. Так же банк имеет очень ликвидные активы – обязательства до востребования, которые хоть и не являются источником получения дохода, зато сокращают риск неплатежеспособности до минимума.

2.5. Анализ прибыльности банка

Прибыль коммерческого  банка – одна из основных целей  его деятельности. Полученная прибыль  является базой для увеличения и  обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

За счет доходов  банка покрываются все его  операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Для полного  анализа прибыльности банка необходимо провести оценку эффективности деятельности и финансовых коэффициентов.

Таблица 2.5.1

Анализ эффективности  деятельности банка

Показатель	Оптимальное значение	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года	Изменения
К1= Прибыль / Активы	1,0–4,0	3,02%	2,21%	-0,81%
К2=Прибыль / Доход	8,0–20,0	27,26%	17,30%	-9,96%
К3=Прибыль / Капитал	14,0–22,0	7,64%	8,82%	1,18%
К4=Мультипликатор капитала	15,0–40,0	73,69%	49,86%	-23,83%

 

К1 увеличивается  на 0,81 это говорит об эффективности  работы активов, которые приносят банку прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.

К2 этот показатель также увеличился на 9,96. Этот показатель показывает сколько прибыли получается с каждого рубля доходов. В данном случае банк попадает в оптимальное значение показателя.

К3 показывает эффективность  использования собственного капитала банком. Данный показатель снизился на 1,18% и не достигает предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.

К4 этот показатель отвечает за управление структурой собственного и заемного капитала. Как уже говорилось раньше ЗАО «Автоградбанк» соблюдает соотношение собственного и заемного капитала – 10%:90%.

Итак, можно  сказать, что у банка существуют доходные активы, которые приносят ему прибыль, так же банк начал  рационально использовать собственный капитал, который также привел к увеличению прибыли.

2.6. Управление инвестициями и долгосрочными обязательствами

ЗАО «Автоградбанк»  предлагает своим клиентам – юридическим лицам новый банковский продукт - услуги по организации выпуска и размещения корпоративных облигационных займов. Перечень услуг предусматривает участие специалистов банка во всех этапах жизни облигационного займа, начиная с принятия решения о выпуске и до его погашения.

Для компаний и  частных лиц, имеющих свободные  ресурсы, и желающих инвестировать  их в инструменты российского фондового рынка, но не имеющих возможностей делать это самостоятельно ЗАО «Автоградбанк» предлагает индивидуальное доверительное управление ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги. Под доверительным управлением понимается совершение Банком в интересах клиента сделок купли-продажи с ценными бумагами, переданными в доверительное управление. Банк не является собственником переданных ему или полученных в процессе доверительного управления активов, - они, как и все полученные доходы от доверительного управления за вычетом расходов по доверительному управлению, являются собственностью клиента. Размер вознаграждения Банка зависит от финансовых результатов доверительного управления, поэтому интересы клиента и Банка совпадают: они заключаются в росте стоимости активов, находящихся в доверительном управлении.

ЗАО «Автоградбанк» выпускает сберегательные сертификаты  номиналом 1 000, 10 000, 50 000 и 100 000 рублей. Сберегательный сертификат ЗАО «Автоградбанк» - ценная бумага на предъявителя, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сберегательном сертификате процентов.

- Имеет фиксированную процентную ставку, установленную при выдаче ценной бумаги

- Может быть предъявлен к оплате досрочно

- Выдается и оплачивается в любом подразделении банка, обслуживающем физических лиц

- Используется в качестве залога при получении кредита

- Принимается на хранение

Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на

предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги другому  лицу без

уведомления банка.

Условия по операциям  со сберегательными сертификатами  представлены в таблице.

Таблица 2.6.1

Процентные  ставки по сертификатам (годовые)				Количество дней
1000 рублей	10 000 рублей	50 000 рублей	100 000 рублей
4,5%	5,0%	5,0%	5,0%	90 дней
6,75%	7,25%	7,25%	7,25%	180 дней
7,25%	7,75%	7,75%	7,75%	270 дней
7,75%	8,25%	8,25%	8,25%	364 дня
8,25%	8,75%	8,75%	8,75%	729 дней

 

ЗАО «Автоградбанк» выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях, в долларах США и евро.

Простой вексель ЗАО «Автоградбанк» может служить его владельцу для:

- получения  дохода, выплачиваемого Банком при  наступлении срока платежа по векселю;

- быстрого и  удобного расчета со своими  контрагентами и партнерами за  товары, работы и услуги;

- передачи Банку  и его филиалам, а также другим  коммерческим банкам в качестве  высоколиквидного средства обеспечения  получаемого кредита.

Векселя ЗАО «Автоградбанк» выдаются и принимаются к оплате в любом регионе Российской Федерации - всеми филиалами Банка (территориальными банками и отделениями Банка), а также уполномоченными дополнительными офисами. Векселя ЗАО «Автоградбанк» выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки и отпечатанных на МПФ ГОЗНАК. Образец лицевой стороны бланка простого векселя Банка приводится ниже (для просмотра рисунка в увеличенном размере кликните рисунок левой клавишей мыши).

Банк выдает следующие виды простых векселей:

- процентный  вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

- дисконтный  вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

Банк выдает процентные векселя со следующими сроками  платежа:

- «по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее

    определенной  даты»;

- «по предъявлении, но не ранее определенной даты».

Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками  платежа:

- «по предъявлении, но не ранее определенной даты»;

- «через один день от предъявления»;

- «по предъявлении».

Приобретателями векселей Банка могут быть - как юридические, так и физические лица, в том числе предприниматели без образования юридического лица. Выдача векселя производится на основании договора выдачи.

Конвертируемый  вексель номинирован в долларах США и содержит оговорку платежа в рублях Российской Федерации (т.е. оплачивается Банком в рублях Российской Федерации). Первый векселедержатель приобретает вексель за рубли Российской Федерации. Вексель может быть приобретен физическими, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Денежные средства за приобретаемый вексель перечисляются юридическими лицами и предпринимателями со своих рублевых счетов. Физические лица могут перечислить денежные средства со своего счета или внести их наличными. Доход по конвертируемому векселю ЗАО «Автоградбанк» может быть в форме процентов или дисконта. Приобрести и оплатить конвертируемые векселя можно во всех филиалах ЗАО «Автоградбанк», совершающих операции с векселями Банка.  Депозитный сертификат ЗАО «Автоградбанк» – это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Выплата процентов по депозитному сертификату производится одновременно с его погашением. Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате любым филиалом банка. Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, резиденты и нерезиденты. Выдача депозитного сертификата производится на основании Договора банковского депозита, удостоверяемого выдачей именного депозитного сертификата.  Уполномоченный представитель юридического лица, совершающий действия, связанные с получением в банке выписанного депозитного сертификата, подтверждает свои полномочия на основании Доверенности и паспорта. Предприниматель без образования юридического лица должен предъявить паспорт и свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя. Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации. Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 1,5 года. Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате. Банк принимает сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам.