Структура современной кредитной системы стран Запада

В июне 1991 г. в РФ было принято решение, согласно которому до принятия законодательства о вексельном праве разрешено пользоваться Положением о переводном и простом векселе, утвержденным ЦИК и СНК СССР 7 августа 1937 г. Однако до сих пор эта форма расчетов не получила должного развития.

Коммерческие банки, их учреждения могут вводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для совершения расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить в них зачетные операции взаимных требований хозорганов, а также открывать корреспондентские субсчета в других банках, их учреждениях для расчетов своих клиентов.

Взаимные расчеты меду учреждениями банков путем зачета должны организовываться при условии, что эти учреждения и РКЦ обслуживаются на одном ВЦ, либо расчетно-денежная информация учреждений банков и РКЦ обрабатывается на разных ВЦ или на автономных технических средствах, связанных Системой коммутации взаимных сообщений о проведенных операциях (обмен данными по каналам связи или на машинных носителях).

4.4. Прогнозы баланса денежных доходов и расходов населения кассовых оборотов банков в Российской Федерация

До 1991 г. организация и планирование денежного обращения на территории бывшего СССР осуществлялись на основе баланса денежных доходов и расходов населения, а также кассового и кредитного планов.

Баланс по стране в целом и по республикам разрабатывался по развернутой схеме, состоящей из двух разделов. В нем показывалось также распределение доходов и расходов по социальным группам: рабочие и служащие, колхозники.

В разделе А баланса отражались общая сумма доходов, получаемых населением от государственных, кооперативных и общественных организаций, и основные направления использования этих доходов. В разделе Б учитывались денежные доходы и расходы, которые образовывались в связи с проходящим между группами населения обменом товарами и услугами.

Основное назначение баланса состояло в экономически обоснованном прогнозе предстоящих изменений в величине денежных доходов и расходов населения. Его значение в организации налично-денежного оборота было обусловлено тем, что сфера обращения наличных денег в стране ограничивалась в основном процессом образования денежных доходов населения и их последующим использованием. В балансе отражались показатели, используемые для определения количества денег, необходимых для обращения. На основе баланса определялся покупательный фонд населения на приобретение товаров, обосновывался розничный товарооборот, составлялся квартальный кассовый план.

Превышение доходов над расходами в балансе означало увеличение остатка наличных денег у населения, а превышение расходов над доходами, наоборот, его сокращение.

Для сбалансирования денежных доходов и расходов необходима была разработка мероприятий по расширению выпуска товаров народного потребления, развитию деятельности предприятий, оказывающих платные услуги населению.

Проблема сбалансированности денежных доходов и расходов населения в Российской Федерации обострилась в 1991 г. в связи с сокращением производства многих видов продовольствия и товаров, неустойчивой ситуацией на потребительском рынке. Прирост денежных доходов все в большей степени опережал прирост расходов населения на покупку товаров и услуг: разрыв между темпами их роста составлял 37,2 пункта против 2,4 в 1990 г.

С 1991 г. в РФ стали составляться прогнозные расчеты баланса денежных доходов и расходов населения по сокращенной форме.

Баланс доходов и расходов населения Российской Федерации на 1992 г. (млрд. руб.)

Доходы Заработная плата Доходы типа заработной платы, включая доходы от колхозов и личных подсобных хозяйств Пенсии, стипендии, пособия Поступления от финансово- кредитной системы Выплаты дивидендов и прочие расходы Всего доходов

4021,3     752,7 797,2   92,7   7,8 5671,7

Расходы Покупка товаров Оплата услуг Обязательные платежи и добровольные взносы Прирост вкладов Покупка акций, облигаций и погашение рассрочки Прочие расходы Всего расходов

3542,1 433,0   339,0 223,0   13,8 7,2 4558,1

Данные показывают, что основной статьей доходов является заработная плата (70,9%), а расходов — покупка товаров (77,7%). В балансе предусмотрено превышение доходов населения над расходами на 1111,3 млрд.руб., т. е. увеличение денег у населения. Это требует проведения ряда мероприятий по обеспечению сбалансированности денежных доходов и расходов населения.

Однако в 1993 г. не только не произошло серьезных изменений в балансе денежных доходов и расходов населения, но разрыв между ними углубился еще больше. С начала 1993 г. в России проводился ежеквартальный пересмотр минимальных размеров оплаты труда и индексировались все виды пенсий и другие социальные выплаты. В результате в первом полугодии денежные доходы населения возросли по сравнению с первым полугодием 1992 г. в 11,7 раза. Почти 75% всех полученных денежных доходов приходилось на заработную плату, 17% — на пенсии, стипендии и пособия, 7% — на поступления из финансовой и кредитной систем и 1% — прочие доходы. Денежные расходы семей были в основном ориентированы на текущее потребление. Так, за первое полугодие население затратило на покупку товаров и оплату услуг 73,6% от всех расходов. Неоплату обязательных платежей и взносов было направлено 19,5% всех расходов.

Составляются отчетные балансы, которые используются для выявления фактически сложившихся соотношений между доходами и расходами населения, анализа денежного оборота. С 1991 г. в них показываются изменения остатка средств у населения в наличных деньгах и в организованных формах сбережений (вклады, покупка акций, облигаций и т.п.), их доля в денежных доходах населения.

С 1991 г. в нашей стране осуществлен переход от кредитного и кассового планирования к составлению расчетов кассовых оборотов, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по Российской Федерации, по регионам и учреждениям банков, а также разработка мероприятий по стабилизации денежного обращения. Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков, размеры и целевое направление выдач всех наличных денег предприятиям, организациям, учреждениям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.е. сумму выпуска или изъятия денег из обращения.

