Статистика национального богатства

1. Общая характеристика  национального богатства

Национальное богатство — это совокупность ресурсов страны (экономических активов), составляющих необходимые условия производства товаров, оказания услуг и обеспечения жизни людей. Оно состоит из экономических объектов, существенным признаком которых является возможность получения их собственниками экономической выгоды.

Национальное богатство характеризует сумму чистого капитала всех субъектов хозяйствования страны. Оно равно сумме всех активов страны (нефинансовых и зарубежных финансовых) за вычетом финансовых обязательств. Финансовые требования резидентов друг к другу внутри страны взаимно погашаются.

Таким образом, национальное богатство наряду с нефинансовыми активами включает финансовые требования к другим странам за вычетом финансовых обязательств перед «остальным миром».

Национальное богатство исчисляется на определенный момент времени. Объем национального богатства определяется, как правило, в текущих ценах. Объем национального богатства в текущих ценах отражает стоимость его элементов в ценах приобретения соответствующих периодов.

Новая концепция национального богатства СНС требует новой информации о процессе накопления. Она основана на положениях теории факторов производства и экономического роста. Концепция призвана отразить результаты накопления в стране как материальных, так и нематериальных активов у юридических и физических лиц по основным секторам экономики в составе их собственного капитала. В связи с этим требуется разработка новых классификаций элементов национального богатства, новых методов расчета показателей.

Статистика национального богатства призвана решать следующие задачи:

−  четкое определение экономического содержания национального богатства, компонентов, входящих в его состав и их границ;

−  подготовка соответствующих классификаций по различным признакам (формам собственности, натурально-вещественному составу, отраслям и секторам экономики и др.);

−  выработка единых методологических принципов оценки конкретных элементов богатства: земли, природных ресурсов, нематериальных активов и т.д.;

−  разработка необходимой информационной базы для отражения объема, структуры и динамики национального богатства и его отдельных элементов;

−  разработка и утверждение статистического инструментария для наблюдения за элементами национального богатства;

−  взаимоувязка рассчитываемых показателей национального богатства с другими обобщающими показателями (валовым внутренним продуктом, национальным доходом, национальным сбережением и накоплением и т.д.);

−  разработка методологии расчета производных показателей для экономико-статистического анализа роли элементов национального богатства в развитии экономики страны.

Показатели национального богатства по важнейшим элементам (всего и на душу населения) служат одной из важнейших характеристик достигнутого страной уровня социально-экономического развития.

Показатель национального богатства используется для характеристики имущественного положения страны в целом. Аналогичные расчеты, проводимые на уровне отдельных единиц хозяйствования и секторов экономики, позволяют определить чистую стоимость их собственного капитала. Для страны в целом собственный капитал представляет собой совокупность нефинансовых активов всех субъектов хозяйствования, находящихся на экономической территории страны (резидентов), и чистых требований к другим странам. Чистая стоимость требований к другим странам определяется как разность между стоимостью финансовых зарубежных активов, держателями которых являются резиденты данной страны, и суммой финансовых зарубежных обязательств резидентов данной страны по отношению к остальному миру.

При построении системы показателей национального богатства необходимо определить понятие «экономические активы». Характерной особенностью экономического актива является его способность приносить в будущем выгоду его владельцу.

В СНС учитываются только те активы, которые используют в экономической деятельности и (или) являются объектом прав собственности. Не учитываются в национальном богатстве СНС экологические активы (море, воздух), «человеческий капитал» (интеллектуальные активы: знания, способности, опыт), достояния культуры, не используемые в экономической деятельности природные ресурсы и другие.

Экономические активы — это объекты, для которых характерны следующие признаки:

1) единицы индивидуально  или коллективно осуществляют  право собственности;

2) собственники таких  объектов получают экономическую  выгоду в результате владения  ими или их использования в  течение определенного времени.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Баланс активов и пассивов

Для каждой единицы хозяйствования и сектора экономики национальное богатство и стоимость собственного капитала рассчитываются с помощью специальных таблиц — балансов активов и пассивов (табл.1). Баланс показывает стоимость запасов активов и обязательств на конкретный момент времени, как правило, на начало и конец года.

 

Таблица 1

Схема баланса активов и пассивов

Активы (требования)	Пассивы (обязательства)
1. Нефинансовые активы	3. Финансовые обязательства
2. Финансовые активы	4. Чистые активы экономики (п.4 = п.1 + п.2 - п.З)
Итого	Итого

В левой стороне баланса активов и пассивов показывается стоимость нефинансовых и финансовых активов, в правой стороне финансовые обязательства и на уровне макроэкономики — чистые активы экономики, а по отдельным институциональным единицам — собственный капитал.

Чистые активы экономики являются балансирующей позицией счета. Они рассчитываются как сумма нефинансовых активов и величины превышения финансовых активов над финансовыми обязательствами.

При этом сумма собственного капитала институциональных единиц, образующих сектор, может быть не равна величине его чистых активов. Для достижения сбалансированности следует вводить дополнительный показатель, характеризующий размер задолженности данного сектора другим секторам.

