Статистика кредита и денежного обращения

СТАТИСТИКА  КРЕДИТА И ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

Лосева  О. В., к. п.н., доцент кафедры статистики (Пенза)

План.

1. Предмет, методы  и задачи статистики финансов.

2. Система показателей  статистики денежного обращения.

3. Статистические  методы изучения банковской деятельности.

4. Статистика  кредита.

1. Предмет, методы  и задачи статистики финансов

Финансы − система экономических отношений по поводу формирования, распределения и использования денежных ресурсов с целью воспроизводства и удовлетворения индивидуальных и коллективных потребностей общества.

Статистика финансов − отрасль социально-экономической статистики, предметом которой является количественная характеристика финансов и финансово-хозяйственной деятельности, процесса воспроизводства и кругооборота финансовых активов.

Объектом статистики финансов являются финансовые активы: монетарное золото, специальные права заимствования, валюта и депозиты, ценные бумаги, акции, займы, страховые резервы и др.

На рис. 8.1 приведена  система показателей статистики финансов.

Финансовая статистика для достижения своих целей использует весь инструментарий традиционных и присущих только ей статистических методов, основными из которых являются:

·  балансовая увязка остатков и оборотов денежных средств (требуется там, где применяются балансовые счета);

·  статистическая характеристика динамики финансовых показателей;

·  структурный анализ финансово-денежных отношений: изменение доли национального дохода, перераспределяемого через бюджет, изменение соотношений между долей прибыли и налогов, направляемых в бюджет, изменение структуры собственных и заемных средств предприятий;

·  определение основной тенденции и прогнозирование развития финансовых явлений на основе трендового анализа.

Рис. 8.1 Система  показателей статистики финансов

Финансовые операции являются единицей наблюдения в финансовой статистике, так как влияют на изменения финансовых активов и пассивов в различных секторах экономики.

Любая операция подразумевает участие двух сторон. Операции делятся на:

·  поступления или платежи;

·  невозвратные или возвратные;

·  возмездные или невозмездные;

·  текущие или капитальные операции;

·  финансовые активы или обязательства.

Задачи статистики финансов:

- разработка и совершенствование методологии оценки и анализа наличия, состава и движения финансовых активов;

- характеристика  использования финансовых ресурсов  и денежного обращения;

- контроль за  выполнением проектов, планов, программ  и прогнозов в части их обеспечения  необходимыми денежными ресурсами  и фондами;

- выявление статистических закономерностей развития финансовой системы;

- установление  прямых и обратных связей между  процессами создания национального  дохода, валового внутреннего продукта  и их перераспределением через  финансово-банковскую систему;

- характеристика  финансовой деятельности органов государственного управления и др.

2. Система показателей  статистики денежного обращения

Предметом изучения статистики денежного обращения  является количественная характеристика массовых явлений в сфере денежного  обращения.

Денежное обращение – это непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме, выполняющих функции средств обращения и платежа.

Денежно-кредитное регулирование − система мероприятий государства, направленная на стабилизацию денежного обращения, валютной системы, улучшение функционирования кредитной системы. Путём изменения денежной массы кредитных ресурсов государство воздействует на экономику. Центральный банк при денежно-кредитном регулировании использует такие приёмы, как регулирование учётной ставки, изменение нормы обязательных резервов банков, проведение операций с государственными ценными бумагами.

Задачами статистики денежного обращения являются:

- определение  размеров денежной массы и  её структуры;

- отображение  денежного обращения и оценка  факторов, влияющих на обесценение денег.

Система статистических показателей, характеризующих денежное обращение, основывается на категориях, связанных с функциями денег, определениями денежной массы и  её структуры.

Деньги выполняют  меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и сбережения. Во внешнеэкономических отношениях деньги функционируют как мировые деньги.

В соответствии с указанными функциями система  показателей денежного обращения  включает следующие показатели:

- денежная масса  и её структура;

- обеспеченность  денежными знаками обращения  национальной экономики и покупательная  способность денежной единицы  (национальной валюты);

- показатели, отражающие  операции на счетах, с депозитами, золотым запасом государства;

- показатели, отражающие операции с валютой в международных экономических отношениях.