Основная задача банков всех уровней в работе по прогнозированию кассовых оборотов состоит в достижении наибольшей достоверности и реальности составляемых расчетов и определении изменения наличной денежной массы в обороте. Важной является разработка мероприятий по увеличению поступлений наличных денег, их экономному расходованию с целью ограничения эмиссии.

Схема прогноза кассовых оборотов

Расход Выдачи на оплату труда (на заработную плату) Выдачи на стипендии Выдачи на прочие выплаты, не входящие в состав средств, направляемых на потребление Выдачи на денежные выплаты и поощрения Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов Выдачи на оплату труда со счетов колхозов Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений Выдачи на оплату труда со счетов кооперативов по торговле, услугам и производству товаров народного потребления Выдачи со счетов арендаторов при индивидуальной и групповой аренде, фермерских хозяйств и предпринимателей Выдачи подкреплений предприятиям связи Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Прочие выдачи наличных денег   Итого по расходу

Приход Поступление торговой выручки Поступление выручки железнодорожного, водного, воздушного и местного транспорта Поступление квартирных плат и коммунальных платежей Поступление выручки зрелищных предприятий Поступление выручки предприятий бытового обслуживания Поступление налогов и сборов Поступление на счета колхозов Поступление на счета кооперативов по торговле, услугам и производству товаров народного потребления Поступления на счета арендаторов при индивидуальной и групповой аренде, фермерских хозяйств и предпринимателей Поступления от продажи иностранной валюты Поступления от предприятий министерства связи Поступление от учреждений сберегательного банка Поступления от реализации предприятиями ценных бумаг Прочие поступления наличных денег Итог по приходу

Превышение прихода над расходами (изъятие денег из обращения)

Превышение расхода над приходом (выпуск денег в обращение)

 

Коммерческие банки, территориальные, расчетно-кассовые центры, а также главные управления Центрального банка России составляют статистические отчеты о кассовых оборотах по установленным формам. В случае значительного расхождения фактических кассовых оборотов с прогнозируемыми анализируются причины расхождения и разрабатываются мероприятия по стабилизации денежного обращения, как в отдельных регионах, так и в целом по территории республики.

 

5.ЗАКОНЫ  ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ. ДЕНЕЖНАЯ МАССА И СКОРОСТЬ ОБРАЩЕНИЯ ДЕНЕГ

5.1. Характеристика законов  денежного обращения

Закон стоимости и форма его проявления в сфере обращения — закон денежного обращения характерны для всех общественных формаций, в которых существуют товарно-денежные отношения. Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения, К. Маркс открыл закон денежного обращения, сущность которого выражается в том, что количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных единиц. Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.

После выяснения сущности функции денег как средства платежа К. Маркс полнее раскрывает содержание этого закона. "Если мы теперь рассмотрим общую сумму денег, находящихся в обращении в течение данного промежутка времени, то окажется, что она — при данной скорости циркуляции средств обращения и платежа — равняется сумме подлежащих реализации товарных цен плюс сумма платежей, которым наступил срок минус взаимно погашаемые платежи и, наконец, минус сумма оборотов, в которых одни и те же деньги функционируют  по переменно то как средство обращения то, как средство платежа”.

Количество денег, необходимых для обращения, можно выразить формулой:

Сумма цен реализуемых товаров

Сумма цен товаров + проданных в кредит

Сумма платежей по - обязательствам

Сумма взаимно = погашающихся платежей

 

Таким образом, на количество денег, необходимых для обращения, влияют разнообразные факторы, которые зависят от условий развития производства. Одним из них является изменение количества обращающихся товаров: "...движение массы денег, обращающихся как покупательное средство и как средство платежа, определяется товарным метаморфозом, его размером и скоростью, метаморфозом, который... сам является лишь моментом всего процесса воспроизводства".

Потребность хозяйства в деньгах определяется также уровнем цен на товары и услуги.

Обратное влияние на количество денег, необходимых для обращения, оказывают:

степень развития кредита, так как чем большая часть товаров продается в кредит, тем меньшее количество денег требуется в обращении;

развитие безналичных расчетов;

скорость обращения денег.

При металлическом обращении количество денег в обращении регулировалось стихийно, с помощью денег в функции сокровища: если потребность в деньгах сокращалась, то излишние деньги (золотая монета) уходили из обращения в сокровище, если увеличивалась, — происходил прилив денег в обращение из сокровищ. Следовательно, количество денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. При обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на металл (золото и серебро) исключает нахождение в обращении их излишнего количества.

Если обращение обслуживается банкнотами, не разменными на золото, или бумажными деньгами (казначейскими билетами), то в этом случае обращение наличных денег совершается в соответствии с законом бумажно-денежного обращения: "Специфический закон обращения бумажных денег может возникнуть лишь из отношения их к золоту, лишь из того, что они являются представителями последнего. И закон этот сводится к тому, что выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото (или серебро)".

Следовательно, когда количество бумажных денег будет равно теоретическому количеству золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет, — бумажные деньги или неразменные банкноты будут исправно играть роль денежных знаков, т.е. заместителей золотых денег. Указанное требование обеспечивает устойчивость денег и имеет силу во всех общественных формациях, где существует денежное обращение.

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.

Условия и закономерности поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребностями хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот. Если в обороте больше денег, чем требуется хозяйству, то это ведет к обесценению денег — понижению покупательной способности денежной единицы.

 

5.2. Денежная масса и скорость обращения денег

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, представляющая собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.