Чистые активы экономики равны сумме чистых активов секторов. Также чистые активы экономики могут быть определены как сумма материальных и чистых зарубежных финансовых активов, включающих запас иностранной валюты, инвестиции и иностранные ценные бумаги, прямые зарубежные инвестиции, займы иностранным государствам, взносы в международные организации и другие внешние активы.

В балансе активов и пассивов содержатся данные об одной из важных макроэкономических категорий — национальном богатстве. На основе показателей баланса активов и пассивов можно сбалансировать наличие активов каждого сектора и экономики в целом на начало и конец периода через операции с капиталом и финансовыми инструментами со всеми основными операциями национального счетоводства.

Составляются начальные и заключительные балансы активов и пассивов. Заключительные активы равны начальным плюс капиталовложения внутри страны и за границей на протяжении периода, плюс переоценки, необходимые для приведения активов или обязательств в цены на заключительную дату.

Изменения в стоимости активов и пассивов за период между открытием и закрытием баланса можно разделить на две величины:

−  в связи с изменениями количества или суммы активов в результате сделок или в других изменений;

−  в результате изменений цены актива, которые приводят к приросту (сокращению) номинального владения активами, не меняя его количества.

Прирост или сокращение номинальной стоимости активов (∆А) определяется следующим образом:

∆A = (∑qnpn - ∑qopo) - ∑qipi

где qo, qn — количество определенного вида актива в балансе на начало и конец периода;

po, qn - цена определенного вида актива на начало и конец периода;

qi - изменение количества определенного вида актива, произошедшее в отчетном периоде;

pi — цена активов в момент их регистрации;

(∑qnpn - ∑qopo) - общий прирост стоимости активов в период между открытием и закрытием балансов;

∑qipi — стоимость изменения активов за период.

Таким образом, общий номинальный прирост владения активами за данный период равен разности стоимости активов в балансах на конец и начало периода за минусом общей стоимости сделок и других количественных изменений, произошедших в течение периода.

Сравнение показателей баланса активов и пассивов на начало и конец периода позволяет выявить изменения стоимости активов и национального богатства за период в результате влияния различных факторов.

Изменение стоимости активов и обязательств в результате экономических операций отражается в СНС в счете операций с капиталом и в финансовом счете.

На основе статистической информации, отражаемой в балансе активов и пассивов по секторам экономики, можно определить распределение богатства, инвестиционную активность отдельных секторов, уровень ликвидности их финансовых активов и другие показатели.

 

 

 

         3. Классификация элементов национального богатства

Классификация активов, включаемых в состав национального богатства в соответствии с методологией СНС, представлена на рис.1.

Из схемы видно, что существует несколько группировок активов:

1) по источникам происхождения (в зависимости от способов  создания): произведенные и непроизведенные.

Произведенные активы — это результат труда общества за весь период его существования. Произведенные активы могут быть как материальными, так и нематериальными.

Непроизведенные активы не являются готовой продукцией, то есть результатом процесса производства, но они могут использоваться в производстве, в отношении них могут осуществляться права собственности. Непроизведенные активы также могут быть как материальными, так и нематериальными;

2) по форме функционирования  в соответствии с рекомендациями  Статистической комиссии ООН  активы подразделяются на нефинансовые  и финансовые. Нефинансовые активы  — это объекты, находящиеся во  владении институциональных единиц  и приносящие им реальные либо  потенциальные экономические выгоды  в течение определенного периода  в результате их использования  или хранения.

Финансовые активы выступают как представители реального богатства;

3) в соответствии с  экономическим назначением элементы  национального богатства подразделяются  на следующие группы:

—основные фонды;

—материальные оборотные средства;

—домашнее имущество населения;

4) по формам собственности  выделяется богатство, находящееся  в собственности государства, частной, общей (долевой или совместной) собственности  и т.д.;

5) классификация по отраслям  и секторам экономики осуществляется  на базе отраслевой и секторной  классификации;

6) группировка по назначению  и использованию отдельных элементов  национального богатства и ряд  других группировок.

национальный богатство актив показатель

 

НАЦИОНАЛЬНОЕ БОГАТСТВО

Нефинансовые активы

Финансовые активы

Производственные

Непроизводственные

Монетарное золото и СПЗ Валюта Депозиты Ценные бумаги Акции Займы Страховые фонды Ссуды Другие счета дебиторов и кредиторов Справочно: прямые иностранные

Материальные

Нематериальные

Материальные

Нематериальные

Основной капитал Запасы (материальные оборотные средства) Ценности Справочно: потребитель ские товары длительного пользования

Затраты на разведку полезных ископаемых Программное обеспечение ЭВМ Оригинальные произведения искусства

Земля Недра Водные ресурсы Невыращиваемые биологи- ческие ресурсы и т.д.

Патенты Лицензии Авторские права Торговые марки Франшизы Договоры об аренде «Гудвилл» и т.д.