Контрольна робота з дисципліни «Інформаційні системи в менеджменті»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Января 2015 в 23:38, контрольная работа

Описание работы

Дане розрахункове завдання зроблено на основі тем і матеріалу, які були засвоєні та вивчені протягом семестру Вона складається з теоретичної й практичної частини.
Теоретична частина висвітлює питання про призначення та особливості побудови Автоматизованої системи фінансових розрахунків (АСФР), структура АСФР і характеристика її підсистем,а також технологія розв'язання задач АСФР у центральних і місцевих фінансових органах.
Виконання даної частини завдання дає змогу ознайомитись з найвищою формою організації обробки інформації, пов'язаної із формуванням та ви-конанням Державного бюджету, з допомогою обчислювальної тех¬ніки 3—4-го поколінь стала автоматизована система фінансових розрахунків (АСФР) у системі Міністерства фінансів України. Завдяки створенню в рамках АСФР інтегрова¬них баз даних сфера автоматизації поширюється, охоплюючи поряд з функціями планових розрахунків також функції обліку, оператив¬ного аналізу й регулювання, контролю та формування звітності.
Практична частина складається із вирішення фінансових задач, що надає навички роботи на практиці та закріплює вивчені теоретичні питання

Содержание работы

ВСТУП………………………………………………………………………………..3
І.ТЕОРЕТИЧНА ЧАСТИНА. Призначення та особливості побудови Автоматизованої системи фінансових розрахунків (АСФР). Структура АСФР і характеристика її підсистем. Технологія розв'язання задач АСФР у центральних і місцевих фінансових органах………………………………………………………….4
ІІ.ПРАКТИЧНА ЧАСТИНА……………………………………………………….13
1. За допомогою інструментів Поиск Решения вирішити задачу у Microsoft Excel. Навести опис побудови математичної моделі задачі. Виконати аналіз одержаних результатів по кожному варіанту розрахунків…………………13
2. Використовуючи фінансові функції виконати розрахунки………………...18
СПИСОК ВИКОРИСТАННОЇ ЛІТЕРАТУРИ ………………………………...…21

Файлы: 1 файл

Kontrolna_robota.doc

— 357.50 Кб (Скачать файл)

Підсистема «Зведені розрахунки бюджету» призначена для формування науково обґрунтованих та збалансованих доходів і витрат державного бюджету по окремих видах у відповідності з бюджетною класифікацією. При розв’язанні задач головної підсистеми використовується інформація з інших підсистем. (Рис.2)

В АСФР забезпечується виконання всіх розрахунків бюджету по стадіях планування (розробка контрольних цифр доходів і витрат бюджету, розробка проекту бюджету); у тимчасовому аспекті підсистемою здійснюється річне й поточне планування; у змістовному аспекті здійснюється розробка планів надходження в бюджет податкових платежів, загальнодержавних доходів, визначення структури й розміру нагромаджень по іншому джерелам надходжень, виконання розрахунків по відомості й балансуванню всіх видів платежів, розподіл дохідної частини бюджету, розробка основних напрямків, пропорцій фінансування галузей економіки й державних програм і розрахунки розмірів коштів на ці мети, а також підготовка довідкових й аналітичних розробок для аналізу й твердження проектів бюджету.

Кожна з підсистем має певне цільове призначення і в ній здійснюється управлінський цикл, що реалізує в певній послідовності і функції управління: облік, контроль і складання звітності, аналіз виконання плану, внесення змін до плану та планування.

У кожній із підсистем відокремлюють відповідні функціональні блоки, що характеризують функції управління, послідовність виконання робіт. Вони також характеризують технологію робіт і дозволяють проектувати комплекси задач за однорідними блоками. [3. C 246-247]

Другим рівнем функціональної структури є блоки функціональних підсистем, які відображають стадійність робіт по створенню та виконанню бюджету. У відповідності з цим в структурі системи виділяють 4 блоки: Планування та прогнозування; Зміни плану; Облік, контроль, звітність; Аналіз.

Блок «Планування й прогнозування» призначений для рішення завдань по варіантних розрахунках показників бюджету під час його створення. На стадії формування контрольних цифр у даному блоці проводяться прогнозно-аналітичні розрахунки показників бюджету й зведеного фінансового балансу держави й необхідні для їхнього обґрунтування прогнози динаміки різноманітних соціально-економічних процесів.

У блоці «Зміни плану» вирішуються завдання по обліку змін показників фінансових планів у зв'язку зі змінами в податковому законодавстві або інших пов'язаних з бюджетним процесом областях.

Блок «Облік, контроль, звітність» призначений для рішення завдань обліку й контролю виконання бюджету, формування звітності про його виконання.

У блоці «Аналіз» вирішуються завдання аналізу фактичного виконання бюджету, а також дається оцінка очікуваного виконання бюджету. Інформація використається для контролю за ходом виконання бюджету, а також для планування.

 Інформаційне забезпечення АСФР становлять:

• БД нормативно-довідкової, планової й фактичної інформації: Українська бюджетна класифікація; доходи бюджету (план і факт); витрати (план і факт); мережі, штати, контингенти бюджетних установ по територіях; довідник територій; довідник мереж, штатів, контингентів бюджетних установ й ін.