В процессе обращения  товаров, оказания услуг и совершения различных платежей осуществляется движение денег во внутреннем обороте  в наличной и безличной формах. Всю денежную массу можно представить как совокупный денежный агрегат (М3), включающий в качестве составных частей денежные агрегаты М0, М1, М2. При построении этих агрегатов каждая последующая величина возрастает на предыдущую.

Переход от денежного  агрегата М0 к денежному агрегату М3 на примере стандартов МВФ показан в таблице 8.1.

Таблица 8.1

Денежные  агрегаты	Инструменты
М0 – наличные деньги	Национальная  наличная валюта
М1 – деньги в узком смысле слова	М0 плюс Депозиты до востребования
М2 – деньги в узком смысле слова плюс близкие категории	М1 плюс Срочные и накопительные  депозиты Депозиты в  иностранной валюте Депозитные  сертификаты Перекупаемые  ценные бумаги По соглашению
М3 – деньги в широком смысле слова	М2 плюс Дорожные чеки Коммерческие  бумаги
от М4 к М6 или агрегат L (ликвидность)	М3 плюс Ликвидные государственные  ценные бумаги Свободно обращаемые облигации Пассивы других финансовых посредников

Как видно из таблицы, международными стандартами  предусмотрено от четырёх до семи показателей денежной массы. В статистике ООН предпочтение отдаётся показателю М1, объединяющему наличные деньги и депозиты. В России исчисляется четыре показателя: М0-М3. В российской практике категория «совокупная денежная масса» (денежный агрегат М3) как сумма всех наличных и безналичных средств в обращении достаточно близка к международным стандартам, хотя имеются некоторые отличия в трактовке её составляющих - денежных агрегатов М1 и М2. Так, в соответствии с международными рекомендациями в денежном агрегате М1 помимо М0учитываются только вклады до востребования, а в России – не только вклады до востребования, но и срочные вклады населения и предприятий в коммерческих банках, а также средства на расчётных, текущих и специальных счетах предприятий, населения и местных бюджетов. Напротив, в международных рекомендациях денежный агрегат М2 по сравнению с денежным агрегатом М1 расширяется за счёт сертификатов и находящихся в продаже ценных бумаг, тогда как в российской практике сертификаты и облигации госзайма включаются в денежный агрегат М3.

В состав совокупной денежной массы, рассчитываемой Банком России, входят следующие показатели:

1.  Денежный агрегат М0 – наличные деньги в обращении, т. е. не включая наличные деньги, держателем которых является банковская система.

2.  Средства на расчётных, текущих и специальных счетах предприятий, населения и местных бюджетов.

3.  Депозиты населения и предприятий в коммерческих банках.

4.  Депозиты населения до востребования в сберегательных банках.

5.  Средства Госстраха.

Денежный агрегат М1 = (М0 + п.2 + п.3 + п.4 + п.5).

6.  Срочные депозиты населения в сберегательных банках.

Денежный агрегат М2 = (М1 + п.6).

7.  Сертификаты и облигации госзайма.

Денежный агрегат М3 = (М2 + п.7).

Самостоятельным компонентом денежной массы является показатель денежной базы. Денежная база включает денежный агрегат М0 (наличные деньги в обращении), денежные средства в кассах банков, обязательные резервы коммерческих банков в Центральном банке и их средства на корреспондентских счетах в Центральном банке. Для контроля за динамикой денежной массы, анализа возможности коммерческих банков расширить объёмы кредитных вложений в экономику используется показатель «денежный мультипликатор».

Денежный мультипликатор – это коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских резервов. Он рассчитывается по формуле:

М2/Н = (С+D) / (C+R) = (C/D +1) / (C/D + R/D),

где М2 – денежная масса в обращении;

H – денежная база;

С – наличные деньги;

D – депозиты;

R− обязательные резервы коммерческих банков.

Предельная (максимально возможная) величина денежного мультипликатора находится в обратной зависимости к ставке обязательных резервов, устанавливаемой Центральным банком для коммерческих банков.

