Статистика банковской деятельности

Из произведенных расчетов   можно сделать вывод,  что  хотя активы Сбербанка за 2009 г.  увеличились на 1283 млрд. руб.,  ликвидные активы  не только не увеличились, а даже  снизились  на 585 млрд. руб.  Обязательства  же Сбербанка  увеличились  на 1189, 8   млрд. руб.,  в основном  за счет  роста средств  на расчетных и текущих  счетах  предприятий  и организаций.  Общий  коэффициент  ликвидности  меньше  нормы и еще снизился за 2009 г. на  0, 09.  Поэтому,   ни смотря на то,  что Сбербанк и работает  прибыльно,  нужно увеличить объем ликвидных активов и активов,  приносящих доход,   свести до минимума  просроченную задолженность по кредитам, повысить  качество кредитного портфеля,  увеличить объем стандартной ссудной задолженности,   увеличить количество   кредитных ресурсов, путем привлечения   средств во вклады населения и на счета предприятий и организаций, снижать непроцентные  расходы.

2.3. Оценка результатов  деятельности Сбербанка по привлечению средств

 

 Средства банка, которые  он использует для финансирования активных операций, подразделяются на собственные и привлеченные.

Под собственными средствами следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности в текущем году и в прошлые годы. К привлеченным средствам относятся аккумулируемые банком на различных счетах клиентов денежные средства в виде депозитов либо специально приобретенные на денежном рынке в виде межбанковских займов, либо централизованных ресурсов. В целом, по коммерческим банкам России на долю собственных средств приходится в среднем от 12 - 20% общей суммы средств, имеющихся у банков, а на долю привлеченных  80 - 88%.

Преобладающую долю в  общей сумме ресурсов, которыми располагают  коммерческие банки, занимают привлеченные средства, или обязательства банка. При анализе привлеченных средств учитывают следующие их виды: остатки на расчетных, текущих счетах его клиентов; остатки на счетах по учету обращаемых на рынке долговых обязательств, выпущенных банком (депозитные, сберегательные сертификаты, облигации); собственные векселя, выпущенные банком; срочные депозиты, открытые физическим и юридическим лицам, межбанковские кредиты.

При анализе объема привлеченных ресурсов важна их количественная и качественная оценка. Увеличение сумм привлеченных ресурсов свидетельствует о росте депозитной базы банка. При этом следует проанализировать качественную структуру. Чем выше доля привлеченных средств клиентов банка (предприятий и организаций) на долгосрочной основе, тем выше стабильная часть ресурсов коммерческого банка, что положительно влияет на его ликвидность и уменьшает зависимость от межбанковских займов. При анализе обязательств используются счета по учету депозитных операций банка по субъектам и срокам.

Таблица 4

Структура привлеченных средств Сбербанка на 2008-2009 гг. 

 

Показатели	01.01.2008		01.01.2009		Изменения за период
	млн.руб	удельный вес, %	млн.руб	удельный вес, %	абсолютный прирост (+, -), млн. руб	темп роста, %
Депозиты до востребования	2 919,10	17,1	2 296,30	10,2	-622,80	78,7
Срочные депозиты	768,4	4,5	1381,4	6,1	613,00	179,8
Вклады населения	181,4	1,1	384,7	1,7	203,30	212,1
Межбанковские кредиты	13 244,30	77,4	18 453,00	82,0	5 208,70	139,3
Итого	17113,2	100	22 515,40	100	5 402,20	-

 

 Анализ структуры привлеченных средств показывает, что основную долю составляют межбанковские кредиты — 77,4% на 1 января 2008 г., а на начало 2009 г. их доля возросла до 82%. Прирост межбанковских кредитов за год составил 5 208,70 млн. руб. На долю депозитов до востребования на начало 2009 г. приходится 10,2%, за анализируемый год их абсолютный прирост составил -622,80 млн. руб. Доля срочных депозитов и вкладов населения на 1 января 2008 г. составила 5,6%, а на 1 января 2009 г. — 7,8 %. По удельному весу эта часть привлеченных ресурсов весьма незначительна, хотя за анализируемый период отмечаются высокие темпы их роста, что положительно характеризует работу банка по укреплению собственной депозитной базы.

3. 2. Перспективы развития  Сбербанка РФ

 

  При определении перспектив своего развития Сбербанк РФ исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Складывающиеся внешние  условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики - формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом Сбербанк РФ видит  в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.

Увеличение рыночной капитализации будет связано  с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к  наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке финансовых услуг. В этих целях Сбербанк России планирует построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. Для предоставления клиентам полного спектра финансового обслуживания Банк планирует выход на новые сегменты финансового рынка, создание новых банковских продуктов.

В целях повышения  качества обслуживания Сбербанк России будет активно развивать и совершенствовать каналы продаж финансовых продуктов и услуг. Будет оптимизирована филиальная сеть Банка, получат развитие удаленные каналы банковского обслуживания.

Успешная работа Сбербанка  России по данным направлениям во многом будет определяться усилиями по развитию технической и технологической платформы ведения бизнеса, дальнейшим совершенствованием системы обмена информацией между подразделениями Банка.