• вхідні повідомлення: розклад доходів по територіях, розклад витрат по територіях, мережі, штати й контингенти по територіях; довідники підлеглих фінорганів, показників розкладу доходів, показників розкладу витрат, показників мереж, штатів, контингентів бюджетних установ.

• вихідні інформаційні повідомлення: Державний бюджет, розклад доходів по територіях, розклад витрат по територіях, машинограмма мереж, штатів, контингентів бюджетних установ. [3. C 247]

Технологія розв'язання задач АСФР у центральних і місцевих фінансових органах

Організація автоматизованого розв'язування комплексів задач у фінансових органах усіх рівнів характеризується різноманітністю варіантів технологічних процесів

У разі централізованої обробки технологічний процес включає операції перетворення вхідної інформації, у тому числі приймання та реєстрацію первинних документів, запис даних (із контролем) на машинний носій, обробку на ЕОМ, контроль, оформлення і видачу результатів розрахунку користувачеві. Однією з особливостей такого процесу обробки є його локальність, тобто сукупність робіт виконується в обчислювальних установах у рамках конкретного ЮЦ. Більшість цих робіт пов'язана з певними термінами, додержання яких визначає ефективність роботи обчислювального центру.

Децентралізована обробка даних дозволяє розбити на групи ряд операцій технологічного процесу, обладнавши АРМ спеціальними пунктами збору та обробки первинної інформації в місцях її виникнення. Пункти, у свою чергу, оснащуються персональними комп'ютерами, термінальними приладами, а також апаратурою передачі даних, що дасть змогу працювати в режимах прямої або дистанційної обробки інформаційних масивів. [2. C 172]

В АСФР технологія автоматизованої обробки планової, звітної, обліково-статистичної та аналітичної інформації має характерні особливості. Під час обробки планової економічної інформації залучаються великі обсяги вхідних і вихідних даних, тоді як алгоритми розв'язання задач зводяться до виконання доволі простих арифметичних і логічних процедур обробки та перетворення вхідних масивів на впорядковані певним чином сукупності. При цьому реалізується принцип послідовності виконання технологічних операцій над масивами. Така організація обробки інформації ЕОМ сприяє автоматичному нагромадженню інформації, необхідної для проведення процедур аналізу та подальшого прийняття рішень.

Деякі планові задачі АСФР, алгоритми яких передбачають визначення нормативних значень величин на підставі динамічних рядів множення планових значень на базові та розрахункові нормативи, складання даних за окремими ознаками та ін., розв'язуються способом прямого обчислення й організовані в пакети для обробки в реальному режимі часу. До них можна віднести й задачі кореляційно-регресійного прогнозування. [4. C 142]

Обробка звітної та обліково-статистичної інформації забезпечує автоматизацію ручних процедур реєстрації, контролю й обробки багаторядкових документів термінової, місячної, квартальної та річної звітності; ведення рахунків аналітичного обліку, реєстрів бухгалтерського обліку, бухгалтерських проведень і укладання зведених нагромаджувальних відомостей.

Нині більшість промислово експлуатованих задач системи належить до підсистеми «Зведені розрахунки бюджету». Це такі комплекси задач: «Зведення балансів прибутків і видатків господарських органів та розроблення аналітичних таблиць до бюджету», «Укладання розпису прибутків і видатків бюджету», «Укладання звітності про виконання бюджету». Логічним продовженням цих робіт є розрахунки, здійснювані функціональним блоком «Облік, контроль і звітність» в частині автоматизації комплексу задач «Бухгалтерський облік виконання бюджету».

Метою розв'язання зазначеного комплексу задач є вдосконалення з допомогою ЕОМ процесу збору, обробки та отримання даних, що стосуються реалізації оперативного обліку фінансування міністерств і відомств. Вхідними даними для розв'язання є вхідні документи, які надходять із галузевих фінансових управлінь або бюджетних управлінь. Задачі комплексу можуть розв'язуватися як у пакетному режимі, так і в режимі діалогу фінансового працівника з ЕОМ. [2. C.173-174]

ПРАКТИЧНА ЧАСТИНА

 

  1. За допомогою інструментів Поиск Решения вирішити задачу у Microsoft Excel. Навести опис побудови математичної моделі задачі. Виконати аналіз одержаних результатів по кожному варіанту розрахунків.

Три механізми А,В,С можуть виконувати ти види робіт 1,2,3.

Ресурси робочого часу кожного механізму відповідно (м³/год):

Механіхзми

Вироби робіт  

 

1

2

3

А

8

6

9

В

4

6

8

С

9

8

3


 

Вартість однієї години роботи механізму (коп./год.):

Механіхзми

Вироби робіт  

 

1

2

3

А

2

4

4

В

4

2

6

С

5

3

7


 

Загальний ресурс часу кожного механізму: 540, 430, 150  год.

За заданими початковими даними розв’язати такі задачі:

Скласти математичну модель задачі.