Соответствие  количества денежных знаков объёму обращения  и факторы обесценения денег определяются с помощью следующих показателей:

1.  Количество денежных единиц, необходимых в данный период для обращения.

2.  Показатель, характеризующий, во сколько раз произведение количества денег на скорость обращения больше произведения уровня цен на товарную массу.

3.  Показатель инфляции.

В соответствии с экономическим законом денежного  обращения в каждый данный период количество денежных единиц, необходимых  для обращения, определяется по формуле:

,

где Ц – сумма  цен товаров, подлежащих реализации;

В – сумма  цен товаров, платежи по которым выходят за рамки данного периода;

П – сумма  цен товаров, проданных в прошлые  периоды, сроки платежей по которым  наступили;

ВП – сумма  взаимопогашаемых платежей;

С – скорость оборота денежной единицы (сколько  раз в году оборачивается рубль).

В упрощённом виде эта формула выглядит так:

,

где m – масса реализуемых товаров;

 – средняя цена товара.

Из вышеприведённой  формулы получаем равенство (уравнение  обмена):

Дc = m .

Когда равенство нарушается (Дc > m ) происходит обесценение денег.

Обесценение денег, проявляющееся в форме  роста цен на товары и услуги (инфляции), возникает вследствие переполнения каналов денежного обращения избыточной денежной массой при отсутствии адекватного увеличения товарной массы. Инфляция, как правило, измеряется с помощью двух индексов-дефляторов: дефлятора ВВП и индекса потребительских цен. Чаще всего для измерения инфляции применяется индекс потребительских цен, а также показатель, характеризующий изменение покупательной способности рубля (Iп. с.р.), который определяется как обратная величина к индексу потребительских цен (I п. ц.):

,

где q1 – объём товаров и услуг, потребляемых населением и включаемых в их денежные расходы в текущем периоде;

p0 и p1 – цены на товары и услуги, потребляемые населением соответственно в базисном и текущем периоде.

Денежная  масса является важным количественным показателем движения денег, ее величина зависит не только от количества денег  в обращении, но и от скорости их обращения, которая измеряется двумя показателями:

1) количеством оборотов (V денег в обращении за рассматриваемый период), которое рассчитывается по формуле:

,

где ВВП - валовой внутренний продукт  в текущих ценах;

М - общая масса денег, рассчитанная как остатки денег за изучаемый период.

Этот  показатель характеризует скорость оборота денежной единицы. На практике в качестве универсального показателя денежной массы применяется денежный агрегат М2.

2) продолжительностью  одного оборота денежной массы,  которая рассчитывается по формуле:

,

где D - число календарных дней в периоде.

Рассмотренные показатели взаимосвязаны, поэтому  если известна величина одного из них, то можно определить и другой показатель:

V=D/t или t=D/ V.

Для определения изменения скорости обращения денежной массы используется взаимосвязь следующих индексов:

где  - индекс количества оборотов денежной массы;

 - индекс количества  оборотов наличной денежной массы;

 - индекс доли  наличности в общем объеме  денежной массы.

Абсолютное  изменение скорости обращения денежной массы, определяемое индексным методом, обусловлено влиянием следующих факторов:

1) изменением  скорости обращения наличной  денежной массы:

∆VVN =(VN1 – VN0) d1;

2) изменением  доли наличности в общем объеме  денежной массы:

∆Vd =(d1 – d0) VN0.

Таким образом, абсолютное изменение скорости обращения массы денег равно

∆V=V1-V0 =∆VVN+∆Vd

Для характеристики динамики купюрного  строения денежной массы и выявления  тенденции его изменения необходимы данные о величине средней купюры, которую можно рассчитать по формуле  средней арифметической взвешенной:

,

где М − достоинство купюр; f − число купюр.

3. Статистические методы изучения  банковской деятельности

Банковская статистика – отрасль финансовой статистики, задачами которой являются получение информации для характеристики банковской системы в целом и коммерческого банка в отдельности. Банковская статистика призвана обеспечить оценку финансового состояния банка, результатов его деятельности и их прогнозирование.