Заключение

 

 Банковская  система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и  товарного производства и  обращения  исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,  выступая посредниками  в  перераспределении капиталов,  существенно повышают общую эффективность производства.

Банки не просто хранилища  денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они  представляют мощный инструмент структурной  политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения  финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

 

 

 

 

 

ЗАДАНИЕ 2

Задача №1

Имеются следующие сведения о фирме за два года.

Таблица 1

№	Показатели	Предыду-щий год	Отчетн-ый год	Прирост
				млн. руб.	%
1	2	3	4	5	6
1.	Товарная продукция	577,6	598,5	20,9	+3,6
2.	Средняя  годовая  стоимость  всех  промышленно –производственных  основных фондов	380	399	19	+5
	в т.ч. производственного  и силового оборудования	152	167,6	15,6	+10,3

Определить:

1.  Фондоотдачу   всех  промышленно-производственных  основных фондов и производственного и силового оборудования за два года.

2.  Изменение  фондоотдачи   промышленно-производственных фондов в отчетном году по сравнению с предыдущим годом, в том числе:

а) за счет изменения фондоотдачи производственного и силового оборудования;

б) за счет изменения  структуры  основных  фондов (доли производственного и силового оборудования).

3. Общее изменение  стоимости товарной продукции  в отчетном году по сравнению с предыдущим (%, млн. р.), в том числе:

а)  за  счет  увеличения  стоимости  основных  производственных фондов;

б) за счет изменения доли активной части основных фондов;

в) за счет изменения фондоотдачи  активной части основных фондов.

Решение

Определите:

1. Фондоотдача всех промышленно-производственных основных фондов, производственного и силового оборудования за два года:

ФО (общ.) = товарная продукция/ОФ (все);

ФО (общ.)₀ = 577,6 :380 = 1,52;

ФО (общ.)₁ = 598,5 :399 = 1,5;

ФО (акт.) = товарная продукция/ОФ (акт.);

ФО (акт.)₀ = 577,6 :152 = 3,8;

ФО (акт.)₁ = 598,5 :167,6 = 3,57;

2. Изменение фондоотдачи промышленно-производственных фондов в отчетном году по сравнению с предыдущим годом

    ∆ ФО (общ) = ФО₁-ФО₀

    ∆ ФО (общ) = 1,5-1,52 = -0,02

    в том числе:

А) за счет изменения фондоотдачи  производственного и силового      оборудования:

∆ ФО (ФО акт.) = (ФО акт.₁ – ФО акт.₀)∙d акт₁;

∆ ФО (ФО акт.) = (3,57 – 3,8)∙0,42 = - 0,096

Б) за счет изменения структуры  основных фондов (доли производственного  и силового оборудования):

∆ ФО (d акт.) = ФО (акт.)₁∙(d акт.₁ – d акт.₀);

∆ ФО (d акт.) = 3,8∙(0,42 – 0,4) = 0,076.

Проверка:

∆ ФО (общ) = ∆ ФО (ФО акт.) + ∆ ФО (d акт.)

∆ ФО (общ) = - 0,096 + 0,076 = - 0,02

Вывод: Из производственных расчетов видно, что общая фондоотдача  уменьшилась на 0,02 руб., причем за счет увеличения доли активной части в общей стоимости основных средств фондоотдача увеличилась на 0,076 руб., а за счет снижения отдачи активной части основных средств ее показатель уменьшился на -0,096 руб.

3. Общее изменение стоимости товарной продукции в отчетном году по сравнению с предыдущим (%, млн. р.)

∆ ТП = ТП₁-ТП₀

∆ ТП = 598,5-577,6 = 20,9 (млн. руб.)

∆ ТП = ТП₁/ТП₀∙100;

∆ ТП = (598,5 : 577,6)∙100 = 10,3 (%)

 в том числе:

А) за счет увеличения стоимости  основных производственных фондов:

∆ ТП(ОФ) = (ОФ₁-ОФ₀)∙d акт₀∙ФОакт₀;

∆ ТП(ОФ) = (399-380)∙0,4∙3,83 = 29,0 (млн. руб.)

Б) за счет изменения доли активной части основных фондов:

∆ ТП(dакт) = ОФ₁*(dакт₁- dакт₀)*ФОакт₀

∆ ТП(dакт) = 399* (0,42-0,4)*3,8 = 30,4 (млн. руб.)

В) за счет изменения фондоотдачи  активной части основных фондов:

∆ ТП(ФОакт) = ОФ₁*dакт₁*(ФОакт₁-ФОакт₀)

∆ ТП(ФОакт) = 399*0,42*(3,57-3,8) = -38,5 (млн. руб.)

Проверка:

∆ ТП = ∆ ТП(ОФ) +∆ ТП(dакт)+∆ ТП(ФОакт)

∆ ТП = 29,0+30,4-38,5 = 20,9 (млн. руб.)

Вывод: Общее изменение объема продукции составило 20,9 млн. руб. или 3,6%. За счет увеличения стоимости основных средств объем продукции увеличился на 29,0 млн. руб. Повышение доли активной части в стоимости основного капитала способствовало увеличению объема продукции на 30,4 млн. руб. Снижение фондоотдачи активной части на -0,230 млн. руб. привело к снижению объема продукции на -38,5 млн. руб.