Визначити оптимальне завантаження устаткування, що забезпечує максимальний обсяг робіт при дотриманні умови комплектності: a:b:c=1:2:3.

Знайти оптимальне завантаження устаткування, мінімізувати сумарні витрати при обсягах робіт а=60, b=50, с=80 м³.

 

Задача 1. Визначити оптимальне завантаження устаткування, що забезпечує максимальний обсяг робіт при дотриманні умови комплектності а:b:c=1:2:3.

Для розв’язку першої задачі спочатку потрібно визначитися з невідомими. В нашому випадку це буде кількість годин, витрачених на роботу механізмів. Отже відповідно x1–кількість годин, витрачених на роботу механізмом А, x2 – кількість годин, витрачених на роботу механізмом В, x3 – кількість годин, витрачених на роботу механізмом С.  Після цього потрібно сформувати  Цільову Функцію L(X) = 23x1 + 18x2 + 20x3®max;

А також обмежувальні умови, що накладаються на можливі рішення та мають вигляд лінійних рівностей або нерівностей:


x1≤540

x2≤430

x3≤150

23x1-36x2=0

36x2-60x3=0

x1,2,3≥0

Наступний етап буде розв’язок задачі в Excel. Для цього потрібно ввести в таблиці початкові дані, змінні, ЦФ, та обмеження.

Далі ми користуюся функцією СУММПРОИЗВ для значення ЦФ, змінних а також обмежень нашої моделі. Після цього я скористалась пакетом аналізу, ПоискРешения де потрібно визначити напрямок в нашому випадку на максимум, рядок змінних де будуть результати та значення ЦФ, а також обмеження:

Після цього ми отримаємо рішення нашої задачі, ось завершена задача в Excel:

А також звіт по результатам:

Нам надані такі результати: найоптимальніше завантажувати устаткування так:391год – необхідна кількість роботи механізму А, 250год- необхідна кількість роботи механізму В, 150год – необхідна кількість роботи механізму С. Обсяг робіт який ми отримаємо – 16500м3.Отже, використовуючи дані звіту за результатами, можна визначити, що механізм А можна здати в оренду на 148 год., а механізм В на 180год, адже ці ресурси не є дефіцитними.

Задача 2. Знайти оптимальне завантаження устаткування, мінімізувати сумарні витрати при обсягах робіт a=60, b=50, c=80м3.

Для розв’язку цієї задачі ми беремо ідентичні першій невідомі, змінюємо ЦФ і використовуємо інші обмеження ось вигляд нашої нової моделі: 

L(X) = 10x1 + 12x2 + 15x3®min;


23x1≤60

18x2≤50

20x3≤80

x1≤540

x2≤430

x3≤150

x1,2,3≥0

Наступний етап буде розв’язок задачі в Excel. Для цього потрібно ввести в таблиці початкові дані, змінні, ЦФ та обмеження.

Ми користуємося функцією СУММПРОИЗВ для значення ЦФ, змінних а також обмежень нашої моделі. Після цього я скористалась пакетом аналізу, Поиск Решения де потрібно визначити напрямок в нашому випадку на мінімум, рядок змінних де будуть результати та значення ЦФ, а також обмеження.

Після цього ми отримаємо рішення нашої задачі, ось завершена задача в Excel:

А також звіт по результатам:

Відповідь: при таких обмеженнях оптимальне завантаження буде 3год – необхідна кількість роботи механізму А , 3год- необхідна кількість роботи механізму В, 4год – необхідна кількість роботи механізму С.Сумарні витрати складатимуть 119, 420 коп. Отже, використовуючи дані звіту за результатами, можна визначити, що механізм А можна здати в оренду на 537год, механізм В на 427год, механізм С на 146год, адже ці ресурси не є дефіцитними.

2. Використовуючи фінансові функції виконати розрахунки

 

Задача 1. Покупець оформляє товар на виплату протягом 5 років на суму 18 800 грн. Відсоткова ставка складає 1,3% на місяць. Яким має бути розмір щомісячної виплати покупцем?

 

Для цієї задачі я використала функцію ПЛТ- Обчислення постійної періодичної виплати. Для розрахунку розміру постійної періодичної виплати за фіксованою відсотковою ставкою застосовується функція

=ПЛТ (ставка; к-сть платежів; поточна  вартість; майбутня вартість; тип)

де за умовою задачі

ставка  –  1,3%;

кількість платежів  –  5*12;

поточна вартість  –  18800;

майбутня вартість  –  0;

тип – конкретно не вказано, тому за замовчанням 0 – виплата наприкінці періоду.

Розв’язання:

=ПЛТ (1,3%; 5*12;18800; 0;0)

Відповідь: - 244,42 грн

Розв’язання у Excel:

 

 

 

Задача 2. Яку суму підприємство має покласти на банківський рахунок, щоб протягом 5 років одержувати щорічний дохід 5 тис. грн., а по закінченні цього терміну одержати ще залишок 5 тис. грн., якщо річний відсоток банку складає 13%?

Информация о работе Контрольна робота з дисципліни «Інформаційні системи в менеджменті»